הצעת חוק לקריאה השניה והשלישית - פונצ בננה
:מספר פנימי571813-1221
נספח מס' מ-
953
'/א
הצעת חוק איסור הלבנת 'הון (תיקון מס14
,)
התשע"ו–
2016
הצעת חוק להעמקת גביית המסים והגברת האכיפה (הרתעה מפני
הלבנת הון) (תיקוני חקיקה), התשע"ה–
2015
נדונה בכנסת בקריאה
הראשונה ביום( כ"ט בתשרי התשע"ו12
באוקטובר2015
), והועברה ל וועדת
.הכנסת, לקביעת ועדה לדיון בהצעה
ביום
י"ד בחשוון התשע"ו (
27
באוקטובר2015
) הודיעה ועדת הכנסת
לכנסת כי החליטה, בהתאם להוראות סעיף83
(ב), להעביר את הצעת החוק
לדיון בוועדת
החוקה חוק ומשפט.
ביום
י"א בכסלו התשע"ו(
23
בנובמבר2015
) החליטה הכנסת, בהתאם
להוראות סעיף84
(ב) לתקנון הכנסת, לאשר את החלטת הוועדה לפצל את
הצעת החוק להצעות חוק נפרדות כך שהחל ק הראשון מההצעה יכלול את
סעיף1, שעניינו תיקונים לפקודת מס הכנסה, והחלק השני יכלול את סע
י ף2
שעניינו תיקונים לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס–
2000
.
הצ
עת החוק הכוללת את החלק השני
מוגשת–
ללא
הסתייגויות–
לקריאה השנייה ולקריאה השלישית ביום( י"ח באדר ב' התשע"ו28
במרס
2016
).
להצעת החוק
הוגשו
.בקשות רשות דיבור
- 1 -
הצעת חוק לקריאה השנייה ולקריאה השלישית
:מספר פנימי571813-1221
נספח מס' מ-
953
'/א
חוק איסור הלבנת 'הון (תיקון מס14
),
"התשע
ו–
2016
תיקון
סעיף13
1. בחוק איסור הלבנת הון ,התש"ס–
2000
1
(להלן–
)החוק העיקרי ,בסעיף
13
(א ,)במקום "והשר שבאחריותו נמצא אגף המכס ומע"מ או "יבוא "שר
האוצר והשר שבאחריותו נמצא".
תיקון סעיף27
2. בסעיף
27
לחוק
העיקרי–
(1)
במקום כותרת השוליים יבוא "סמכויות פקיד מכס;"
(2)
בסעיף קטן (ד ,)בהגדרה "עבירה ,"בפסקה (1
,)במקום הסיפה החל
במילים "של הברחת טובין "יבוא "לפי פרט (
15
)
או(
17
)
עד(
17
)ג
לתוספת
הראשונה".
הוספת סעיף29ב
3.
אחרי סעיף29
:א לחוק העיקרי יבוא
"שמירה על פרטיות29
.ב השימוש ב סמכות להעביר ולקבל
מידע כאמור
בסעיפים30
ו-
31
,
ייעשה באופן שאין בו כדי
,לפגוע, במידה העולה על הנדרש
בפרטיותו של
אדם".
תיקון סעיף30
4. בסעיף
30
לחוק העיקרי–
(1)
אחרי סעיף קטן (ב )יבוא:
("ב1) (1)
לצורך ביצוע סמכויות פקיד מכס חוקר לפי חוק זה,
רשאית הרשות המוסמכת להעביר לו מידע ממאגר המידע.
(2)
העברת המידע תהיה על פי בקשה מנומקת ,בהתאם
לכללים שיקבע שר המשפטים, בהסכמת שר האוצר ;בכללים
ייקבעו ,בין השאר ,דרכי השימוש במידע בידי פקיד המכס
החוקר ,אבטחתו ושמירת סודיותו.
1 ס '"ח התש"ס, עמ293
'; התשע"ד, עמ742
.
- 2 -
(3)
הוראות סעיף קטן (ב()
2
)יחולו לעניין בקשות לפי סעיף
קטן זה ,בשינויים המחויבים.
(4)
הרשות המוסמכת תמסור למשטרת ישראל הודעה בדבר
העברת מידע לפקיד מכס חוקר לפי סעיף קטן זה ;שר
המשפטים ,בהסכמת השר לביטחון הפנים ,יקבע בכללים את
נוסח ההודעה ופרטיה".
;
(2)
בסעיף קטן (ה )
–
(א)
האמור בו יסומן
כפסקה("
1
,")ה וב ,במקום "מניעת עבירות"
יבוא "מניעה וחקירה של עבירות", ואחרי "מיוזמתה "יבוא "בנסיבות
ומנימוקים שתפרט;"
(ב)
אחרי פסקה (1
)יבוא:
("
2)
לצורך ביצוע סמכויות פקיד מכס חוקר לפי חוק זה,
רשאית הרשות המוסמכת ,מיוזמתה ,בנסיבות ומנימוקים
שתפרט ,להעביר מידע ממאגר המידע לפקיד מכס חוקר;
הרשות המוסמכת תמסור למשטרת ישראל הודעה בדבר העברת
מידע לפקיד מכס חוקר לפי פסקה זו ;שר המשפטים ,בהסכמת
השר לביטחון הפנים ,יקבע בכללים את נוסח ההודעה
ופרטיה;".
(3)
אחרי סעיף קטן (ז )יבוא:
("ז1)
מידע שהועבר לפקיד מכס חוקר לא ייעשה
בו
שימוש אלא לשם
ביצוע סמכויות פקיד מכס חוקר לפי חוק זה ;ואולם, רשאי פקיד מכס
חוקר ,במסגרת תפקידיו ,לעשות שימוש במידע שהעבירה לו הרשות
המוסמכת לפי סעיף קטן (ב1
)לשם חקירת עביר
ות נוספ
תו שלא לפי
חוק זה ומניעת
ן ,או לשם גילוי עבריינים בעביר
ות נוספ
תו והעמדתם
לדין ,ו
הכול בהתאם לכללים שייקבעו ,ובלבד שהעביר
ות הנוספ
ות
קשור
ות לחקירת העבירה שלגביה התבקש המידע;".
(4)
בסעיף קטן (ח ,)במקום "בסעיף קטן (ז ")יבוא "בסעיפים קטנים (ז )ו-
(ז1
;)אין בהוראות סעיף קטן (ז1
)כדי לגרוע מסמכות משטרת ישראל ושירות
הביטחון הכללי להעביר מידע לפקיד מכס חוקר לפי הוראות סעיף קטן זה
לשם ביצוע המטרות המפורטות בסעיף קטן (ז;")
- 3 -
(5)
בסעיף קטן (ט ,)במקום "בסעיף קטן (ז ")יבוא "בסעיפים קטנים (ז )ו-
(ז1
")
.
תיקון סעיף31ב
5.
בסעיף31
ב לחוק העיקרי–
(1)
()בסעיף קטן (א3
,)
)אחרי פסקת משנה (ד
:יבוא
)"(ה
";פקיד מכס חוקר;
(2)
:אחרי סעיף קטן (ב) יבוא
)"(ג
שר המשפטים ידווח בכתב, מידי שנה, לוועדת
ה
חוקה חוק
:ומשפט של הכנסת על כל אלה
(1)
מספר החקירות שנפתחו בשל חשד לעבירות שנעברו לפי
סעיף3
או4
, שמקורן בעבירות לפי פרטים (
17
)א
עד(
17
)ג
לתוספת הראשונה, מספר כתבי האישום שהוגשו בשל עבירות
כאמור ומספר פסקי
ה
דין שהסתיימו בהרשעת הנאשם שניתנו
;בהליכים פליליים שהתקיימו בשל עבירות כאמור
(2)
היקף הרכוש שניתן לגביו סעד לחילוט רכוש לפי סעיף
36ו לפקודת הסמים המסוכנים, בהליכים פליליים לפי פסקה
(1
), והיקף הרכוש שבית המשפט הורה לחלט לפי סעיפים21
ו-
22
;באותם הליכים
(3)
מספר החקירות שבהן נעשה שימוש במידע שהועבר
מהרשות המוסמכת לפקיד מכס חוקר, מספר כתבי האישום
שהוגשו בעקבות חקירות אלה ומספר פסקי הדין שהסתיימו
בהרשעת הנאשם בעקבות חקירות אלה."
תיקון התוספת
הראשונה
6. בתוספת הראשונה לחוק העיקרי ,במקום פרט (
17
)יבוא:
("
17
)
עביר
ה לפי סעיף
117
(ב()
3) לחוק מס ערך מוסף ,שנעברה בנסיבות
,מחמירות או
עבירה
לפי ף סעי
117
()(ב5) או (ב1
)לחוק האמור שנעברה
בנסיבות מחמירות הנוגעת להוצא
ת חשבונית מס או מסמך הנחזה כחשבונית
מס
, או ניכוי מס התשומות הכלול בחשבונית מס או במסמך הנחזה
,כחשבונית מס בלי שנעשתה עסקה או בלי שמוציא החשבונית התחייב לעשות
עסקה
שלגביה הוצאו החשבונית או המסמך
ה;אמור
- 4 -
(
17א)
עבירה לפי סעיף117
()(ב1
( ) או3
( ) עד8) או (ב1) לחוק מס ערך מוסף
(בפרט זה– עבירת מס), אם התקיים אח
ד
:מאלה
)(א
המס
ש לגביו נעברה עבירת המס הוא בסכום העולה על480,000
שקלים חדשים
בתקופה של48
חודשים
או170,000
שקלים חדשים
בתקופה של12
חודשים;
)(ב
עבירת המס או עבירה לפי סעיפים3
או4
שמקורה בעבירת
המס נעברה בתחכום וכן המס
ש
לגביו בוצעה עבירת המס הוא בסכום
העולה על120,000
שקלים חדשים;
)(ג
עבירת המס או עבירה לפי סעיפים3
או4
שמקורה בעבירת
המס נעברה בזיקה לארגון פשיעה או לארגון טרור; בפסקה זו –
"ארגון
טרור "
–
;כהגדרתו בחוק איסור מימון טרור
""ארגון פשיעה–
כהגדרתו בחוק
מאבק
,בארגוני פשיעה
התשס
"ג–
2003
;
)(ד
עבירה לפי סעיפים3
או4 שמקורה בעבירת המס נעברה בידי מי
;שאינו האדם החייב במס
(
17ב)
עבירה לפי סעיף
220
לפקודת מס הכנסה
(בפרט זה– עביר
ת מס ,)אם
:התקיים בה אחד מאלה
)(א
ההכנסה
ש
לגביה נעברה עבירת המס היא בסכום העולה על
2,500,000
שקלים חדשים בתקופה של ארבע שנים או בסכום העולה
על1,000,000
שקלים חדשים בתקופה של שנ
ה;
)(ב
עבירת המס או עבירה לפי סעיפים3
או4
שמקורה בעבירת
המס נעברה בתחכום וכן ההכנסה
ש
לגביה נעברה עבירת המס היא
בסכום העולה על625,000
שקלים חדשים.
)(ג
עבירת המס או עבירה לפי סעיפים3
או4
שמקורה בעבירת
המס נעברה בזיקה לארגון פשיעה או לארגון טרור כהגדרתם בפרט
(
17
)א.
)(ד
עבירה לפי סעיפים3
או4 שמקורה בעבירת המס נעברה בידי מי
;שאינו האדם החייב במס
- 5 -
(
17ג)
עבירה לפי סעיף
98
(ג2
)לחוק מיסוי מקרקעין
)(שבח ורכישה,
התשכ"ג–
1963
2
(בפרט זה– עבירת מס), אם התקיים אח
ד
:מאלה
)(א
עבירת המס כללה השמטת שווי
עסקה, בסכום העולה על מיליון
וחצי שקלים חדשים;
)(ב עבירת המס כללה אי-דיווח על העסקה או דיווח כוזב של זהות
הצדדים, והכ
ו ל כששווי הנכס
עולה על
100,000
שקלים חדשים;
)(ג
עבירת המס או עבירה לפי סעיפים3
או4
שמקורה בעבירת
המס נעברה בתחכום;
)(ד עבירת המס או
עבירה לפי סעיפים3
או4
שמקורה בעבירת
המס נעברה בזיקה לארגון פשיעה או לארגון טרור כהגדרתם בפרט
(
17
)א ;
)(ה
עבירה לפי סעיפים3
או4 שמקורה בעבירת המס נעברה בידי מי
.";שאינו האדם החייב במס
תחילה
7.
תחילתו של חוק זה
שישה חודשים
.מיום פרסומו
***************************************************************************************
2
'ס"ח התשכ"ג, עמ156
.
- 6 -
נספח מס' מ-
953
/
'א
הסתייגויות ובקשות רשות דיבור
ל הצעת חוק איסור הלבנת 'הון (תיקון מס14
), התשע
"ו–
2016
הסתייגויות
אין הסתייגויות
***************************************************************************************
בקשות רשות דיבור
חברי הכנסת זהבה גלאון, אילן
גילאון, עיסאווי פריג', מיכל רוזין, תמר זנדברג ,, אורי מקלב ,איימן עודה
מסעוד גנאים, ג'מאל זחאלקה, אחמד טיבי, עאידה תומא ,סלימאן, עבד אל חכים חאג' יחיא, חנין זועבי
דב חנין, טלב אבו עראר, יוסף ג'בארין, באסל גטאס, אוסאמה סעדי, עבדאללה אבו מערוף,
,יצחק הרצוג
ציפי לבני, שלי יחימוביץ', סתיו שפיר, איציק שמולי, עמר בר-
לב, יחיאל חיליק בר, עמיר פרץ, מרב
מיכאלי, איתן כבל, מנואל טרכטנב רג, אראל מרגלית, מיקי רוזנטל, רויטל סויד, יואל חסון, זוהיר
בהלול, איתן ברושי, מיכל בירן, נחמן שי, קסניה סבטלובה, איילת נחמיאס ורבין, יוסי יונה, איל בן
ראובן, יעל כהן-פארן
************************************************************************************
***