הצעת חוק לקריאה הראשונה

רשומות הצעות חוק ה מ מ ש ל ה 2016 בדצמבר6 1098 ו' בכסלו התשע"ז עמוד 688 ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ ¸ 2016-), התשע"ז19 'הצעת חוק איסור הלבנת הון (תיקון מס הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו688 :מתפרסמת בזה הצעת חוק מטעם הממשלה 2016-), התשע"ז19 'הצעת חוק איסור הלבנת הון (תיקון מס 1 תיקון סעיף .1 - 1 החוק העיקרי), בסעיף- (להלן1‏2000-בחוק איסור הלבנת הון, התש"ס בהגדרה "כספים", במקום "והמחאות נוסעים" יבוא "המחאות נוסעים, ניירות ערך )1( למוכ"ז, שטרות סחירים, כרטיס תשלום וכל אמצעי תשלום אחר למוכ"ז; לעניין הגדרה לוחית או חפץ אחר המיועדים לרכישת נכסים או שירותים או - "זו, "כרטיס תשלום למשיכת מזומנים, שניתן לצבור בהם ערך כספי"; נושא המאבק בהלבנת הון במדינת ישראל כללי התפתח בשנים האחרונות באופן משמעותי. מאז - (להלן2000-חקיקתו של חוק איסור הלבנת הון, התש"ס החוק או חוק איסור הלבנת הון), והקמת הרשות לאיסור הרשות) הפועלת מכוחו, - הלבנת הון ומימון טרור (להלן נצברו ניסיון וידע רבים, ושוכללו ועודכנו הכלים למאבק בתופעה זו. המאבק בהלבנת הון משלב בין כלים משפטיים שונים, פליליים ומינהליים, ושותפים לו גורמים רבים, הן במערכת הממשלתית והן במגזר הפרטי. במסגרת יישום החוק, התברר כי קיימים בו נושאים שונים הדורשים הבהרות, תיקונים ותוספות. כמו כן, נדרשת מדינת ישראל להתאים את החקיקה בתחום איסור הלבנת הון לדרישות המעודכנות שנקבעו במישור הבין־לאומי בתחום זה. בהקשר זה יצוין כי בעקבות פעילותה הרבה של , 2016 מדינת ישראל בנושא, התקבלה ישראל, ביוני ( Financial Action Task Force) FATF כמשקיפה בארגון ארגון בין־לאומי למאבק בהלבנת הון ובמימון טרור (להלן - ), הקובע את הסטנדרטים הבין־לאומייםFATF ארגון- בתחום איסור הלבנת הון ואיסור מימון טרור, כשלב זמני בדרך לחברות מלאה בו. הצטרפותה של מדינת ישראל לארגון האמור כחברה תתרום לשיפור שיתוף הפעולה שלה עם מדינות אחרות במישור המודיעיני ובמישור העזרה המשפטית, ותאפשר לה ליטול חלק בקביעת הסטנדרטים הבין־לאומיים והמדיניות בתחום. לצורך הצטרפות לארגון כאמור, תידרש מדינת ישראל לעמוד בביקורת בין־ לאומית שתיערך בשנים הקרובות על ידי הארגון, בשיתוף Moneyval (Committee of Experts on the עם ארגון Evaluation of Anti-money Laundering Measures and - ) של מועצת אירופה (להלןthe Financing of Terrorism ), שמטרתה לוודא שישראל עומדת באופןMoneyval ארגון אפקטיבי בסטנדרטים הבין־לאומיים. חלק מהתיקונים המוצעים בהצעת חוק זו נדרשו גם בביקורות בין–לאומיות קודמות שנערכו למדינת ישראל, והם ישפרו את עמידתה בסטנדרטים הבין־לאומיים בתחום איסור הלבנת הון. התיקונים המוצעים בהצעה זו נועדו אם כן לייעול ולשיפור המאבק בהלבנת הון ולהתאמת החקיקה הקיימת לסטנדרטים הבין־לאומיים בתחום. חלק מהתיקונים המוצעים בהצעה זו נכללו בעבר במסגרת הצעות חוק ממשלתיות שונות לתיקון חוק איסור הלבנת הון, ובעיקר הצעת חוק איסור הלבנת הון (תיקון )748 ' (הצ"ח הממשלה התשס"ז, עמ2007-), התשס"ז7 'מס ) והצעת חוק איסור הלבנת הון 7 ' הצעת תיקון מס- (להלן (הצ"ח הממשלה התשע"ב, 2011-), התשע"ב10 '(תיקון מס ), אך הליכי חקיקתם 10 ' הצעת תיקון מס- ) (להלן248 'עמ לא הושלמו. לאחר בחינה מחודשת של הדברים, נערכו במסגרת הצעה זו התאמות ושינויים מסוימים ביחס לחלק מהתיקונים שנכללו בהצעות החוק הנזכרות כאמור, ונוספו תיקונים אחרים הנדרשים לצורך ייעול וטיוב המאבק בתופעות של הלבנת הון ומימון טרור. במטרה לייעל את הליך החקיקה, מוצע לכלול בהצעת חוק זו רק תיקונים שיש דחיפות עליונה לקדמם, ולקדם בהמשך, בהליכי חקיקה נפרדים, את שאר התיקונים הנדרשים. לחוק, כמפורט 1 מוצע לתקן כמה הגדרות בסעיף 1 סעיף להלן. 1 המונח "כספים" מוגדר כיום בסעיף- "להגדרה "כספים לחוק כ"מזומנים, המחאות בנקאיות והמחאות נוסעים". הגדרה זו רלוונטית להוראות החוק שעניינן דיווח על העברת כספים בעת הכניסה לישראל וביציאה ממנה, וכן להוראות שעניינן פעולה ברכוש אסור, זאת מאחר שהמונח "רכוש" מוגדר ככולל, בין השאר, גם כספים. אחת הדרכים הנפוצות והקלות ביותר להלבנת הון היא ניתוק או טשטוש הקשר בין ההון לבין בעליו, על ידי העברות כספים בין מדינות. ההגדרה הקיימת, המצומצמת, של המונח "כספים", כמתואר לעיל, אינה כוללת אמצעים נוספים להעברת כספים כגון המחאות מוסבות, מניות ) וכיוצא Prepaid( למוכ"ז, כרטיסים משולמים מראש באלה, שהם אמצעים סחירים הדומים במהותם למזומנים. הטלת חובת דיווח גם על הכנסתם של אמצעי תשלום אלה לישראל והוצאתם ממנה, תקשה על ביצוע הלבנת הון באמצעות העברות של אמצעי תשלום שונים דרך מעברי הגבול. על כן מוצע להרחיב את הגדרת המונח "כספים" לכל אמצעי תשלום למוכ"ז. .1263 '; התשע"ו, עמ293 'ס"ח התש"ס, עמ 1 ד ב ר י ה ס ב ר 689 הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו בהגדרה "סוחר באבנים יקרות", במקום "לכספים" יבוא "למזומנים"; )2( ;"בהגדרה "עסקה באבנים יקרות", במקום "בכספים" יבוא "במזומנים )3( ט לאותו חוק".36 בהגדרה "תאגיד בנקאי", בסופה יבוא "וסולק כהגדרתו בסעיף )4( 3 תיקון סעיף .2 - (ב) לחוק העיקרי3 בסעיף )", ובה, במקום "העונש הקבוע בסעיף קטן (א)" יבוא 1(" האמור בו יסומן כפסקה )1( ;") לחוק העונשין4()(א61 "מאסר חמש שנים או קנס פי שמונה מהקנס האמור בסעיף ;"בהגדרה "סוחר באבנים יקרות", במקום "לכספים" יבוא "למזומנים )2( ;"בהגדרה "עסקה באבנים יקרות", במקום "בכספים" יבוא "במזומנים )3( ט לאותו חוק".36 בהגדרה "תאגיד בנקאי", בסופה יבוא "וסולק כהגדרתו בסעיף )4( .2 - (ב) לחוק העיקרי3 בסעיף3 תיקון סעיף )", ובה, במקום "העונש הקבוע בסעיף קטן (א)" יבוא 1(" האמור בו יסומן כפסקה )1( ;") לחוק העונשין4()(א61 "מאסר חמש שנים או קנס פי שמונה מהקנס האמור בסעיף הרחבת ההגדרה בהקשר של דיווח בכניסה לישראל FATF–וביציאה ממנה מתחייבת גם נוכח המלצות ארגון ה בעניין זה. לעיון Moneyval ונוכח דוח הביקורת של ארגון ראו דברי ההסבר FATF–נוסף בנושא המלצות ארגון ה , שבה נכלל בזמנו 10 ' בהצעת תיקון מס4 ו־3 ,1 לסעיפים תיקון זה. להגדרות "סוחר באבנים יקרות" ו"עסקה באבנים יקרות" לאור הרחבת ההגדרה של המונח "כספים" כמוצע - לעיל, מוצע לתקן את ההגדרה "עסקה באבנים יקרות", כך שיובהר שהגדרה זו כוללת רק עסקה במזומן, ולתקן בהתאם גם את ההגדרה "סוחר באבנים יקרות". "תאגיד בנקאי" מוגדר היום - "להגדרה "תאגיד בנקאי לחוק כמי שהוגדר ככזה בחוק הבנקאות (רישוי), 1 בסעיף חוק הבנקאות (רישוי)), וכן כתאגיד - (להלן1981-התשמ"א תאגיד - עזר כהגדרתו באותו חוק שהואגד בישראל (להלן עזר). שלוש חברות כרטיסי האשראי הפועלות כיום בשוק סליקת כרטיסי חיוב הן תאגידי עזר, וככאלה הן כפופות, בהתאם להגדרה הקיימת, לצו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של תאגידים בנקאיים למניעת (ק"ת התשס"א, 2001-הלבנת הון ומימון טרור), התשס"א צו איסור הלבנת הון). - ) (להלן310 'עמ ), 18 'במסגרת חוק הבנקאות (רישוי) (תיקון מס ), הוטלה חובת 1100 ' (ס"ח התשע"א, עמ2011-התשע"א רישוי על פעילות של סליקת עסקאות בכרטיסי חיוב. הסמכות למתן רישיון סליקה הוקנתה בחוק האמור לנגיד בנק ישראל. בעקבות התיקון האמור, ייתכן שיוענקו רישיונות סליקה לגופים שאינם נכללים בהגדרת "תאגיד בנקאי" הנזכרת לעיל. במטרה להקנות לנגיד בנק ישראל סמכות להחיל את הוראות צו איסור הלבנת הון גם על פעילות סליקה של סולקים שאינם תאגידי עזר כאמור, מוצע להרחיב את ההגדרה "תאגיד בנקאי", ולכלול בגדרה ט לחוק הבנקאות (רישוי).36 גם סולק כהגדרתו בסעיף לחוק קובע את העבירה של איסור הלבנת 3 סעיף סעיפים הון, וזו לשונו: 16 ו־2 "איסור הלבנת הון העושה פעולה ברכוש, שהוא רכוש כאמור . (א) 3 רכוש אסור), במטרה- ) (בחוק זה4( ) עד1( בפסקאות להסתיר או להסוות את מקורו, את זהות בעלי הזכויות בו, מאסר - את מיקומו, את תנועותיו או עשיית פעולה בו, דינו ) 4()(א61 עשר שנים או קנס פי עשרים מהקנס האמור בסעיף לחוק העונשין: רכוש שמקורו, במישרין או בעקיפין, בעבירה; )1( ;) רכוש ששימש לביצוע עבירה2( ;) רכוש שאיפשר ביצוע עבירה3( ) רכוש שנעברה בו עבירה.4( ,העושה פעולה ברכוש או המוסר מידע כוזב (ב) א או כדי שלא 8 או7 במטרה שלא יהיה דיווח לפי סעיפים , או כדי לגרום לדיווח בלתי נכון לפי 9 לדווח לפי סעיף העונש הקבוע בסעיף קטן (א); - הסעיפים האמורים, דינו לרבות אי מסירת - "לענין סעיף זה, "מסירת מידע כוזב עדכון של פרט החייב בדיווח." (א) לחוק קובע כי לעבירה של הלבנת הון 3 סעיף תיחשב כל עשיית פעולה ברכוש אסור, כהגדרתו בסעיף, במטרה להסתיר או להסוות את מקורו, את זהות בעלי הזכויות בו, את מיקומו, את תנועותיו או עשיית פעולה (ב) לחוק מוסיף וקובע כי לעבירה של הלבנת 3 בו. סעיף הון תיחשב גם כל עשיית פעולה ברכוש או מסירת מידע כוזב, כהגדרתה בסעיף, במטרה שלא יהיה דיווח לפי סעיף א 8 לחוק (חובת דיווח על נותני שירותים פיננסיים) או7 (חובת דיווח על סוחרים באבנים יקרות) או כדי שלא יהיה (חובת דיווח על כספים בעת כניסה 9 דיווח לפי סעיף לישראל או יציאה ממנה) או כדי לגרום לדיווח בלתי נכון לפי סעיפים אלה. העונש על עבירה זו זהה לעונש הקבוע (א) לחוק: מאסר עשר שנים או קנס 3 לצד העבירה לפי סעיף ) לחוק העונשין.4()(א61 פי עשרים מהקנס האמור בסעיף בבסיס העבירות לפי סעיפים קטנים (א) ו–(ב) של סעיף לחוק עומדים רציונאלים שונים. וכך אמר בעניין זה כב' 3 , שם טוב נ' מ"י9796/03 השופט (בדימוס) מ' חשין בע"א :397 ,)5(פד נט "ס"ק (א) וס"ק (ב), כל אחד מהם לעצמו, יועדו למטרות שונות המשלימות זו־את־זו. ס"ק (א) עניינו ברכוש שנעברה בו עבירת מקור, קרא, עבירה "חיצונית" לחוק ההלבנה (עבירת סמים, זנות, הימורים וכדומה, הכל כמפורט בתוספת הראשונה לחוק). מטרת העבריין המניע רכוש ממקום למקום היא להסתיר ולהסוות את מקורו הבלתי חוקי של הרכוש ובתוך כך לחסות על ביצוע עבירה "חיצונית" לחוק. שלא כמות ס"ק (א), ס"ק (ב) עניינו ברכוש עבירה - שנעברה בו עבירה לפי חוק איסור הלבנה עצמו שכן המדובר כאן הוא בפעולה שנעשתה - "פנימית" לחוק ברכוש במטרה שלא יהיה דיווח לפי חוק איסור הלבנת הון; קרא, במטרה לסכל את יישום החוק גופו. אין זאת אלא - אוסרות על התנהגויות שונות3 ששתי ההוראות שבסעיף ד ב ר י ה ס ב ר הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו690 :) יבוא1( אחרי פסקה )2( העונש הקבוע- ), לגבי רכוש אסור, דינו1( ) המוסר מידע כוזב כאמור בפסקה2(" "בסעיף קטן (א). ומכאן ההבדל בין תכליותיהן. וכפי - הגם שבאותו הקשר :620 ,שנאמר בבש"פ אדר, שם (א). במקום 3 ליבתו של החוק... היא בהוראת סעיף זה מקַּבֵע החוק את האיסור העיקרי שבו, וסביבו של אותו איסור סובבות הולכות שאר הוראות־החוק. הוראת סעיף (ב) שלחוק מהווה, על־פי תכליתה, חגורת ביטחון הסובבת 3 (א). המבקש להלבין הון3 את ההוראה העיקרית שבסעיף לרבות הון ששימש לביצוע עבירה או - שהושג בעבירה יעשה כל אשר ביכולתו כדי - הון שאיפשר ביצוע עבירה להסתיר את מעשיו מפני הרשויות. דרכו זו של העבריין (ב) לשבש. מכאן חובת הדיווח 3 מבקשת הוראת סעיף לחוק, 7 המוטלת על תאגידים בנקאיים, כהוראת הסעיף וקביעת עבירה למי שעושה פעולה ברכוש במטרה לסכל (או כדי לגרום לדיווח בלתי נכון)."7 דיווח לפי סעיף באותו עניין, אמרה כב' השופטת חיות (בהסכמתו של כב' השופט (בדימוס) מ' חשין) את הדברים האלה: "נוכח הפירוש הרחב הניתן למונח "רכוש" שבסעיף (ב) לחוק איסור הלבנת הון, נוצרת תוצאה לא רצויה 3 (ב) לחוק, אותה3 ולפיה העונש המוטל על העבירה שבסעיף הגדיר חברי כעבירה המיועדת לשמש "חגורת ביטחון" בלבד לקיום חובות הדיווח הקבועות בחוק, זהה לעונש (א) לחוק. 3 המוטל על "עבירת הליבה" הקבועה בסעיף במילים אחרות: מי שביצע פעולות ברכוש, כל רכוש, במטרה למנוע דיווח כנדרש על פי החוק, דינו זהה למי שביצע פעולות המיועדות להסתיר את מקורו של רכוש המוגדר כ"רכוש אסור": זה כמו זה צפויים לעונש של עד עשר שנות מאסר. הבעייתיות העולה בהקשר זה מודגשת לחוק איסור הלבנת הון שבדומה 10 נוכח הוראת סעיף (ב) לחוק, אף היא עניינה בהפרת 3 לעבירה על פי סעיף חובות דיווח בלא שנדרשת הוכחה כי הרכוש שלגביו נעברה העבירה הוא "רכוש אסור". למרות זאת, העונש בשל לחוק עומד על שישה חודשי מאסר 10 עבירה על פי סעיף בלבד, לעומת עונש מרבי של עשר שנות מאסר בגין עבירה (ב) לחוק. נראה כי פער ענישה כזה אינו מוצדק 3 על פי סעיף ואין בו כל היגיון, גם אם מביאים בחשבון את ההבדל שבין (ב) 3 היסוד הנפשי מסוג מטרה, הנדרש בעבירה על־פי סעיף לחוק, לעומת היסוד הנפשי מסוג מודעות, הנדרש בעבירה לחוק. אני סבורה כי מן הראוי שהמחוקק 10 על־פי סעיף ייתן דעתו למצב דברים בלתי רצוי זה, ויעשה לתיקונו. דרך אחת לעשות כן היא לצמצם את הפער ברמת הענישה שבין לחוק איסור הלבנת הון ובין 10 העבירה הקבועה בסעיף (ב) לחוק. דרך נוספת היא לתת אפשרות 3 העבירה שבסעיף (ב) להוכיח להגנתו כי הרכוש 3 לנאשם בעבירה על פי סעיף שלגביו נעברה העבירה איננו מהווה "רכוש אסור", ואם כך יוכיח יושווה מצבו מבחינת רמת הענישה למי שביצע לחוק" (וראו לעניין זה גם את דברי 10 עבירה על פי סעיף גואטה נ' מ"י (פורסם 2592/06 כב' השופטת ברלינר, בע"פ )).14.11.2006 ,באר"ש נוכח הערות אלה של בית המשפט נבחנו מחדש לחוק ומדרג הענישה 3 היסודות המרכיבים את סעיף המתאים לעבירות השונות של הלבנת הון, כדי לתת ביטוי הולם לרציונלים השונים הגלומים בסעיף. לאור הבחינה (ב) לחוק ולחלקו לשתי 3 כאמור, מוצע לתקן את סעיף פסקאות, כמפורט להלן. (ב) לחוק תקבע עבירה 3 הפסקה הראשונה של סעיף של עשיית פעולה ברכוש, אף אם אינו רכוש אסור, או 7 מסירת מידע כוזב, במטרה שלא יהיה דיווח לפי סעיפים או כדי לגרום לדיווח 9 א או כדי שלא לדווח לפי סעיף8 או לא נכון לפי הסעיפים האמורים. דינה של עבירה זו יהיה על פי המוצע חמש שנות מאסר או קנס פי שמונה מהקנס 1977-) לחוק העונשין, התשל"ז4()(א61 האמור בסעיף חוק העונשין). הרציונל בבסיסה של עבירה זו - (להלן הוא הגנה על משטר הדיווחים בנוגע לכל רכוש, אף אם אינו רכוש אסור. הבטחת משטר הדיווחים נועדה לשמש (א) לחוק, 3 "חגורת ביטחון" לעבירת הליבה הקבועה בסעיף כלשונו של כב' השופט חשין, כמצוטט לעיל. יצוין, כי למעשה עבירה מוצעת זו חמורה בהרבה לחוק (בשל הפרת חובת 10 מהעבירה הקבועה בסעיף לחוק), ודומה במהותה לעבירות המרמה 9 דיווח לפי סעיף הקבועות בחוקים שונים, וזאת לאור היסוד הנפשי של מטרה מיוחדת הנדרש לשם הרשעה בה. לנוכח הכללים (ס"ח 2011-), התשע"ב113 'שנקבעו בחוק העונשין (תיקון מס ) בעניין הבניית שיקול הדעת השיפוטי 102 'התשע"ב, עמ בפרק ו' לחוק העונשין), אין מקום 1'בענישה (ראו סימן א לפני אותו - לקביעת שני מדרגים לעבירה זו כפי שהוצע (אז הוצע מדרג של מאסר 7 ' בהצעת תיקון מס- תיקון שבע שנים לעבירה בנסיבות מחמירות וחמש שנים לעבירת הבסיס), שכן רף הענישה העליון המוצע בסעיף זה, מבטא את ההתנהגות האסורה ברף המחמיר שלה. (ב) לחוק קובעת על פי 3 הפסקה השנייה של סעיף (א) 3 המוצע עונש חמור יותר, הזהה לעונש הקבוע בסעיף לחוק (עשר שנות מאסר או קנס פי עשרים מהקנס האמור ) לחוק העונשין), למי שמוסר מידע כוזב 4()(א61 בסעיף (ב) האמור, לגבי רכוש 3 כאמור בפסקה הראשונה של סעיף אסור. במקרים אלה מדובר למעשה בפעולה שמטרתה טשטוש הקשר שבין הרכוש האסור לעבירה, ולפיכך (א) לחוק כנוסחו כיום, 3 הרציונל העומד בבסיס סעיף מתקיים גם בעניינה. להצעת החוק מוצע להקנות שיקול דעת 16 בסעיף לפרקליט מחוז להעמיד אדם לדין בעבירה לפי הפסקה (ב) לחוק כנוסחה המוצע, בבית 3 הראשונה של סעיף )(א) לחוק בתי המשפט 1()(א51 המשפט המחוזי, לפי סעיף חוק בתי המשפט). - (להלן1984-[נוסח משולב], התשמ"ד הניסיון מלמד כי תיקים שבהם העבירה המיוחסת לנאשם (ב) לחוק כנוסחו ערב התיקון 3 היא עבירה לפי סעיף ד ב ר י ה ס ב ר 691 הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו 4 תיקון סעיף .3 לחוק העיקרי, במקום "והוא מסוג הרכוש המפורט בתוספת השנייה ובשווי4 בסעיף שקלים חדשים או יותר".50,000 שנקבע בה" יבוא "והוא בשווי של .3 לחוק העיקרי, במקום "והוא מסוג הרכוש המפורט בתוספת השנייה ובשווי4 בסעיף שקלים חדשים או יותר".50,000 שנקבע בה" יבוא "והוא בשווי של 4 תיקון סעיף המוצע, הם תיקים המעלים סוגיות עובדתיות ומשפטיות סבוכות, שלעתים ראוי לבררן בבית המשפט המחוזי, בית משפט שמתמחה בטיפול בתיקי הלבנת הון. ברוב המקרים התיקים כוללים גם בקשה לחילוט רכוש בהליך פלילי, לפי פרק ו' לחוק, בקשה שבירורה כרוך אף הוא בשאלות משפטיות ועובדתיות מורכבות, ולעתים בסכומי כסף בהיקפים ניכרים. לשם כך מוצע, בתיקון עקיף לחוק ) לחוק איסור 1()(ב3 בתי המשפט, להוסיף עבירה לפי סעיף הלבנת הון כנוסחו המוצע לחלק א' של התוספת השנייה לחוק בתי המשפט. לחוק קובע איסור על עשיית פעולה 4 סעיף סעיפים ברכוש, בידיעה שהוא רכוש אסור, והוא מסוג 14 ו־3 - הרכוש המפורט בתוספת השנייה לחוק (להלן מגבלת שווי). - מגבלת סוגי רכוש) ובשווי שנקבע בה (להלן התוספת השנייה) מנויים - בתוספת השנייה לחוק (להלן סוגי הרכוש שהאיסור חל לגביהם, אם שווי הרכוש הוא שקלים חדשים או יותר, והם: חפצי אמנות, כלי 150,000 ,קודש ויודאיקה, כלי תחבורה לרבות כלי שיט וכלי טיס אבנים ומתכות יקרות, ניירות ערך, נכסי דלא ניידי, עתיקות ושטיחים. כמו כן מנויים בה כספים, כהגדרתם באותה שקלים חדשים.500,000 תוספת, מעל לסכום של הטעם שבבסיס מגבלת סוגי הרכוש ומגבלת השווי היה צמצום תחולת העבירה לפעולות בסוגי רכוש בתחומים שבהם נפוצה תופעת הלבנת ההון ולסכומים ניכרים, כדי למנוע פגיעה שלא לצורך בחיי המסחר היום–יומיים. ואולם מהניסיון שהצטבר ביישום החוק, נמצא כי הלבנת הון יכול שתתבצע באמצעות סוגים שונים של רכוש, ולא ניתן להצביע מראש על סוגי רכוש מסוימים שהם ולא אחרים משמשים להלבנת הון. יתרה מכך, קביעת רשימה ממצה של סוגי רכוש עלולה להביא לכך שהפעילות העבריינית תעבור לתחומי מסחר אחרים, בסוגים אחרים של רכוש, לצורך הלבנת הון. אשר לסכומי הכספים, גם בעניין זה נמצא כי אין הצדקה לצמצום תחולת העבירה לפעולות בסכומים כה גבוהים, ויש מקום להרחיב את תחולתו של האיסור לחוק כך שיחול על פעולות בהיקף כספי נמוך 4 שבסעיף שקלים חדשים או יותר, על פי המוצע, בין 50,000 - יותר בפעולה אחת ברכוש ובין בכמה פעולות ברכוש המצטברות לסכום האמור בתוך תקופה של שלושה חודשים. סכום בסדר גודל כזה מוציא מגדרו של האיסור פעולות יום–יומיות שגרתיות בסכומים נמוכים יחסית, וכולל פעולות שאינן זניחות, ועל כן אין הצדקה להחריגן. יצוין שגם לפי המלצות  אין להגביל עבירה מסוג זה במגבלת שווי FATF–ארגון ה Moneyval או במגבלת סכום, ובביקורת שערך ארגון , קבע הארגון כי מדובר בליקוי 2013 ו־2008 בישראל בשנים שיש לתקנו. גם בביקורת מטעם ארגון האומות המאוחדות בנושא עמידתה של מדינת ישראל בהוראות אמנת האומות (נפתחה 2 )1562( 59 המאוחדות נגד שחיתות (ראו: כ"א בנושא OECD–)), ובביקורת מטעם ארגון ה2003לחתימה ב־ עמידתה של המדינה בסטנדרטים של ארגון זה בנושא המאבק בשוחד עובדי ציבור זרים, הומלץ לישראל לתקן לחוק 4 את החוק באופן שמגבלת הסכום לעניין סעיף תבוטל או תופחת, ויבוטלו ההבחנות לגבי סוגי הרכוש. 4 לפיכך, מוצע לבטל את מגבלת סוגי הרכוש שבסעיף לחוק, ולקבוע, בגוף הסעיף, כי מגבלת השווי של הרכוש שעשיית פעולה בו תהווה עבירה על הסעיף תעמוד על שקלים חדשים. משכך, התוספת השנייה לחוק 50,000 להצעת החוק, לבטלה.14 מיותרת ומוצע, בסעיף יצוין כי ביטול מגבלת סוגי הרכוש וקביעת מגבלת .10 ' לחוק נכללו בהצעת תיקון מס4 שווי חדשה בסעיף יודגש כי על אף שקביעת מגבלת שווי בסכום של שקלים חדשים אינה עולה בקנה אחד עם הדרישות 50,000 הבין־לאומיות כאמור לעיל, נראה שקביעת מגבלה זו מוצדקת כדי למנוע פגיעה עודפת בחיי המסחר התקינים. וזה נוסחה של התוספת השנייה לחוק שמוצע כאמור לבטלה: "התוספת השניה )4 (סעיף סוגי רכוש סוגי רכוש כמפורט להלן, ובלבד ששווי הרכוש הוא א. שקלים חדשים או יותר, בין בפעולה אחת ברכוש 150,000 ובין בכמה פעולות ברכוש המצטברות לסכום האמור בתוך תקופה של שלושה חודשים: חפצי אמנות; )1( ;כלי קודש ויודאיקה )2( ;כלי תחבורה, לרבות כלי שיט וכלי טיס )3( ;אבנים ומתכות יקרות )4( ;ניירות ערך )5( ;נכסי דלא ניידי )6( ;עתיקות )7( שטיחים. )8( שקלים חדשים, בין500,000 כספים, מעל לסכום של ב. בפעולה אחת ברכוש ובין בכמה פעולות ברכוש המצטברות לסכום האמור בתוך תקופה של שלושה חודשים; ניתנו הכספים בתמורה לרכוש כאמור בפרט א', יחול לגביהם הסייג בדבר שווי הרכוש לפי אותו פרט; לעניין זה, לרבות המחאות נוסעים, המחאות בנקאיות - ""כספים ונכסים פיננסיים שהם פיקדונות כספיים, חיסכון, השקעות בקופות גמל ובקופות פנסיה, וכן אופציות וחוזים עתידיים לחוק השקעות משותפות בנאמנות, 64 כהגדרתם בסעיף ."1994-תשנ"ד ד ב ר י ה ס ב ר הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו692 7 תיקון סעיף .4 גם בעל- )(א) לחוק העיקרי, בהגדרה "נהנה", בסופה יבוא "ולעניין תאגיד1()(א7 בסעיף שליטה בתאגיד". 11 תיקון סעיף .5 (ה) לחוק העיקרי, במקום הסיפה החל במילים "בשינויים המחויבים" יבוא11 בסעיף "החלות לעניין חפץ שנתפס, בשינויים המחויבים". תיקון כותרת 2'פרק ד . 6 לחוק העיקרי, במקום "מפקחים" יבוא "הממונה, מפקחים".2'בכותרת פרק ד יג11 תיקון סעיף .7 - יג לחוק העיקרי11 בסעיף במקום כותרת השוליים יבוא "הממונה"; )1( :אחרי סעיף קטן (א) יבוא )2( - ) לצורך מילוי תפקידיו לפי חוק זה1"(א )(א) לחוק1()(א7 "נהנה" מוגדר היום בסעיף סעיפים כ"אדם שבעבורו או לטובתו מוחזק הרכוש או 17 ו־4 נעשית פעולה ברכוש, או שביכולתו לכוון פעולה ברכוש, והכל במישרין או בעקיפין". מוצע לתקן את ההגדרה האמורה בהתאם לסטנדרטים הבין־לאומיים, כמפורט להלן. לחוק מסמיך את הנגיד להטיל, בצו, 7 סעיף בהתייעצות עם שר המשפטים והשר לביטחון הפנים, תאגידים בנקאיים וגופים - על נותני שירותים פיננסיים חובות זיהוי וחובות - המנויים בתוספת השלישית לחוק דיווח בקשר ללקוחותיהם (מקבלי השירות). לפי סעיף קטן ) של הסעיף האמור, ניתן לדרוש שהזיהוי יהיה, בין 1()(א השאר, גם לגבי נהנה מהפעולה, ובמקרה שהלקוח הוא גם לגבי מי שיש לו שליטה בתאגיד.- תאגיד עד לאחרונה, הפנתה הגדרת המונח "שליטה" בסעיף ) האמור להגדרת המונח בחוק ניירות ערך, 1()קטן (א . לאחרונה תוקן אותו סעיף קטן, במסגרת 1968-התשכ"ח 2016-), התשע"ו227 'חוק לתיקון פקודת מס הכנסה (מס ). במסגרת אותו תיקון, נמחקה 954 '(ס"ח התשע"ו, עמ ) האמור הגדרות 1()ההגדרה "שליטה" ונוספו לסעיף קטן (א מעודכנות ל"בעל שליטה" ו"אמצעי שליטה", התואמות את ההמלצות הבין־לאומיות בנושא. התיקון האמור, שייכנס ), תואם 2017 בינואר14( לתוקף ביום ט"ז בטבת התשע"ז ) TAFT–את ההמלצות הבין־לאומיות (המלצות ארגון ה הדורשות לא רק להגיע אל היחיד העומד מאחורי התאגיד, אלא גם לפרט את שרשרת השליטה עד אליו. התיקון המוצע כעת נועד להשלים תיקון זה ולהבהיר כי גם במקרה שתאגיד הוא נהנה, ולא לקוח, יש להתחקות אחר שרשרת השליטה ולהגיע לבעל השליטה שהוא יחיד בשר ודם. לפיכך, מוצע לתקן את ההגדרה "נהנה" שבסעיף )(א) לחוק ולקבוע כי במקרה שהנהנה הוא תאגיד, 1()(א7 יראו גם את בעל השליטה בו כנהנה. תיקון זה עולה כאמור בקנה אחד עם ההמלצות הבין־ לאומיות בתחום הלבנת הון, העומדות על הצורך ליצור שקיפות מלאה של לקוחות, חשבונות וישויות משפטיות, כדי לצמצם סיכוני הלבנת הון ומימון טרור. כך למשל, , כולל FATF– של המלצות ארגון הGeneral Glossary–ב " גם את שרשרת השליטה בגדר Beneficial Owner" המונח "בעל השליטה האפקטיבית בתאגיד": " Reference to "ultimately owns or controls” and "ultimate effective control” refer to situations in which ownership/control is exercised through a chain of ownership or by means of control other than direct ." (למידע נוסף בעניין מסמך ההנחיות של ארגוןcontrol atf/documents/reports/ : בנושא זה ראו בקישורFATF–ה ).Guidance-transparency-beneficial-ownership.pdf מאחר שהתיקון המוצע משלים ומבהיר כאמור את התיקון הנזכר לעיל של פקודת מס הכנסה, מוצע בסעיף להצעת החוק לקבוע את תחילתו ליום תחילתו של 17 התיקון האמור. ), 10 'בחוק איסור הלבנת הון (תיקון מס 5 סעיף ), הועברה 336 ' (ס"ח התשע"ב, עמ2012-התשע"ב לחוק, סעיף ההגדרות, אך 1 ההגדרה "כספים" לסעיף (ה) לחוק לא תוקנה בהתאם, 11 ההגדרה חפץ שבסעיף ולפיכך מוצע לתקנה כעת. לחוק מגדיר מיהו הממונה לעניין כל2'פרק ד סעיפים אחד מהגורמים שעליו חלות חובות לפי החוק, 7 ו־6 וכן קובע את סמכויותיו של מפקח שמינה הממונה לשם פיקוח על הוראות החוק. במסגרת הפעלת סמכות הפיקוח בידי הממונים השונים, התעורר צורך לאפשר לממונים לקבוע הוראות הנוגעות לדרכי פעולתם של הגורמים השונים בנוגע ליישום הוראות החוק. כך למשל, נדרשות הוראות פרטניות בנוגע לאופן ביצוע הליך זיהוי הלקוח, קביעת מדיניות ניהול סיכונים, הפעלת אמצעי ניטור ובקרה שוטפת, קיום ביקורת פנים, תהליכי סינון עובדים וכדומה. בנוסף, , ציינו המעריכים את Moneyval במסגרת ביקורת ארגון העדרן של הנחיות לסקטור הפיננסי כליקוי, וזאת בהמלצה ) העוסקת2003 (משנתFATF– בהמלצות ה25 'מס , שבה ניתן למדינה הדירוג Guidelines and Feedback–ב . העדרן של הנחיות כאמור PC (Partially Compliant) נובע, בין השאר, מן העובדה שחלק מהממונים אינם ד ב ר י ה ס ב ר 693 הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו רשאי הממונה לתת הוראות הנוגעות לדרכי פעולתם של בעלי )1( המקצוע או הגופים שעליהם הוא ממונה, של נושאי משרה בהם ושל כל מי שמועסק על ידם; הוראות כאמור יכול שיינתנו לכלל בעלי המקצוע נותן - "או הגופים כאמור או לסוג מסוים מהם; בפסקה זו, "בעל מקצוע ב(א) או סוחר באבנים יקרות;8 שירות עסקי כהגדרתו בסעיף ).1()יד(ב11 תהיה נתונה לממונה הסמכות לפי סעיף )2( )2(א ) שהן הוראות בנות פועל 1()1הוראות הממונה לפי סעיף קטן (א )1( תחיקתי אין חובה לפרסמן ברשומות, ואולם הממונה יפרסם ברשומות הודעה על מתן הוראות כאמור ועל מועד תחילתן. ) וכל שינוי בהן יועמדו לעיון 1( הוראות הממונה כאמור בפסקה )2( הציבור במשרדי הממונה ויפורסמו באתר האינטרנט של הממונה, ורשאי השר שבאחריותו נמצא הממונה לקבוע דרכים נוספות לפרסומן." 14 תיקון סעיף . 8ב".8 א או8 ,א7" א" יבוא8 א או7" (א) לחוק העיקרי, במקום14 בסעיף רשאי הממונה לתת הוראות הנוגעות לדרכי פעולתם של בעלי )1( המקצוע או הגופים שעליהם הוא ממונה, של נושאי משרה בהם ושל כל מי שמועסק על ידם; הוראות כאמור יכול שיינתנו לכלל בעלי המקצוע נותן - "או הגופים כאמור או לסוג מסוים מהם; בפסקה זו, "בעל מקצוע ב(א) או סוחר באבנים יקרות;8 שירות עסקי כהגדרתו בסעיף ).1()יד(ב11 תהיה נתונה לממונה הסמכות לפי סעיף )2( )2(א ) שהן הוראות בנות פועל 1()1הוראות הממונה לפי סעיף קטן (א )1( תחיקתי אין חובה לפרסמן ברשומות, ואולם הממונה יפרסם ברשומות הודעה על מתן הוראות כאמור ועל מועד תחילתן. ) וכל שינוי בהן יועמדו לעיון 1( הוראות הממונה כאמור בפסקה )2( הציבור במשרדי הממונה ויפורסמו באתר האינטרנט של הממונה, ורשאי השר שבאחריותו נמצא הממונה לקבוע דרכים נוספות לפרסומן." . 8ב".8 א או8 ,א7" א" יבוא8 א או7" (א) לחוק העיקרי, במקום14 בסעיף14 תיקון סעיף מוסמכים לתת הוראות אכיפות לסקטור המפוקח, במיוחד בתחום איסור הלבנת הון ומימון טרור. לפיכך, מוצע להעניק לממונה, לצורך מילוי תפקידיו לפי החוק, סמכות לתת הוראות הנוגעות לדרכי פעולתם של בעלי המקצוע (נותן ב(א) לחוק או סוחר באבנים 8 שירות עסקי כהגדרתו בסעיף יקרות) או הגופים שעליהם הוא ממונה, של נושאי משרה בהם ושל כל מי שמועסק על ידם. על פי המוצע יוכל הממונה לתת את ההוראות לכלל בעלי המקצוע או הגופים כאמור או לסוג מסוים מהם. יצוין, כי למפקח על הבנקים יש סמכות להוציא - (להלן1941 ,) לפקודת הבנקאות1(ג5 הנחיות לפי סעיף פקודת הבנקאות), למפקח על בנק הדואר נתונה סמכות - (להלן1986-יד בחוק הדואר, התשמ"ו88 דומה בסעיף חוק הדואר), ולמפקח על שוק ההון, ביטוח וחיסכון סמכות (ב) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים 2 דומה מכוח סעיף חוק הפיקוח על הביטוח). - (להלן1981-(ביטוח), התשמ"א ואולם כאמור, סמכות דומה נדרשת לגבי הממונים הנוספים בחוק איסור הלבנת הון, שאין לגביהם הסדרה ספציפית. בנוסף, ובדומה להסדרים הנזכרים לעיל, מוצע לקבוע כי לא תהיה חובה לפרסם ברשומות את הוראות הממונה שהן הוראות בנות פועל תחיקתי. במקום זאת, הממונה יפרסם ברשומות הודעה על מתן ההוראות ועל מועד תחילתן, וההוראות יועמדו לעיון הציבור במשרדי הממונה ויפורסמו באתר האינטרנט של הממונה או בדרך אחרת שיקבע השר האחראי על אותו ממונה, אם קבע. כמו כן מוצע להקנות לממונה, לצורך מילוי תפקידיו לפי החוק, את הסמכות לדרוש מידע ומסמכים לעניין פעולות של גוף בפיקוח, הנתונה היום, לפי הוראות סעיף ) לחוק, רק למפקחים. סמכות זו נדרשת כדי לייעל 1()יד(ב11 את הפיקוח ועולה בקנה אחד עם תפקידיו של הממונה לפי החוק. לחוק מסמיך את הוועדה להטלת עיצום 14 סעיף סעיפים כספי לפי פרק ה' לחוק, להטיל עיצום על מי 18 ו־8 א לחוק. מוצע8 א או7 ,7 שמפר את הוראות סעיפים להסמיך את הוועדה להטיל עיצום כספי גם על נותני שירות ב 8 עסקי שהפרו את החובות המוטלות עליהם מכוח סעיף להטיל - למשך תקופה מוגבלת כמפורט להלן- לחוק, וכן עיצום כספי על נותני שירותי מטבע שלא נרשמו ככאלה, ג לחוק, או שלא נרשמו מחדש, בניגוד 11 בניגוד להוראות סעיף ו(ה) לחוק, הכול כמפורט להלן.11 להוראות סעיף ביום - הטלת עיצום כספי על נותני שירות עסקי ) פורסם ברשומות חוק 2014 באוגוסט7( י"א באב התשע"ד (ס"ח 2014-), התשע"ד13 'איסור הלבנת הון (תיקון מס ), אשר הסמיך את שר המשפטים להטיל 742 'התשע"ד, עמ - חובות זיהוי ושמירת מסמכים על נותני שירות עסקי במקרה שהם מבצעים עסקאות - רואי חשבון ועורכי דין פיננסיות מסוימות בעבור לקוחותיהם. במסגרת התיקון לחוק, ושר המשפטים הוסמך 13 האמור, תוקן גם סעיף להקים ועדה שתהיה מוסמכת להטיל עיצום כספי לפי פרק ה' לחוק, בין השאר, על נותן שירות עסקי שלא מילא את החובות המוטלות עליו. זאת, בדומה להסדרים הקיימים לגבי הגופים המפוקחים האחרים מכוח החוק. לחוק 14 עם זאת, בשל השמטה טכנית, לא תוקן סעיף בהתאם, באופן שמסמיך את הוועדה הנזכרת להטיל עיצום ב 8 כספי גם על נותן שירות עסקי שהפר הוראות לפי סעיף להצעת החוק, לתקנו כאמור.8 לחוק, ומוצע כעת, בסעיף הטלת עיצום כספי על נותן שירותי מטבע שאינו רשום מתן אחד מהשירותים המפורטים בסעיף - )(כהוראת שעה שירותי מטבע), אשר העוסק בהם - ג(א) לחוק (להלן11 מוגדר לפי אותו סעיף כ"נותן שירותי מטבע", בלא רישום במרשם שבמשרד האוצר, מהווה עבירה פלילית לפי סעיף ) לחוק. על אף שהאיסור האמור עומד בפני עצמו, 1()יב(א11 למעשה הוא נאכף כיום בעיקר במקרים שבהם נלווית להפרתו עבירה נוספת. בנוסף, הממונה על נותני שירותי ד ב ר י ה ס ב ר הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו694 30 תיקון סעיף .9 - לחוק העיקרי30 בסעיף ) יבוא:1אחרי סעיף קטן (ב )1( )2"(ב לצורך מניעה וחקירה של עבירות לפי חוק זה, לפי חוק איסור מימון )1( טרור, לפי פקודת המסחר עם האויב ולפי סימן א' בפרק ב' לחוק המאבק בתכנית הגרעין של איראן, רשאית הרשות המוסמכת להעביר למחלקה המחלקה לחקירת שוטרים), - לחקירת שוטרים במשרד המשפטים (להלן מידע ממאגר המידע. העברת המידע תהיה על פי בקשה מנומקת, בהתאם לכללים שיקבע )2( שר המשפטים; בכללים ייקבעו, בין השאר, בעלי התפקידים במחלקה לחקירת שוטרים שיהיו רשאים לבקש ולקבל את המידע, דרכי השימוש במידע בידי המחלקה לחקירת שוטרים, אבטחתו ושמירת סודיותו. מטבע אינו מוסמך כיום להטיל סנקציות מינהליות על גורמים המספקים שירותי מטבע בלא רישום. התוצאה היא, שבפועל לא מתקיימות אכיפה והרתעה על פעילות מתן שירותי מטבע בלא רישום, ואכן, לצד נותני שירותי מטבע הרשומים במרשם, יש, בהתאם 2200כ־ להערכות משרד האוצר, בין עשרות למאות נותני שירותי מטבע אשר אינם רשומים כלל. לנוכח הצורך בטיפול בתופעה זו, כמו גם ההבנה כי נותני שירותי מטבע שאינם רשומים משמשים כלי מרכזי בפעילותם של ארגוני פשיעה, מוצע להסמיך את הממונה על נותני שירותי מטבע להטיל עיצום כספי על מי שעוסק במתן שירותי מטבע בלא רישום, או בלי להירשם מחדש, ו(ה) לחוק.11 בניגוד להוראות סעיף יצוין כי לאחרונה פורסם חוק הפיקוח על שירותים (להלן 2016-פיננסיים (שירותים פיננסיים מוסדרים), התשע"ו חוק שירותים פיננסיים מוסדרים). חוק זה מסדיר באופן - נרחב את ההוראות החלות על נותני שירותים פיננסיים שונים ובהם נותני שירותי מטבע, ובין השאר קובע חובת רישיון על נותן שירותי אשראי ועל נותן שירותים בנכס פיננסי, כהגדרתם באותו חוק, מאפשר הטלת עיצום כספי על נותן שירותי אשראי או נותן שירותים בנכס פיננסי שלא לחוק איסור הלבנת הון.1'קיבל רישיון וכן מבטל את פרק ד מאחר שכניסתו לתוקף של חוק שירותים פיננסיים מוסדרים לעניין נותן שירותים בנכס פיננסי, ובכלל זה האמור, 1'כניסתו לתוקף של הסעיף המבטל את פרק ד יום - ) (להלן2018 ביוני1( נדחתה ליום ז' בסיוון התשע"ח התחילה המאוחר), הרי שעד למועד זה ימשיך לחול לגבי נותן שירותי מטבע, פרט למי שעיסוקו בניכיון, ההסדר שבחוק איסור הלבנת הון. כמו כן, שר האוצר הוסמך לדחות בצו, באישור ועדת הכספים של הכנסת, את יום התחילה המאוחר אם מצא כי הדחייה דרושה לשם היערכות ליישום הוראות חוק שירותים פיננסיים מוסדרים. כדי לאפשר הטלת עיצום כספי על מי שנותן שירותי מטבע בלא רישום, בתקופה שלפני מועד כניסתו לתוקף של ההסדר המקיף שבחוק שירותים פיננסיים מוסדרים, (א) לחוק, 14 להצעת החוק, לתקן את סעיף18 מוצע בסעיף כהוראת שעה שתעמוד בתוקף עד המועד האמור. לחוק מסדיר העברת מידע ממאגר 30 סעיף 9 סעיף מאגר - לחוק (להלן28 המידע כאמור בסעיף המידע), בידי הרשות (שהיא הרשות המוסמכת לעניין הרשות המוסמכת)), לפי בקשה או - מאגר המידע (להלן מיוזמתה, לשורה של רשויות אחרות כמפורט באותו סעיף. מוצע לערוך שני תיקונים בסעיף האמור, כמפורט להלן. הסמכת המחלקה לחקירת שוטרים במשרד המשפטים מח"ש) ורשות ניירות ערך להגיש בקשות ולקבל - (להלן לחוק מנויים הגורמים אשר 30 בסעיף- מידע מהרשות רשאים להגיש בקשה ולקבל מידע ישירות מהרשות המוסמכת, והם: משטרת ישראל (סעיף קטן (ב)); פקיד מכס )); שירות הביטחון הכללי (סעיף קטן 1חוקר (סעיף קטן (ב (ג)); המוסד למודיעין ולתפקידים מיוחדים, אמ"ן ויחידה )); ורשות 1במלמ"ב שקבע שר הביטחון בצו (סעיף קטן (ג מסוגה של הרשות המוסמכת במדינה אחרת (סעיף קטן (ו)). (ח) לחוק ובהתאם לתקנות איסור 30 בהתאם לסעיף הלבנת הון (כללים לשימוש במידע שהועבר למשטרת ישראל ולשירות הביטחון הכללי לשם חקירת עבירות (ק"ת 2006-נוספות ולהעברתו לרשות אחרת), התשס"ו ), מוסמכות רשויות חקירה אחרות שאינן 1158 'התשס"ו, עמ האמור, ובהן רשות ניירות ערך ומח"ש, 30 מנויות בסעיף לקבל מידע שהתקבל מהרשות המוסמכת, מידי הגופים שאליהם היא רשאית להעביר מידע. מכאן שרשות ניירות ערך ומח"ש אינן מוסמכות לקבל מידע כאמור מאת הרשות המוסמכת במישרין, אלא באמצעות משטרת ישראל או שירות הביטחון הכללי. לחוק, ולהסמיך את מח"ש ואת 30 מוצע לתקן את סעיף רשות ניירות ערך (באמצעות חוקר ניירות ערך כהגדרתו המוצעת) לקבל מידע ישירות מהרשות, מהטעמים כמפורט להלן. ט לפקודת המשטרה 49 מח"ש מוסמכת, לפי סעיף , לחקור עבירות המנויות 1971-[נוסח חדש], התשל"א בתוספת הראשונה לאותה פקודה, אשר בביצוען חשוד ד ב ר י ה ס ב ר 695 הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו ) יחולו לעניין בקשות לפי סעיף קטן זה, 2()הוראות סעיף קטן (ב )3( בשינויים המחויבים. )3(ב לצורך ביצוע חוק זה, רשאית הרשות המוסמכת להעביר לחוקר )1( ניירות ערך מידע ממאגר המידע. העברת המידע תהיה על פי בקשה מנומקת, בהתאם לכללים שיקבע )2( שר המשפטים, בהסכמת שר האוצר; בכללים ייקבעו, בין השאר, דרכי השימוש במידע בידי החוקר, אבטחתו ושמירת סודיותו. ) יחולו לעניין בקשות לפי סעיף קטן זה, 2()הוראות סעיף קטן (ב )3( ;"בשינויים המחויבים. ) יבוא:1אחרי סעיף קטן (ג )2( )2"(ג ו־ה', רשאית הרשות המוסמכת 2'לצורך ביצוע הוראות פרקים ד )1( , לפי12 יג או11 להעביר מידע ממאגר המידע לממונה כהגדרתו בסעיפים העניין. שר המשפטים יקבע כללים בדבר אופן העברת המידע לממונה, דרכי )2( ;"השימוש בו בידי הממונה, שמירתו ואבטחתו. ) יבוא:2( בסעיף קטן (ה), אחרי פסקה )3( ) לצורך ביצוע חוק זה, רשאית הרשות המוסמכת, מיוזמתה, בנסיבות3(" ;"ומנימוקים שתפרט, להעביר מידע ממאגר המידע לחוקר ניירות ערך. בסעיף קטן (ז), במקום "או ליחידה במלמ"ב" יבוא "ליחידה במלמ"ב" ואחרי "בצו )4( ;"לפי חוק זה" יבוא "או למחלקה לחקירת שוטרים ) יבוא:1אחרי סעיף קטן (ז )5( ) מידע שהועבר לחוקר ניירות ערך לא ייעשה בו שימוש אלא לשם ביצועו2"(ז של חוק זה; ואולם רשאי חוקר ניירות ערך, במסגרת תפקידיו, לעשות שימוש ), לשם חקירת עבירות 3במידע שהעבירה לו הרשות המוסמכת לפי סעיף קטן (ב נוספות שלא לפי חוק זה ומניעתן, או לשם גילוי עבריינים בעבירות נוספות והעמדתם לדין, והכול בהתאם לכללים שייקבעו, ובלבד שהעבירות הנוספות קשורות לחקירת העבירה שלגביה התבקש המידע."; ,) יחולו לעניין בקשות לפי סעיף קטן זה2()הוראות סעיף קטן (ב )3( בשינויים המחויבים. )3(ב לצורך ביצוע חוק זה, רשאית הרשות המוסמכת להעביר לחוקר )1( ניירות ערך מידע ממאגר המידע. העברת המידע תהיה על פי בקשה מנומקת, בהתאם לכללים שיקבע )2( שר המשפטים, בהסכמת שר האוצר; בכללים ייקבעו, בין השאר, דרכי השימוש במידע בידי החוקר, אבטחתו ושמירת סודיותו. ) יחולו לעניין בקשות לפי סעיף קטן זה, 2()הוראות סעיף קטן (ב )3( ;"בשינויים המחויבים. ) יבוא:1אחרי סעיף קטן (ג )2( )2"(ג ו־ה', רשאית הרשות המוסמכת 2'לצורך ביצוע הוראות פרקים ד )1( , לפי12 יג או11 להעביר מידע ממאגר המידע לממונה כהגדרתו בסעיפים העניין. שר המשפטים יקבע כללים בדבר אופן העברת המידע לממונה, דרכי )2( ;"השימוש בו בידי הממונה, שמירתו ואבטחתו. ) יבוא:2( בסעיף קטן (ה), אחרי פסקה )3( ) לצורך ביצוע חוק זה, רשאית הרשות המוסמכת, מיוזמתה, בנסיבות3(" ;"ומנימוקים שתפרט, להעביר מידע ממאגר המידע לחוקר ניירות ערך. בסעיף קטן (ז), במקום "או ליחידה במלמ"ב" יבוא "ליחידה במלמ"ב" ואחרי "בצו )4( ;"לפי חוק זה" יבוא "או למחלקה לחקירת שוטרים ) יבוא:1אחרי סעיף קטן (ז )5( ) מידע שהועבר לחוקר ניירות ערך לא ייעשה בו שימוש אלא לשם ביצועו2"(ז של חוק זה; ואולם רשאי חוקר ניירות ערך, במסגרת תפקידיו, לעשות שימוש ), לשם חקירת עבירות 3במידע שהעבירה לו הרשות המוסמכת לפי סעיף קטן (ב נוספות שלא לפי חוק זה ומניעתן, או לשם גילוי עבריינים בעבירות נוספות והעמדתם לדין, והכול בהתאם לכללים שייקבעו, ובלבד שהעבירות הנוספות קשורות לחקירת העבירה שלגביה התבקש המידע."; שוטר, ובכלל זה עבירות לפי החוק ולפי חוק המאבק בטרור, - . מהות תפקידה של מח"ש וסמכויותיה2016-התשע"ו מחייבות להקנות - חקירת עבירות המבוצעות בידי שוטרים לה סמכות לקבל מידע ישירות מהרשות המוסמכת, ולא באמצעות המשטרה (או רשות אחרת כאמור), ועל כן מוצע, ) כנוסחו המוצע, לאפשר לרשות המוסמכת 2בסעיף קטן (ב להעביר למח"ש מידע ממאגר המידע למטרות כמפורט באותו סעיף קטן. חוקר ניירות ערך מוסמך לחקור עבירות הלבנת הון ) להגדרה 4( שמקורן בעבירות ניירות ערך (ראו פסקה 1968-"עבירת ניירות ערך" בחוק ניירות ערך, התשכ"ח ) בתוספת הראשונה 14( חוק ניירות ערך)). בפרט- (להלן התוספת הראשונה) נקבעו - לחוק איסור הלבנת הון (להלן עבירות ניירות ערך מסוימות כעבירות מקור לפי חוק איסור הלבנת הון. במטרה לייעל את האכיפה, מוצע, בסעיף קטן ) כנוסחו המוצע, לאפשר לחוקר ניירות ערך (עובד 3(ב רשות ניירות ערך שהוסמך בסמכות דרישת מסמכים לפי א לחוק ניירות ערך, או עובד הרשות האמורה 56 סעיף לאותו חוק), אשר מפעיל את 2א56 שמונה לחוקר לפי סעיף הסמכויות הנתונות לו לפי דין לעניין עבירות הלבנת הון, לקבל באופן ישיר מידע מהרשות המוסמכת. על פי המוצע תיעשה העברת המידע, למח"ש או לחוקר ניירות ערך, על פי בקשה מנומקת ובהתאם לכללים שיקבע שר המשפטים, ושבהם ייקבעו, בדומה לקבוע לגבי ) לחוק), 1(ב30 העברת מידע לפקיד מכס חוקר (ראו סעיף דרכי השימוש במידע, אבטחתו ושמירת סודיותו. הכללים לעניין העברת מידע למח"ש יתייחסו על פי המוצע גם לבעלי התפקידים במח"ש שיוסמכו לבקש ולקבל את המידע. ד ב ר י ה ס ב ר הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו696 )" יבוא1)", במקום "סעיף קטן (ז2)" יבוא "(ז) עד (ז1בסעיף קטן (ח), במקום "(ז) ו–(ז )6( )" ובמקום "לפי הוראות סעיף קטן זה" יבוא "או לחוקר ניירות2) ו–(ז1"סעיפים קטנים (ז ערך לפי הוראות אותם סעיפים קטנים"; )";2)" יבוא "(ז) עד (ז1בסעיף קטן (ט), במקום "(ז) ו–(ז )7( :בסעיף קטן (י), אחרי ההגדרה "חוק המאבק בתכנית הגרעין של איראן" יבוא )8( עובד רשות ניירות ערך שיושב ראש הרשות הסמיכו- """חוקר ניירות ערך א לחוק ניירות ערך או מינה אותו לחוקר לפי 56 בהתאם להוראות סעיף לחוק האמור, ושמפעיל סמכות הנתונה לו לפי דין לעניין עבירה 2א56 סעיף ) להגדרה "עבירת ניירות ערך" שבאותו חוק;".4( המנויה בפסקה א31 תיקון סעיף .10 :א לחוק העיקרי, אחרי סעיף קטן (ג) יבוא31 בסעיף ) לגלות 9( ) או6(יג11 "(ד) על אף האמור בסעיף קטן (א), רשאי ממונה כאמור בסעיף מסמך שהגיע לידיו בתוקף תפקידו לפי חוק זה, אם ראה צורך בכך לצורכי הליך פלילי." כמו כן מוצע, כי בדומה להסדר הקבוע כיום לגבי משטרת ישראל ושירות הביטחון הכללי, יוכלו מח"ש או חוקר ניירות ערך לכלול בבקשה המוגשת לרשות המוסמכת מידע המצוי בידיהם, לרבות מידע מהמרשם הפלילי. לבסוף, מוצע לאפשר למח"ש ולחוקר ניירות ערך לעשות שימוש במידע לשם חקירה ומניעה של עבירות נוספות על פי כללים שיקבע שר המשפטים. יצוין, כי הוראות מוצעות אלה נכללו בזמנו במסגרת .7 'הצעת תיקון מס 2' בפרק ד- העברת מידע מהרשות המוסמכת לממונה לחוק שעניינו מפקחים וסמכויותיהם, הוקם מנגנון לפיקוח על ביצוע הוראות החוק באמצעות ממונה ומפקחים אשר מפעילים את סמכויותיהם לגבי הגופים שבפיקוחם, כל אחד בתחומו. בנוסף, בפרק ה' לחוק שעניינו עיצומים כספיים, הוקם מנגנון של ועדות להטלת עיצומים כספיים, שתפקידן לדון בהפרת הוראות החלות על הגופים המדווחים, ולהטיל עליהם עיצומים בשל אותן הפרות. קבלת מידע מהרשות היא חיונית לצורך תפקודם של ) כנוסחו 2שני מנגנונים אלה, ולפיכך מוצע, בסעיף קטן (ג המוצע, להסמיך את הרשות להעביר מידע לממונה לחוק, 2'יג לחוק לצורך ביצוע פרק ד11 כהגדרתו בסעיף לחוק לצורך 12 או להעביר מידע לממונה כהגדרתו בסעיף ביצוע פרק ה' לחוק, לפי העניין. יצוין, כי הוראה מוצעת זו .7 נכללה בזמנו במסגרת הצעת תיקון לנוכח רגישות המידע המצוי בידי הרשות המוסמכת, ובדומה להוראות בדבר העברת מידע מהרשות לגורמים אחרים, מוצע להסמיך את שר המשפטים לקבוע כללים בדבר אופן העברת המידע לממונה, שמירתו בידי הממונה, השימוש בו בידיו ואבטחת המידע. ) לחוק, 9(–) ו6()יג(א11 הממונים לפי סעיפים10 סעיף קרי, הממונה על נותני שירותי מטבע והממונה על נותני שירות עסקי, פועלים ומפקחים על נותני שירותי מטבע ועל נותני שירות עסקי, בהתאמה, מכוח חוק איסור א לחוק מחיל על הממונים ועל 31 הלבנת הון, בלבד. סעיף המפקחים מטעמם חובת סודיות האוסרת על העברת מידע שהגיע אליהם בעת מילוי תפקידם לפי החוק, אלא אם כן הדבר נעשה לפי הוראות החוק או לפי צו של בית משפט. מאחר שלא נקבעו בחוק הוראות לגבי העברת מידע מהממונים לרשויות אכיפת החוק לצורך הליך פלילי, מנועים הממונים מלהעביר מידע ומסמכים שגילו, אשר מעלים חשש לביצוע עבירה פלילית, לרשויות וגורמי אכיפה וחקירה לצורך בירור העבירה. מצב זה, שבו עובד ציבור מגלה, אגב ביצוע תפקידו, חשש לביצוע עבירה פלילית ואין באפשרותו לגלות את המידע לגורם הרלוונטי לצורך המשך חקירה וטיפול, הוא מצב בלתי סביר. יצוין כי מפקחים ורגולטורים פיננסים אחרים שחוק איסור הלבנת הון חל על הגופים הנתונים לפיקוחם (כגון, בנק ישראל, רשות לניירות ערך, המפקח על הביטוח והממונה על שוק ההון, ביטוח וחיסכון) פועלים גם מכוח חוקים ספציפיים החלים לגבי אותם גופים, וחוקים אלה מאפשרים העברת מידע לצורך הליך או משפט פליליים. כך למשל: א(א) 15 לגבי מידע הנוגע לתאגיד בנקאי נקבע בסעיף - לפקודת הבנקאות כי "לא יגלה אדם ידיעה שנמסרה לו ולא יראה מסמך שהוגש לו לפי פקודה זו או לפי חוק הבנקאות (רישוי), אולם מותר לגלות ידיעה אם הנגיד ראה צורך בכך לצרכי תביעה פלילית, או אם הידיעה או המסמך נתקבלו (א) לחוק בנק ישראל, 80 בהסכמתו"; סעיף- מתאגיד בנקאי , קובע כי "לא יגלה אדם ידיעה שנמסרה לו 2010-התש"ע ולא יראה מסמך שהוגש לו לפי חוק זה, ואולם מותר לגלות ידיעה או להראות מסמך אם הנגיד יראה צורך בכך לצרכי הליך פלילי, לרבות חקירה פלילית". לחוק 13 לגבי מידע הנוגע לחבר בורסה נקבע בסעיף - ניירות ערך, כי "אין לגלות מדיוניה של הרשות או מהחומר שהוגש לה או שהוגש לחבריה מכוח היותם חברי הרשות, אלא בהסכמת הרשות או יושב ראש הרשות, או כאמור ; אין בהוראה זו כדי למנוע גילוי לפי דרישת 44 בסעיף ד ב ר י ה ס ב ר 697 הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו ב31 תיקון סעיף .11 :) לחוק העיקרי, אחרי פסקת משנה (ה) יבוא3()ב(א31 בסעיף המחלקה לחקירת שוטרים; "(ו) (י);".30 חוקר ניירות ערך כהגדרתו בסעיף (ז) 33 תיקון סעיף .12 - לחוק העיקרי33 בסעיף בסעיף קטן (א), במקום "התוספות הראשונה והשניה" יבוא "התוספת הראשונה"; )1( בטל.- )סעיף קטן (ג )2( .11 :) לחוק העיקרי, אחרי פסקת משנה (ה) יבוא3()ב(א31 בסעיף ב31 תיקון סעיף המחלקה לחקירת שוטרים; "(ו) (י);".30 חוקר ניירות ערך כהגדרתו בסעיף (ז) .12 - לחוק העיקרי33 בסעיף33 תיקון סעיף בסעיף קטן (א), במקום "התוספות הראשונה והשניה" יבוא "התוספת הראשונה"; )1( בטל.- )סעיף קטן (ג )2( היועץ המשפטי לממשלה לצורך משפט פלילי או לפי דרישת בית המשפט"; ה לחוק ניירות ערך, "מי שהוסמך לפי 56 לפי סעיף - ו, לא יגלה תכנם56 ג או56 ,1ב56 ,ב56 ,א56 ,מג52 סעיפים של ידיעה או מסמך שהגיעו לידיו מכוח תפקידו, אלא מג, לפי 52 לצורך החקירה או לצורך בירור הפרה לפי סעיף העניין, או ליושב ראש הרשות או לעובד הרשות על פי הנחיה של יושב ראש הרשות; אין בהוראה זו כדי למנוע גילוי לפי דרישת היועץ המשפטי לממשלה לצורך משפט פלילי, או לפי דרישת בית המשפט או המותב שמונה לדון בהפרה"; לגבי מידע הנוגע למנהל תיקים כהגדרתו בחוק - הסדרת העיסוק ביעוץ השקעות, בשיווק השקעות ובניהול (ג) לאותו חוק 29 , מחיל סעיף1995-תיקי השקעות, התשנ"ה ה לחוק ניירות ערך.56 עד1א56 את הוראות סעיפים לגבי מידע הנוגע למבטח וסוכן ביטוח נקבע בסעיף - א לחוק הפיקוח על הביטוח, כי "הממונה, עובד הכפוף50 לו, או מי שפועל מטעמו, לא יגלה ידיעה ולא יראה מסמך שנמסרו לו מכוח תפקידו או סמכויותיו לפי חוק זה, אלא לצורך הליך פלילי, או אם הממונה ראה צורך בכך לשם דיון בוועדה"; (ג) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים 39 לפי סעיף - א50 , חלות הוראות סעיף2005-(קופות גמל), התשס"ה הנזכר לעיל, על חברה מנהלת כהגדרתה באותו חוק. כאמור, מאחר שסמכויותיהם של הממונה על נותני שירות מטבע והממונה על נותני שירות עסקי, מעוגנות בחוק איסור הלבנת הון בלבד, הם מנועים כיום מלהעביר מידע או מסמכים שהגיעו אליהם במסגרת תפקידם, לצורכי הליך פלילי. מצב דברים זה יוצר חוסר סימטריה בין ממונים אלה לבין רגולטורים אחרים, ועלול להעניק הגנה עודפת לנותני שירותי מטבע ולנותני שירות עסקי עבריינים, וכן לעבריינים המבצעים פעילות פלילית באמצעות נותני שירות כאמור. א לחוק באופן שיאפשר 31 מוצע על כן לתקן את סעיף לממונה להעביר מסמכים לגורמי האכיפה והחקירה, במקרה שהוא סבור שמסמכים אלה יכולים לשמש לצורכי הליך פלילי. זאת, בין אם החשד לביצוע עבירה פלילית התעורר אצל הממונה במסגרת מילוי תפקידו, ובין שהתקבלה אצל הממונה בקשה לקבלת המידע מגוף חקירה, לצורך ניהול הליך פלילי, והממונה השתכנע כי המידע אכן נחוץ כאמור. הוראה דומה לגבי הממונה על נותני שירותי מטבע נכללה בעבר בהצעת חוק איסור הלבנת הון (תיקון מס' ), 464 ' (הצ"ח הממשלה התשע"ד, עמ2014-), התשע"ד13 , ביום כ"ג בתמוז19שעברה בקריאה ראשונה בכנסת ה־ ), אך הליכי חקיקתה לא הושלמו.2014 ביולי21( התשע"ד ב לחוק קובע חובת דיווח שנתית של 31 סעיף 11 סעיף ראש הרשות המוסמכת לוועדת חוקה חוק ומשפט של הכנסת על דיווחים שהתקבלו ברשות ועל בקשות והעברות מידע ממאגר המידע. בין השאר, על ראש הרשות המוסמכת לדווח על מספר בקשות המידע ומספר העברות המידע ממאגר המידע לגורמים הרשאים לקבל ) לחוק). 3()ב(א31 לחוק (כאמור בסעיף30 מידע לפי סעיף מאחר שמוצע להוסיף את המחלקה לחקירת שוטרים ואת רשות ניירות ערך (באמצעות חוקר ניירות ערך) לרשימת הגורמים שרשאים לקבל מידע מהרשות המוסמכת, מוצע לתקן בהתאם את ההוראה בדבר חובת הדיווח כך שתתייחס גם להעברת מידע לגורמים אלה. (ג) לחוק קובע כך: 33 סעיף12 סעיף "שינוי התוספות ועדכונן . [...]33 בינואר של כל שנה1שר המשפטים יפרסם ב־ (ג) את הסכומים הנקובים בתוספות השניה והרביעית כפי שהם מעודכנים לפי שיעור עליית המדד החדש לעומת או 10%המדד היסודי, ובלבד שהמדד החדש עלה ב־ יותר לעומת המדד היסודי; הסכומים המעודכנים יעוגלו - ; בסעיף קטן זה5,000 לכפולות של מדד המחירים לצרכן שמפרסמת הלשכה - ""מדד המרכזית לסטטיסטיקה; המדד שפורסם לאחרונה לפני יום - ""המדד החדש העדכון; המדד שפורסם לאחרונה לפני - ""המדד היסודי יום העדכון הקודם, ולענין יום העדכון הראשון שלאחר המדד שפורסם בחודש יולי של - תחילתו של חוק זה ."2000 שנת בעקבות ביטולה של התוספת השנייה, כמוצע בסעיף (ג) 33 להצעת החוק, מנגנון העדכון הקבוע בסעיף14 ,לחוק יהיה רלוונטי רק לעניין התוספת הרביעית לחוק שבמסגרתה נקבעו הסכומים החייבים בדיווח בכניסה וביציאה מישראל. ד ב ר י ה ס ב ר הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו698 תיקון התוספת הראשונה . 13א".384 ,384 " יבוא "סעיפים384 ), במקום "סעיפים9( בתוספת הראשונה לחוק העיקרי, בפרט ביטול התוספת השנייה . 14 בטלה.- התוספת השנייה לחוק העיקרי תיקון התוספת הרביעית .15 50,000" שקלים חדשים או יותר", יבוא100,000" בתוספת הרביעית לחוק העיקרי, במקום שקלים חדשים או יותר", המילים "אם האדם נכנס לראשונה למדינת ישראל על פי - " שקלים חדשים או יותר1,250,000 - 1950-אשרת עולה לפי חוק השבות, התש"י יימחקו, ואחרי "או יוצא ממנה לשטחי עזה" יבוא "או אם האדם נכנס למדינת ישראל דרך מסוף מעבר יבשתי או יוצא ממנה דרך מסוף כאמור" ובסופה יבוא "בתוספת זו, כל אחד מאלה:- ""מסוף מעבר יבשתי סכומים אלה נקבעו מראש, בין השאר בשים לב לסטנדרט הבין־לאומי המחייב בתחום. מנגנון העדכון (ג) לחוק יוצר עיוות, בכך שהוא 33 האוטומטי הקבוע בסעיף אינו עולה בקנה אחד עם הסטנדרט האמור, שכן הסכומים הקבועים בתוספת מתעדכנים על אף שהסטנדרט הבין־ לאומי לא השתנה. כך למשל, הסטנדרט הבין־לאומי לדיווח יורו, בעוד 10,000 במעברי גבול עומד היום על סכום של שסף הדיווח בישראל נקבע, עם חקיקת החוק, על סכום של שקלים 100,000 שקלים חדשים, וכיום הוא עומד על80,000 (ג) לחוק.33 חדשים. לנוכח האמור, מוצע לבטל את סעיף יצוין, כי התיקון המוצע אינו מונע את שינויים של הסכומים הקבועים בתוספת הרביעית במידת הצורך, שכן (ב) לחוק מאפשר לשר האוצר לשנותם בצו, על פי 33 סעיף שיקול דעתו. בתוספת הראשונה לחוק מנויות "עבירות13 סעיף המקור", קרי העבירות שביצוע פעולה ברכוש לחוק, 4(א) ו־3 הקשור אליהן מהווה עבירה לפי סעיפים לחוק העונשין (ראו 384 וביניהן עבירת הגניבה לפי סעיף נקבעה בחוק 2010 ) לתוספת האמורה). בשנת9( פרט א, עבירה של גניבה בנסיבות מיוחדות 384 העונשין, בסעיף שבצדה עונש חמור יותר מהעונש על עבירת הגניבה לפי האמור: עבירת גניבה המבוצעת בחלק מקווי 384 סעיף תשתיות, מיתקני תשתיות או חיבור אליהם או דבר שמטרתו הבטחת בטיחות הציבור; דבר המשמש כלי עבודה או אמצעי להפקת פרנסתו של אדם; וכן דבר בעל ערך תרבותי, מדעי היסטורי או דתי, אשר העונש בצדה עומד על ארבע שנות מאסר, וכן עבירה של גניבת דבר שערכו עולה שקלים חדשים, שהעונש בצדה עומד על שבע 500,000 על שנות מאסר. ברי כי יש הצדקה לקבוע את עבירת הגניבה המבוצעת בנסיבות מיוחדות המחמירות את העונש, בצד עבירת הגניבה הרגילה, כעבירת מקור, ומוצע על כן לתקן ) לתוספת הראשונה לחוק.9( בהתאם את פרט מוצע לתקן את התוספת הרביעית לחוק, כך15 סעיף שיופחת סכום הכספים המזערי החייב בדיווח במעברי גבול, יבוטל החריג הקבוע היום לגבי עולה חדש, והסכום החייב כיום בדיווח לגבי אדם הנכנס לישראל משטחי עזה או יוצא ממנה משטחי עזה, יחול לעניין כניסה מכלל המעברים היבשתיים, הכול כמפורט להלן. הפחתת הסכום המזערי החייב בדיווח במעברי גבול אחת הדרכים הנפוצות והקלות ביותר להלבנת הון היא - ניתוק או טשטוש הקשר לבעלים על ידי העברות כספים בין מדינות. לצורך ייעול המאבק בהלבנת הון, מוצע להפחית את סכום הכספים המזערי החייב בדיווח בכניסה וביציאה 100,000 לחוק, מסכום של9 מישראל בהתאם לסעיף שקלים, בדומה למצב שקיים 50,000 שקלים, לסכום של בארצות הברית וקנדה בעניין זה. כיום, עומד רף הדיווח - ביטול החריג לעולה חדש שקלים 1,250,000 במעברי הגבול לגבי עולה חדש על חדשים. חריג זה נוסף לחוק במטרה להקל עם עולים חדשים, לנוכח היותה של ישראל מדינת הגירה ששמה לה למטרה לעודד עלייה, ומאחר שכניסה של עולה חדש לישראל היא בדרך כלל חד–פעמית ולא נעשית לצורך בלדרות. Moneyval ואולם במסגרת דוח הביקורת של ארגון , נמתחה ביקורת על ישראל בשל החריג האמור, 2008 משנת ונקבע כי הוא אינו עומד בסטנדרט הבין־לאומי וטומן בחובו סיכון להחדרת כספי עבירה למדינת ישראל. לנוכח האמור, מוצע לבטל את החריג הקבוע בתוספת הרביעית לגבי עולה חדש, כך שהרף המוצע לעיל של שקלים חדשים יחול לגבי כל אדם, גם אם הוא 50,000 עולה חדש. החלת הסכום החייב בדיווח לגבי אדם הנכנס לישראל משטחי עזה או יוצא ממנה לשטחי עזה, לעניין כניסה מכלל לחוק והתוספת הרביעית 9 סעיף- המעברים היבשתיים לו, מחייבים אדם שנכנס למדינת ישראל משטחי עזה או יוצא ממנה לשטחי עזה, לדווח על כספים שהיו עמו בעת הכניסה לישראל או היציאה ממנה, אם שווי הכספים שקלים או יותר. סכום זה עולה 12,000 הוא בשיעור של בקנה אחד עם הסכום שעליו יש לדווח במעבר אלנבי, על פי תקנות בדבר הכנסת כספים לאזור (הצהרה על הכנסת (ראו: קובץ 2003-כספים) (אזור יהודה והשומרון), התשס"ג ) ותקנות 3762 ', עמ2006  מחודש ינואר208 'המנשרים מס בדבר הכנסת כספים לאזור (הצהרה על הוצאת כספים), ד ב ר י ה ס ב ר 699 הצעות חוקהצ - הלשממה קוח תועהצעוהצע - הלשממה קוח תו מסוף מעבר רפיח; )1( ;מסוף מעבר ניצנה )2( ;מסוף מעבר טבה )3( ;מסוף מעבר נהר הירדן )4( "מסוף מעבר יצחק רבין. )5( תיקון חוק בתי המשפט .16 , בתוספת השנייה, בחלק א', האמור2‏1982-בחוק בתי המשפט [נוסח משולב], התשמ"ד " ואחריו יבוא:1" בו יסומן כפרט ."2000-) לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס1()(ב3 . עבירה לפי סעיף2" תחילה .17 לחוק זה, במועד האמור4 )(א) לחוק העיקרי, כנוסחו בסעיף1()(א7 תחילתו של סעיף .3‏2016-), התשע"ו227 '(ב) לחוק לתיקון פקודת מס הכנסה (מס5 בסעיף הוראת שעה .18 לחוק114 בתקופה שמיום פרסומו של חוק זה עד יום התחילה המאוחר כאמור בסעיף , יקראו את 4‏2016-הפיקוח על שירותים פיננסיים (שירותים פיננסיים מוסדרים), התשע"ו ב" יבוא "או כי נותן שירותי מטבע לא נרשם 8 (א) לחוק העיקרי כך שאחרי "או14 סעיף ג, או לא הגיש בקשת רישום חדשה לרשם או עסק 11 במרשם, בניגוד להוראות סעיף ו(ה)".11 במתן שירותי מטבע לפני רישומו מחדש, בניגוד להוראות סעיף ;מסוף מעבר רפיח )1( ;מסוף מעבר ניצנה )2( ;מסוף מעבר טבה )3( ;מסוף מעבר נהר הירדן )4( "מסוף מעבר יצחק רבין. )5( .16 , בתוספת השנייה, בחלק א', האמור2‏1982-בחוק בתי המשפט [נוסח משולב], התשמ"ד " ואחריו יבוא:1" בו יסומן כפרט תיקון חוק בתי המשפט ."2000-) לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס1()(ב3 עבירה לפי סעיף .2" .17 לחוק זה, במועד האמור4 )(א) לחוק העיקרי, כנוסחו בסעיף1()(א7 תחילתו של סעיף .3‏2016-), התשע"ו227 '(ב) לחוק לתיקון פקודת מס הכנסה (מס5 בסעיף תחילה .18 לחוק114 בתקופה שמיום פרסומו של חוק זה עד יום התחילה המאוחר כאמור בסעיף , יקראו את 4‏2016-הפיקוח על שירותים פיננסיים (שירותים פיננסיים מוסדרים), התשע"ו ב" יבוא "או כי נותן שירותי מטבע לא נרשם 8 (א) לחוק העיקרי כך שאחרי "או14 סעיף ג, או לא הגיש בקשת רישום חדשה לרשם או עסק 11 במרשם, בניגוד להוראות סעיף ו(ה)".11 במתן שירותי מטבע לפני רישומו מחדש, בניגוד להוראות סעיף הוראת שעה מחודש 240 ' (ראו: קובץ המנשרים מס2013-התשע"ג ), שהתקין ראש המינהל האזרחי 6907 ', עמ2013 אוגוסט באזור יהודה והשומרון מכוח צו בדבר הכנסת כספים (ראו: 1982-), התשמ"ב973 'לאזור (יהודה ושומרון) (מס ). לפי תקנות 4 ', עמ5.5.1983 מיום55 'קובץ המנשרים מס דינר או יותר, סכום 2,000 אלה הסכום החייב בדיווח הוא שקלים חדשים לערך.12,000–שווה ערך ל מוצע להחיל הסדרים אלה, אשר כאמור חלים היום רק לגבי הנכנסים לישראל או היוצאים ממנה דרך שטחי עזה, לגבי מי שנכנס לישראל או יוצא ממנה דרך כל מסופי המעבר היבשתיים, כגון מסוף מעבר נהר הירדן ומסוף מעבר טבה. זאת, לנוכח העובדה שהסיכונים מתחום הלבנת ההון ומימון הטרור, אינם מיוחדים רק למעברי אלנבי וארז, והם קיימים לגבי כלל המעברים היבשתיים. .9 '; התשע"ז, עמ198 'ס"ח התשמ"ד, עמ 2 .954 'ס"ח התשע"ו, עמ 3 .1098 'ס"ח התשע"ו, עמ 4 ד ב ר י ה ס ב ר    סודר במח' רשומות, משרד המשפטים, והודפס במדפיס הממשלתיISSN 0334-3030    שקלים חדשים6.48 המחיר