חומר רקע

דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2018 |ניתוח סעיפי הכנסות אב תשפ "ג אוגוסט 2023 2 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 הנדון: דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת אנו מצרפים בזאת דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 . הדוח כולל את סיכום פעילות שירותי בריאות כללית, מכבי שירותי בריאות, לאומית שירותי בריאות וקופת חולים מאוחדת בהתאם לדיווחים השוטפים של קופות החולים ובהתאם לדיווחי רואי החשבון המלווים מטעם משרד הבריאו .ת הנתונים המוצגים בדוח זה מבוססים על הדוחות הכספיים המבוקרים של הקופות לשנים2022 ו- 2021 , אשר בוקרו על - ידי רואי החשבון החיצוניים של הקופות, על הדיווחים השוטפים של הקופות ועל דיווחי רואי החשבון המלווים את קופות החולים מטעם משרד הבריאות, תוך התאמתם על ידינ ו למתכונת .הדיווח של דוח זה האגף לפיקוח על קופות חולים ושירותי בריאות נוספים, בשיתוף עם קופות החולים, ביצע לצורך דוח זה האחדה של דוחות הבקרה התקציבית שהגישו קופות החולים. מטרת האחדת הדוחות היא א הי צמצום השונות בהרכב הסעיפים השונים בין הקופות, ומתן ,אפשרות טובה יותר להשוואה בין הקופות למרות השוני הקיים, הן באופי פעילותן והרכבה, הן בגודלן והיקף פעילותן והן באיכות הנתונים שהוגשו .לנו הדו"ח כולל פרק המציג ניתוח של כלל הדוחות הכספיים המאוחדים של קופות החולים. לדעתנו, ישנה חשיבות רבה בסקירת תוצאות הפעילות , תוך התייחסות גם למצבן הפיננסי של קופות החולים. הדוחות המאוחדים כוללים גם את פעילות חברות הבנות המוחזקות על ידי קופות החולים, ובנוסף, משקפים .את מבנה ההון של הקופות, איתנותן הפיננסית, הכנסות הקופות והוצאותיהן ומצב נזילותן על פי סעיף10 ,לחוק בריאות ממלכתי התשנ"ד- 1994 , הותר לקופות החולים לעסוק באספקת שירותי בריאות נוספים למבוטחים (להלן: "שב"ן"), למעט ביטוח סיעודי ותרופות מצילות ומאריכות חיים. פעילות קופות החולים בתחום השב"ן מוצגת בדוח נפרד, המפורסם על- ידי האגף לפיקוח על קופות החולים ושירותי בריאות נוספים במ .שרד הבריאות ,בכבוד רב מוריה מליחי , רו"ח עובד בן דוד , רו"ח האגף לפיקוח ובקרה על קופות חולים 'בן דוד שלוי קופ' ושות , ושירותי בריאות נוספים, משרד הבריאות רואי חשבון אב תש"פ ג אוגוסט 2023 3 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ע:יעוצקמ לוהינו הכיר מוריה מליחי, רו"ח - האגף לפ יקוח על קופות חולים ושב"ן עובד בן דוד , רו"ח -בן דוד שלוי קופ ושות' רואי חשבון רעות שילה, רו"ח - בן דוד שלוי קופ ושות' רואי חשבון מ:תיעוצקמ תכרע עמיחי בירנצווי י ג - האגף לפיקוח על קופות חולים ושב"ן חגית רוטנברג , רו"ח- בן דוד שלוי קופ ושות' רואי חשבון אורית לי י נר, רו"ח- בן דוד שלוי קופ ושות' רואי חשבון לימור כליפ א , רו"ח- בן דוד שלוי קופ ושות' רואי חשבון 4 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 םיניינע ןכות 1 . כללי ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 5 הכנסות על - פי החוק ................................ ................................ ................................ .......... 7 מבוטחים ................................ ................................ ................................ ............................. 18 תוצאות הפעילות ................................ ................................ ................................ .............. 23 5 . ניתוח סעיפי ההוצאות ................................ ................................ ................................ ....... 31 6 . ניתוח סעיפי ההכנסות ................................ ................................ ................................ ...... 51 תרופות וציוד ................................ ................................ ................................ ...................... 63 הכנסות מהשתתפות עצמית ................................ ................................ .......................... 70 9 . בתי חולים של שירותי בריאות כללית ................................ ................................ ............ 73 10 . תקציב לעומת ביצוע - שנת 2022 ................................ ................................ ................... 75 ניתוח דוחות כספיים ................................ ................................ ................................ ......... 80 נספחים ................................ ................................ ................................ .............................. 87 נספח 'א - התאמה לדוחות הכספיים המבוקרים לשנת 2022 ................................ ...................... 87 נספח 'ב - שירותי בריאות כללית - דוחות בקרה תקציביים לשנת 2022 ................................ .... 89 נספח 'ג - מכבי שירותי בריאות - דוחות בקרה תקציביים לשנת 2022 ................................ ...... 96 נספח 'ד - קופת חולים מאוחדת - דוחות בקרה תקציביים לשנת 2022 ................................ .. 100 נספח 'ה - לאומית שירותי בריאות - דוחות בקרה תקציביים לשנת 2022 ............................... 104 5 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |כללי 1. כללי א. ,הדוח המסכם על פעילות קופות החולים המוצג להלן כולל את נתוני שירותי בריאות כללית :(להלן: "כללית"), מכבי שירותי בריאות (להלן: "מכבי"), לאומית שירותי בריאות (להלן ."לאומית") וקופת חולים מאוחדת (להלן: "מאוחדת"), על בסיס אחיד במידת האפשר ב. מטרותיו העיקריות של דוח זה הן :, בין השאר הצגת הנתונים הכספיים המפורסמים בדוחות הכספיים המבוקרים של קופות החולים .והתאמתם למתכונת הצגה בת השוואה מתן כלים אפקטיביים לקובעי המדיניות ומקבלי ההחלטות במשרדים ובדרגים השונים .לקביעת המדיניות המשפיעה על פעילותן ותוצאותיהן הכספיות של קופות החולים הצגת נתונים להנהלות קו פות החולים על מנת לנתח את הנקודות החזקות והחלשות .בכל אחת מהן ביחס לכלל המערכת ולפעול לייעול הקצאת המשאבים מתן כלים למשתמשים נוספים, .ובהם הציבור, האקדמיה, העיתונות ועוד .קביעת זכאותן של קופות החולים לתמיכות במסגרת הסכמי הייצוב ג. הנתונים המוצגים בדוח זה מ:בוססים על הדוחות הכספיים המאוחדים של הקופות לימים31 בדצמבר2022 ו- 2021 , אשר בוקרו על .ידי רואי החשבון החיצוניים של הקופות הדיווחים השוטפים של קופות החולים. .דיווחי רואי החשבון המלווים את קופות החולים מטעם משרד הבריאות נתוני דוחות ודיווחים אלו הותאמו על י דנו למתכונת הדיווח של דוח זה , על מנת שניתן יהיה .לבצע השוואות בין קופות החולים ד. פרק11 שבדוח מציג את .ניתוח הדוחות הכספיים המאוחדים של קופות החולים לדעתנו, ישנה חשיבות רבה בסקירת תוצאות הפעילות ומצבן הפיננסי של קופות החולים, הכולל גם את ההון העצמי (נכסים נטו), מצב המזומנים, ואת היתרונות והחסרונות של חברות הבת .המוחזקות על ידי קופות החולים ה. הנתונים המוצגים בדוח כוללים הפרדה בין מגזר הקהילה לכלל :המגזרים באופן הבא נתוני הפעילות של מגזר הקהילה משקפים את שירותי הבריאות המוענקים למבוטחים במסגרת סל השירותים הבסיסי על פי חוק, ומוצגים בנפרד כיוון שזו פעילות הליבה של הקופות המשותפת לכולן, ולכן היא בת השוואה. במגזר הקהילה מוצגות גם הכנסות והוצאות .של פעילויות משיקות שאינן ניתנות להפרדה נתוני כלל המגזרים כוללים, מלבד מגזר הקהילה, גם את שירותי הבריאות הנוספים, בתי החולים של כללית (הוצג בנטו), מרפאות לרפואת שיניים של הקופות, מעונות, בתי אבות ומוסדות ס יעודיים, בתי הבראה והחלמה של הקופות.ומגזרים אחרים החל משנת2022 , תוצאות מגזר השב "ן מנוטרלות בשורה נפרדת .במסגרת כלל המגזרים 6 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |כללי ,כמו כן, נתוני בתי החולים של כללית מוצגים בנפרד, כיוון שזוהי פעילות ייחודית לכללית .ופעילות בעלת משקל מהותי בתוך סך פעילות הקופה ו. שירותי בריאות כללית מציגה את הכנסות בתי החולים של כללית משירותי אשפוז למבוטחי כללית כפי שהיו בפועל, כך שגם הגרעון של מגזר בתי החולים מוצג כפי שהיה בפועל. גרעון בתי החולים הועמס על הוצאות כלל המגזרים בנטו, ואין בדוח פיצול של הכנסות והוצאות .מבתי החולים, וזאת במטרה להציג נתונים ברי השוואה בין הקופות ז. לצורך השוואת נתוני הפעילות השוטפת של הקופות בשנת 2022 לנתוני הפעילות השוטפת בשנת 2021 ,הותאמו ההוצאות וההכנסות לשנת 2022 בהתאם למדדים שהיו ידועים למועד עריכת הדו" :ח כדלהלן 1 הכנסות שנת2022 בהשוואה לשנת2021 הכנסות מהממשלה ומהשתתפויות עצמיות - על פי מדד יוקר הבריאות 38 1. 38% מהכנסות מבוטחים בגין תרופות וציוד בסל- על פי מדד יוקר הבריאות38 יתרת ההכנסות - )על פי שיעור עליית מדד המחירים לצרכן (ממוצע שנתי 3 הוצאות שנת202 בהשוואה לשנת2021 אשפוז- על פי מחיר יום אשפוז 3.08 שכר- על פי מדד שכר במגזר הבריאות04 יתרת ההוצאות- )על פי שיעור עליית מדד המחירים לצרכן (ממוצע שנתי3 ח. הכנסות קופות החולים מעלות סל הבריאות כלולות בדו "ח זה על בסיס שיעור עלייה בפועל של 1.38% במדד יוקר הבריאות . ט. בעקבות התפרצות נגיף ה- בפברואר2020 פורסמו הנחיות רבות בנושא הטיפול בחולים ומניעת התפשטות הנגיף. הטיפול בחולי הקורונה בקהילה, ביצוע הבדיקות לזיהוי ,הנגיף התפעול השוטף בקופות החולים, שינויים בפעילות קופות החולים ובתי החולים וירידות בשווקים הפיננסיים, השפיעו על תוצאות פעילות קופו ת החולים לתקופ ת הדו"ח (ראה פרק4 .) י. בשנים2020 ו- 2021, על פיה ן מחושבים שיעור י הגידול במספר המבוטחים לעדכון עלות סל הבריאות2021 ו- 2022 , בהתאמה, נרשמה ירידה בשיעור הגידול במספר המבוטחים עקב תמותה עודפת כתוצאה מנגיף הקורונה. בשנים אלה, שיעור הגידול בנפשות ה מתוקננות היה .נמוך מבעבר, לאור העובדה כי מרבית הנפטרים היו בגילים המבוגרים ______________________________ 1 על פי נתוני מינהל תכנון אסטרטגי וכלכלי במשרד הבריאות 7 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק 2. הכנסות על - פי החוק א. סל שירותי הבריאות עלות סל שירותי הבריאות לשנת2022 הסתכמה לסך של כ- 61,534מיליוני ₪ - גידול של כ- 5.0% לעומת עלות הסל לשנת1 202, שהסתכמה לסך של כ- 614 ,8 5 1 מיליוני ₪ . הגידול בעלות סל הבריאות בשנת2 202 לעומת שנת1 202 נבע מהשינויים דלהלן1: :מימון סל שירותי הבריאות כולל את המרכיבים הבאים 1. קפיטציה- עיקר מקורות המימון (כ- 88.77% ) על פי חוק ביטוח בריאות ממלכתי, התשנ"ד- 1994 (להלן: "החוק"), מחולק בין קופות החולים על ידי המוסד לביטוח לאומי בהתאם לחלקה של כל קופה במספר המבוטחים המשוקלל. מספר המבוטחים המשוקלל מחושב על פי נוסחה ("נוסחת הקפיטציה") שנקבעה בתקנות ביטוח בריאות ממלכתי (הקצאה לקופות החולים), התשנ"ה - 1995, ומשקללת את מספר מבוטחי הקופות בהתאם לגילם, מינם , מקום מגוריהם ו ריחוק מקום המגורים ממרכזי אוכלוסייה, תוך מתן עדיפות ליישובים הכלולים באשכולות מסוימים של מדד הפריפריאליות של הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה (להלן: "נפשות משוקללות" או "נפשות .)"מתוקננות בשנת2017 נכנס לתוקף תיקון לתקנות ביטוח בריאות ממלכתי (הקצאה לקופות חולים). בהתאם ,לתיקון זה נקבע סכום כספי מוגדר לחלוקה בין הקופות בגין ההקצאה ל תחום שירותי ה אשפוז ה פסיכיאטרי . סכום זה מקודם מדי שנה , ו בשנת2022 עמד על כ - 1,604.8 . ההקצאה₪ מיליוני בין הקופות תיעשה, החל משנת2017 , לפי חלקה היחסי של כל קופה בתחום האמור ובתוספת .שיעור קו מגמה לצריכת שירותי האשפוז בשנים הבאות ,כמו כן נקבע בתקנות סכום כספי מוגדר לחלוקה בין הקופות בגין ההקצאה ל תחום שירותי האמב ו לטוריקה ה פסיכיאטרי ת בקהילה. גם סכום זה מקודם מדי שנה, ו בשנת2022 עמד על כ- 719.2 .₪ מיליוני ההקצאה בין הקופות תיעשה החל משנת2017 לפי חלקה היחסי של כל קופה .בתחום זה _________________________ 1 על פי נתוני מינהל תכנון אסטרטגי וכלכלי במשרד הבריאות . ₪ במיליוני עלות סל2021 במחירי2021 58,614 ( תוספת דמוגרפיה1.91% ) 11 תוספת טכנולוגיות528 תוספות שונות36 עלות סל2022 במחירי2021 60 696 ( יוקר הבריאות1.38% ) 838 עלות סל 2022 במחירי2022 61,534 8 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק 2. מחלות קשות- כ- % 8 7 4. ממקורות המימון מקורם בתקנות ביטוח בריאות ממלכתי (ניכוי עלות מחלות קשות), התשנ"ה- 1995 ,, בהן הוגדרו חמש מחלות קשות (איידס, אי ספיקת כליות, גושה המופיליה וטלסמיה). כספים אלו מחולקים לפי מספר המבוטחים החולים במחלות אלו, על פי תעריף שנקבע לכל מחלה, ובהתאם ל חוז 'ר מנכ"ל משרד הבריאות מס15/09 בנושא אשר קבע .כללים ברורים להגדרת חולה שמזכה בתשלום 3. הכנסות עצמיות- 6.45% מעלות סל הבריאות ממומנים באמצעות הכנסות של הקופות ממקורותיהן. שיעור זה נקבע כהשתתפות עצמית נורמטיבית . בשנת2022 הכנסות הקופות מהשתתפויות העצמיות עמדו על שיעו ר נמוך של5.84% .זוהי השנה הש ביעית ברציפות בה .שיעור ההכנסות מהשתתפויות עצמיות נמוך מהשיעור הנורמטיבי הקבוע בחוק הכנסות אלו מפורטות בדוח זה בפרק6 - ניתוח סעיפי ההכנסות, ובפרק8 - .הכנסות מהשתתפות עצמית להלן התפלגות עלות מימון סל שירותי הבריאות לשנים2022 ו - 2021 : של קופות החולים שיעור שינוי ₪ מיליוני % ₪ מיליוני קפיטציה623 7 מחלות קשות8 , הכנסות עצמיות69 סה"כ534 קפיטציה 88.77% מחלות קשות 4.78% הכנסות עצמיות 6.45% הרכב סל הבריאות לשנת2022 קפיטציה מחלות קשות הכנסות עצמיות 9 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק השפעת החלטות הממשלה על שינוי מדד יוקר הבריאות והמקדם הדמוגרפי בשנים האחרונות קיבלה הממשלה שלוש החלטות המשפיעות באופן משמעותי על אופן קידום :הכנסות הקופות ממקורות החוק שינוי רכיבי מדד יוקר הבריאות- החל משנת2012 . קידום הסל על בסיס גידול האוכלוסייה בפועל, לעומת שיעור קבוע של1.2% בשנים שקדמו - החל משנת2014 . שינוי נוסף של רכיבי מדד יוקר הבריאות- החל משנת2016 . שיעור המקדם הדמוגרפי בסל לפי שיעור הגידול הדמוגרפי בפועל בשנ ה הקודמת בתוספת 0.209% - החל משנת2022 . להלן ניתוח של השפעות שינויים אלו ובחינה של השפעת יישומן של ההחלטות אם היו מתקבלות כבר .בשנים קודמות השינויים ברכיבי מדד יוקר הבריאות עד שנת 2011 שנים2012-2015 החל משנת 2016 מדד שכר מגזר הבריאות מדד שכר מגזר ציבורי מדד שכר ממשלה מרכזית מדד שכר מינימום מדד מחירים לצרכן מדד תשומות הבניה סה"כ 1.38% 0.65% 2.62% 1.57% 1.81% 2.35% 1.84% 1.95% 2.97% 3.22% 4.70% 5.07% 1.67% 0.72% 2.24% 1.62% 1.56% 2.17% 1.36% 1.54% 2.51% 3.01% 4.00% 4.58% 1.77% 0.68% 2.01% 1.60% 1.52% 1.97% 1.22% 1.37% 2.26% 2.87% 3.70% 4.44% 0.00% 1.00% 2.00% 3.00% 4.00% 5.00% 6.00% 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 שיעור השינוי במדד יוקר הבריאות לשנים2011-2022 מדד לפי משקולות2016 מדד לפי משקולות2012-2015 מדד לפי משקולות עד2011 10 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק שיעור מקדם דמוגרפי עד לשנת2014 שיעור המקדם הדמוגרפי בסל חושב לפי שיעור קבוע מראש לשלוש שנים בהתאם להחלטת ממשלה. השיעורים נעו בשנים2013-2005 בין0.9% - 1.2% .לשנה החל משנת2014 שיעור המקדם הדמוגרפי בסל מחושב בכל שנה לפי שיעור הגידול הדמוגרפי בפועל .בשנה הקודמת בהתאם להחלטת ממשלה ,החל משנת 2022 שיעור המקדם הדמוגרפי בסל מחושב בכל שנה לפי שיעור הגידול הדמוגרפי בפועל ב שנה הקודמת בתוספת 0.209% . על מנת לבחון את השפעת החלטה זו, החל משנת2014 נבחן הפער בין שיעור המקדם הדמוגרפי האחרון כפי שנקבע לשנים2013-2011 ( 1.2% .) לשיעור הגידול הדמוגרפי בפועל בשנה הקודמת החישוב לשנים2022-2014 הוא בהתאם לשיעור של 1.2% - השיעור האחרון שקיבלה הממשלה .טרם השינוי שיעור הגידול הד מוגר פי בסל עבור שנת2022 כולל את התוספת של 0.209% לשיעור הגידול הדמוגרפי בפועל. 1.91% 1.78% 1.93% 1.95% 1.96% 1.98% 2.00% 1.94% 1.88% 1.86% 1.88% 1.84% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 שיעור גידול דמוגרפי לשנים2022-2011 גידול דמוגרפי בפועל גידול דמוגרפי שחושב בסל 11 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק סה"כ השפעה על הסל ,מהנתונים עולה כי להחלטה על המקדם הדמוגרפי ההשפעה הגדולה ביותר על עדכון מקורות החוק ואילו ההחלטה שקיבלה הממשלה בשנת2016 על שינוי רכיבי מדד יוקר הבריאות הייתה משמעותית .יותר מקודמתה התוספות בגין החלטות הממשלה (מודגשות בגרף שלהלן) הגדילו את בסיס עלות הסל בכ- 5.0 , אולם קבלת החלטות אלו בשנים מוקדמות יותר (ב₪ מיליארד גרף זה- החל משנת2011) הי יתה מגדילה את בסיס עלות הסל בסכום נוסף של כ - 3.4 אשר הי₪ מיליארד ה מביא את קופות החולים לאיזון, ללא צורך בכספי תמיכות הפוגמים בוודאות .התקציבית וביכולת התכנון לטווח ארוך -300 -200 -100 0 100 200 300 400 500 600 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 69 154 73 131 92 81 117 24 12 135 24 -61 242 359 109 241 223 279 106 149 (29) 222 -42 -176 303 321 325 333 368 434 425 423 425 414 340 416 100 101 102 108 104 107 114 117 118 119 122 123 השפעת החלטות הממשלה (במיליוני ש"ח ) השפעת שינוי מדד2012 השפעת שינוי מדד2016 השפעת שינוי מקדם דמוגרפי2014 השפעת שינוי מקדם דמוגרפי2022 12 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק ב. תמיכה בקופות חולים בהתאם לסעיף3א לחוק יסודות התקציב, התשמ"ה- 1985 ,קופות החולים מקבלות מהממשלה תמיכה כספית שעיקר מטרתה השגת יעדים של איזון כלכלי וייצוב מצבן הכספי של קופות החולים .לטווח ארוך, בתנאים השוררים במשק הבריאות בנוסף, משרד הבריאות מפרסם מבחנים נוספים שנועדו לתמרץ את קופות החולים להשיג יעדים .שקבעה הממשלה להלן פירוט כספי תמיכה שנקבעו במבחנים לשנת 2022 . כספי התמיכה בפועל והחלוקה בין קופות :החולים תלויה בהיקף הביצוע בכל אחת מהן מטרת התמיכה מבחן התמיכה סכום התמיכה (מיליוני )ש"ח תנאים לקבלת כספי התמיכה מפתח לחלוקת התמיכה תמיכות ייצוב רשת ביטחון 2,497.3 עמידה ביעדי איזון חלקה של הקופה במספר המבוטחים המשוקלל ליום 1 ביולי 2022 התעצמות קופות קטנות קופה אשר ביום 1 ביולי 2022 שיעור המבוטחים המשוקלל שלה קטן מ- 15% חלקה היחסי של הקופה מתוך סך המבוטחים של כלל הקופות להן שיעור מבוטחים קטן מ- 15% קיצור תורים לניתוחים במימון ציבורי תמיכה בקופות חולים שיגדילו את היקף רכש הניתוחים במימון ציבורי ויבצעו הסטה של הניתוחים ממימון פרטי לציבורי 1,157.5 גידול בסה"כ ההוצאה והסטת חלק מהפעילות ממימון פרטי לציבורי בהתאם לתוכניות שהוגשו ע"י הקופות ובכפוף לביצוע הנחה בתרופות לקשישים מעל גיל72 תמיכה בקופות החולים הנותנות הנחה של10% בהשתתפות עצמית בעד תרופות הכלולות בסל שרותי הבריאות למבוטחים שמלאו להם72 .שנים 66.1 תמיכה בקופות בעד מתן תרופות הכלולות בצו ביטוח בריאות ממלכתי למבוטחים שמלאו להם 72 ,ובלבד שניתנו בהנחה של 10% בהשתתפות העצמית . לפי חלקה של כל קופה במספר המבוטחים שמלאו להם 72 . 13 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק תמיכה בקופות החולים המפעילות תחנות לבריאות המשפחה )(טיפות חלב ללא גביית תשלום תמיכה בקופות חולים ה מפעילות תחנות לבריאות המשפחה שבהן מוענקים טיפולי רפואה מונעת, ושאינן גובות תשלום עבור השירות 13.3 הקופה טפ רה בשנת התמיכה ובשנה שקדמה לה מתשלום בעד השירות את כלל המטופלים בתחנות לבריאות המשפחה. חלקה היחסי של קופת החולים במספר הילדים שטרם מלאו להם שנה ושהיו רשומים כמטופלים בתחנות בריאות המשפחה של כלל קופות החולים ביום 1 ביולי של שנת התמיכה . שיפור זמינות בדיקות תמיכה בקופות חולים שיגדילו את היקף בדיקות למבוטחיהן ויקצרו זמני המתנה 34 גידול בהיקף הפעילות לעומת שנת הבסיס נתח פעילות של כל קופה בשוק ה בשנת2022 . רפורמה בסיעוד מבחני תמיכה לקופות החולים לצורך שיפור וייעול שירותי הסיעוד הניתנים לקשישים הסיעודיים בישראל 150 בהתאם לתנאים המפורטים בסוגים השונים של תחומי התמיכה בהתאם לחלוקה בכל תחום במבחן התמיכה טיפות חלב באזורים בהם יש מגבלות וקשיי התניידות תמיכה בקופות החולים המפעילות תחנות לטיפות חלב באזורים בהם יש מיעוט שירותי טיפות חלב וישנם מגבלות .וקשיי התניידות 10 קופת חולים חיסנה ילדים מתחת לגיל שנה באזורים הנתמכים חלקה היחסי של כל קופה בסך החיסונים של פעוטות בני פחות משנה שבוצעו .באזורים אלה מעבר למודל הפעלה ישיר של שירותי הרפואה בירושלים תמיכה בקופות חולים המבצעות מעבר למודל הפעלה ישיר של שירותי הרפואה .בירושלים 6 קופת חולים עברה ,למודל הפעלה ישירה וכן קופת חולים המעניקה שירותים רפואיים באמצעות מיזם, שעברה להעסקה ישירה על ידי קופת החולים של מנהל רפואי, מנהל סיעוד או מנהל .אדמיניסטרטיבי בהתאם לחלקה היחסי של כל קופת חולים בסך כל הניקוד המשוקלל שצברו .קופות החולים 14 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק מתמחים בקהילה הגדלת מספר המתמחים במקצועות הרפואה לשם הרחבת שירותי הקהילה 58.4 מסירת נתונים בעד תקני מתמחים שמימן בית החולים, התחייבות למימון תקני ההתמחות לכל אורכם . לפחות3 חודשי התמחות במרפאות בקהילה המוכרות להתמחות, תיצבר זכאות לתקופת ההתמחות במרפאות פריפריאליות .המוכרות לתמיכה מתמחים ברפואה תעסוקתית הגדלת מספר תקני ההתמחות הפעילים ברפואה תעסוקתית 2.6 הפעלת מחלקת התמחות, איוש תקני ,התמחות נוספים התחייבות הקופה למימון התמחות רופאים המאיישים תקני התמחות .נוספים תמיכה עבור תקני התמחות נוספים שנתמכו בשנה הקודמת וטרם חלפה לגביהם תקופת התמחות .תקנית התפתחות הילד הרחבת השירותים הניתנים בתחום התפתחות הילד למבוטחים מיום הלידה ו עד גיל18 . הרחבת היקף השירות בקרב מבוטחים מאוכלוסיית היעד שמאובחנים ושאינם מאובחנים כ סומטיים או סובלים מאוטיזם. 80 תיתמך רק פעילות שבוצעה במרפאות ובמכוני קופת החולים או בקרב ספקי ש י רות עימם קיים הסדר לאספקת השירותים למבוטחים. הקופה תיתמך בהתאם לסכום הזכאות שצברה לפי אמות המידה המצוינות במבחן ה .תמיכה שיפור שירותי הרפואה לתושבי אילת וחבל איילות הנגשת השירות הרפואי לאוכלוסיית היעד 12.1 הרחבת השרות הרפואי לאוכלוסיית היעד באמצעות הגדלת מספר ,מפגשי רופא בנוכחות הרחבת שירותי הרפואה מרחוק, הרחבת שירות טיפולי הבית, סיוע לאוכלוסיית היעד הנזקקת לשירות הכרוך בהט.סה התמיכה תינתן בעבור הגדלת מספר המפגשים של ,רופא/מטפל מרחוק בנוכחות. בנוסף תיתמך כל קופה בעלות פעילותה למימון הוצאות נסיעה בהתאם מ לא ות המידה .המפורטות במבחן 15 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק חיסון האוכלוסייה לשפעת מניעת תחלואת חורף באמצעות מתן חיסונים ע"י קופות החולים לאוכלוסיית היעד 24.3 רכש חיסונים ע"י הקופות, כאשר החיסונים ניתנו למבוטחים בפטור מלא מהשתתפות עצמית ובהתאם להנחיות העדכניות .בתדריך החיסונים מספר החיסונים שבוצעו בפועל במכפלת סכום הבסיס והמקדם לתקופה שבה חוסנו .המבוטחים - סיוע לקופות החולים להתמודדות עם תחלואת 285 קיום פעילויות שנקבעו ב מבחן לצורך התמודדות עם תחלואת חלקה של הקופה במספר המבוטחים המשוקלל בדיקות קורונה תמיכה בקופות החולים בגין ביצוע בדיקות לזיהוי נדבקים בנגיף קופת החולים הפעילה מערך לתיאום, אבחון ודיגום למבוטחיה ללא עלות בהתאם להנחיות והתוויות משרד הבריאות תמיכה בגין ביצוע הבדיקות חיסוני קורונה תמיכה בקופות חולים לצורך ביצוע חיסונים נגד נגיף הקורונה 260 קופת החולים הפעילה מערך חיסונים נגד נגיף הקורונה תמיכה בגין הקמת מערכי חיסונים ומתן חיסונים למבוטחים מענקים לרופאים ועובדי מקצועות הבריאות שעברו לעבוד באילת והסביבה מתן מענקים מוגדלים לרופאים ותמריצים לעובדי מקצועות הבריאות, שהחלו לעבוד באילת בשנים2023-2020 והעתיקו את מקום מגורים לאילת וחבל איילות 2.9 רופא או עובד ,מקצועות הבריאות הזכאי לתמיכה בהתאם לתנאים המפורטים במבחנים וזכאותו למענק נקבעה ע"י ועדת המענקים והתמרי צים תמיכה בגין פעילות בהתאם למנגנוני החלוקה 16 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק אשפוז בית (אקוטי )קורונה+ הפעלת מערך אשפוז בית במסגרת הקהילה ובאחריות קופות החולים, כחלופה לאשפוז חריף בבית חולים כללי 180 הפעלת תכנית ,לאשפוז בית פנימי ה מבוססת על העקרונות המפורטים במבחן התמיכה . תמיכה בגין כל יום אשפוז בו שהה המבוטח במסגרת אשפוז בית. ש יתוף פעולה בין קופות החולים שיתוף פעולה בין קופות החולים בתחומים שונים להגברת היעילות הכלכלית של הקופות 34 קופות החולים הקטנות הציגו תכנית להקמת מיזמים .משותפים חלוקה שווה בין קופות החולים שהציגו תכנית לש .יתוף פעולה העברת מידע תמיכה בקופות חולים המשתתפות ו בת כנית להעברת מידע למשרד הבריאות 17 קופות החולים הציגו תכנית להעברת מידע בהתאם לאבני הדרך המפורטות חלוקה שווה בין .קופות החולים מניעת אלימות תמיכה בקופות חולים לצורך התמודדות עם מניעת אלימות כלפי הצוות הרפואי 14 קופות החולים הקטנות הציגו תכנית למניעת אלימות ואבני דרך לביצועה בהתאם לעלויות ביצוע הת ו כנית של כל קופה ועד למכפלת סכום זה בחלקה היחסי של כל קופה במספר המבוטחים המשוקלל. הפעלת שדות קליניים בקהילה תמיכה בקופות החולים על גיוס מנהל חינוך רפואי האחראי על הכשרת סטודנטים בקהילה 1 גיוס מנהל חינוך רפואי לפני תחילת שנה"ל תשפ"ג תשלום לפי תקן 17 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |הכנסות על פי חוק איזון סכרת בחברה הערבית שיפור איכות הטיפול בסוכרת בקרב אוכלוסיית היעד בחברה הערבית 30 הגשת תוכנית עבודה דיווח פרטני על עמידה ב- 12 מדדים תמיכה בגין פעולות לאיזון חולי הסכרת ומספר חולי הסכרת .המאוזנים תכנית תיאום טיפול מבחני תמיכה לקופות החולים לצורך הפעלת תכנית תיאום טיפול לקשישים בקהילה 6 תמיכה בתקני אחיות ועו"ס הפועלות במסגרת צוות תיאום טיפול ועומדות ביעדים המוגדרים במבחן תשלום לכל תקן עו"ס ו לכל תקן אחות 18 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |מבוטחים 3. מבוטחים התפלגות מבוטחים- המוסד לביטוח לאומי מפרסם אחת לחודש את מספר המבוטחים בכל אחת מקופות החולים ואת מספר.הנפשות המתוקננות על פי נוסחת הקפיטציה להלן נתונים על ממוצע מספר המבוטחים וממוצע מספר הנפשות המתוקננות לשנים2022 ו- 2021 : קופה 2 1 שינוי מבוטחים נפשות מתוקננות מבוטחים נפשות מתוקננות מבוטחים מבוטחים ללא עזיבות נפשות מתוקננות אלפי נפשות באחוזים כללית מכבי07 3.0 2.5 מאוחדת לאומית סה"כ50 1.8 1.8 קופה מבוטחים נפשות מתוקננות מבוטחים נפשות מתוקננות באחוזים באחוזים כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ 19 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |מבוטחים 53.00 53.44 53.77 54.08 54.49 54.85 55.17 55.52 55.83 56.08 56.31 56.58 27.19 26.71 26.27 25.80 25.34 24.93 24.54 24.14 23.88 23.67 23.49 23.28 12.37 12.31 12.29 12.28 12.26 12.19 12.11 11.99 11.88 11.79 11.68 11.61 7.44 7.54 7.68 7.84 7.92 8.03 8.19 8.35 8.41 8.46 8.51 8.53 0.00 10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 התפלגות נפשות מתוקננות בשנים2022-2011 (באחוזים) כללית מכבי מאוחדת לאומית 51.44 51.66 51.80 51.91 52.12 52.34 52.40 52.54 52.58 52.55 52.51 52.53 27.10 26.80 26.47 26.10 25.75 25.40 25.14 24.87 24.80 24.80 24.81 24.76 13.80 13.76 13.78 13.84 13.88 13.85 13.83 13.74 13.67 13.63 13.57 13.56 7.66 7.77 7.95 8.16 8.25 8.41 8.62 8.86 8.95 9.02 9.11 9.15 0.00 10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 התפלגות נפשות מבוטחות בשנים2022-2011 (באחוזים) כללית מכבי מאוחדת לאומית 20 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |מבוטחים להלן היחס שבין מספר הנפשות המתוקננות לבין מספר הנפשות המבוטחות לשנים2022-2011 : להלן המשקולות של נוסחת הקפיטציה הנוכחית :לעומת המשקולות הקודמות גיל המבוטח משקולות עד 31/10/2010 משקולות החל מ- 1/11/2010 משקולות החל מ- 1/2/2017 לא תושב פריפריה תושב פריפריה לא תושב פריפריה תושב פריפריה נקבה זכר נקבה זכר נקבה זכר נקבה זכר עד1 1.55 1.41 1.87 1.45 1.92 1.4 1.85 1.44 1.9 1 עד5 0.96 0.75 0.94 0.8 0.99 0.75 0.94 0.8 0.99 5 עד15 0.47 0.38 0.41 0.42 0.45 0.39 0.42 0.43 0.46 15 עד25 0.4 0.43 0.36 0.47 0.4 0.44 0.37 0.48 0.41 25 עד35 0.57 0.73 0.41 0.77 0.46 0.74 0.43 0.78 0.48 35 עד45 0.68 0.78 0.57 0.82 0.62 0.79 0.58 0.83 0.63 45 עד55 1.07 1.14 0.99 1.18 1.03 1.14 0.99 1.18 1.03 55 עד65 1.69 1.7 1.79 1.74 1.84 1.69 1.78 1.73 1.83 65 עד75 2.86 2.63 3.14 2.67 3.18 2.6 3.1 2.64 3.14 75 עד85 3.56 3.4 4.13 3.45 4.18 3.35 4.07 3.4 4.12 מעל85 4.06 3.52 4.23 3.57 4.27 3.47 4.17 3.52 4.21 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.07 1.06 1.05 1.05 1.04 1.03 1.02 1.01 1.00 0.99 0.97 0.96 0.96 0.95 0.95 0.94 0.93 0.93 0.92 0.91 0.90 0.89 0.89 0.87 1.04 1.03 1.03 1.02 1.01 1.01 0.99 0.98 0.97 0.97 0.96 0.95 0.80 0.85 0.90 0.95 1.00 1.05 1.10 1.15 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 יחס נפשות מתוקננות לנפשות מבוטחות בשנים2022-2011 כללית מכבי מאוחדת לאומית 21 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |מבוטחים א. התפלגות ההכנסה בגין מחלות קשות הכנסות קופות החולים בגין מחלות קשות לשנים2022-2017 ותמהיל ההכנסה בגין המחלות הכלולות :בתקנות ב. מעברים בין קופות החולים להלן מספרי המבוטחים שעברו בין קופות החולים בשנת 2022 על פי נתוני הביטוח הלאומי : קופה הכנסות בגין מחלות קשות ואחוז השינוי במיליוני ₪ שיעור השינוי ב- % במיליוני ₪ שיעור השינוי ב- % במיליוני ₪ שיעור השינוי ב- % במיליוני ₪ שיעור השינוי ב- % במיליוני ₪ כללית 4.6% 2.3% 1,689 1.6% 1,662 מכבי 7.5% 7.0% 547 10.5% 495 מאוחדת 5.3% 7.4% 217 8.0% 201 לאומית 3.7% 3.2% 196 0.9% 194 סה"כ מחלות תמהיל ההכנסה בגין המחלות הכלולות בתקנות במיליוני ₪ שיעור השינוי ב- % במיליוני ₪ שיעור השינוי ב- % במיליוני ₪ שיעור השינוי ב- % במיליוני ₪ שיעור השינוי ב- % במיליוני ₪ דיאליזה 4.9% 3.2% 1,741 1.8% 1,711 טלסמיה 4.2% ( 3.6% ) 29 6.9% 27 המופיליה 2.9% 5.1% 159 8.2% 147 גושה 11.0% 3.5% 176 3.3% 170 מחלה זיהומית 4.9% 5.6% 544 9.4% 497 סה"כ קופה מספר מבוטחים שנוספו לקופה מספר מבוטחים שעזבו את הקופה כללית מכבי מאוחדת לאומית כללית מכבי29,432 מאוחדת לאומית סה"כ 22 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 |מבוטחים ג. שיעור העוזבים את קופות החולים מתוך :מבוטחיהן ד. שיעור המצטרפים לקופות החולים מתוך סך האוכלוסייה שאינה מבוטחת בקופה אליה :הצטרפו קופה עוזבים כשיעור ממבוטחי הקופה 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 כללית 1.62% 1.83% 1.38% מכבי1.69% 1.64% 1.24% מאוחדת4.05% 4.93% 4.31% לאומית6.03% 7.29% 6.56% סה"כ קופה מצטרפים כשיעור מהאוכלוסיי ה שאינה מבוטחת בקופה 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 כללית 1.61% 1.79% 1.49% 1.49% 1.31% 1.59% 1.39% 1.26% מכבי 0.80% 1.02% 0.88% 0.95% 0.88% 0.80% 0.75% 0.58% מאוחדת 0.67% 0.70% 0.57% 0.55% 0.54% 0.58% 0.57% 0.48% לאומית 0.40% 0.45% 0.33% 0.41% 0.46% 0.41% 0.30% 0.30% 23 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תוצאות הפעילות 4. תוצאות הפעילות הפעילות השוטפת של הקופות ,המוצגת בדוח זה , ,מסתמכת על תוצאות הפעילות שבדוחות הכספיים בערכים מדווחים. תוצאות פעילות אלה הותאמו על ידנו לצורך האחדה בין קופות החולים, כמפורט .בנספח א' לדוח זה .הנתונים בפרק זה כוללים את כלל מגזרי הפעילות של קופות החולים ,לרווחים שנבעו מחברות הבנות, לרווחים מפעילות שמחוץ לסל ולהפסדים ממגזר בתי החולים .השפעה מהותית על תוצאות פעילותן של קופות החולים 1. תוצאות פעילות קופות החולים בשנת 2022 בהשוואה לשנת2021 וכן גרעון מצטבר לשנים2020- 2022 : * .כולל גרעון בתי החולים בשנת2022 גרעון קופות החולים הסתכם לכ - 1,536 מיליוני ₪ - לעומת עודף של כ - 82 ₪ מיליוני בשנת 2021 . שיעור ה גרעון מסך ההכנסות עמד בשנת2022 על כ- 1.9% לעומת עודף של כ- 0.1% בשנת 2021 . .)גרעון הקופות כולל הכנסות מתמיכות בגין שנים קודמות בסכומים משמעותיים (בעיקר במכבי כללית מציגה גרעון של כ- 1,045 לעומת עודף של כ₪ מיליוני- 6 בשנת₪ מיליוני2021 . מכבי הציגה עודף של כ- 39 לעומת עודף של כ₪ מיליוני- 6 בשנת₪ מיליוני2021. מאוחדת הציגה גרעון של כ- 414 לעומת עודף של כ₪ מיליוני- 66 2021 . לאומית סיימה את שנת2022 בגרעון של כ - 116 לעומת עודף של כ₪ מיליוני- 4 בשנת₪ מיליוני2021 . תוצאות פעילות קופות החולים כוללות את תוצאות חברות הבנות ובתי החולים שבבעלותן , כאשר בכללית נכלל גרעון של כ- 3,008 בגין בתי החולים שבבעלותה₪ מיליוני, ובמכבי נכלל גרעון של כ - 110 מיליוני בגין אסותא אשדוד במקביל לרווח סולו של כ₪ - 80 מיליוני בפעילות אסותא מרכזים₪ .רפואיים 2022 2021 2020-2022 )עודף/(גרעון שיעור מסך ההכנסות )עודף/(גרעון שיעור מסך ההכנסות )עודף/(גרעון מצטבר שיעור מסך ההכנסות ₪ במיליוני באחוזים ₪ במיליוני באחוזים ₪ במיליוני באחוזים (1,045) % 1 2. ) 6 0.0% 0.7% מכבי 39 0.2% 6 132 מאוחדת (414) 4.4% ) 66 % 7 0. (396) ( 1.5% לאומית (116) 1.9% ) 4 % 1 0. (99) ( (1,536) (1.9%) 82 0.1% (1,368) (0.6%) 24 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תוצאות הפעילות 2 תוצאות פעילות הקופות לשנים 2022-2018 בנטרול הכנסות מתמיכות ומרווחים או הפסדים חד פעמיים : 3. הכנסות קופות החולים מתמיכות לשנים 2022-2018 : עיקר הירידה בהכנסות מתמיכות בהשוואה לשנת2021 נובע מ קיטון בתמיכות בגין קורונה בס ך של כ- 1.5 .₪ מיליארד שירותי בריאות כללית כללית ה ציגה גרעון של כ- 1,045 מ בשנת₪ יליוני2022 לעומת עודף של כ- 6 ₪ מיליוני בשנת2021 . הגרעון נובע מגידול בהוצאות שכר ,מכונים ומרפאות וגידול בהוצאות מנהל ומשק לעומת שנת2021 . גרעון בתי החולים של כללית גדל בכ- 328 .₪ מיליוני ההוצאות המתואמות של הקופה עלו בכ- 1.0% , לעומת קיטון של כ- 0.1% בהכנסות המתואמות, כפי שניתן לראות בטבלאות בפרקים5 ו- 6 .לדוח זה מכבי שירותי בריאות מכבי הציגה עודף שהסתכם לכ- 39 לעומת עודף של כ₪ מיליוני- 6 בשנת₪ מיליוני2021 . הגידול בעודף נובע מגידול בהכנסות הקופה, הכוללות הכנסות בגין שנים קודמות בסכומים משמעותיים. בגין החזקת בית החולים אסותא אשדוד נרשם בשנת2022 הפסד בסך של כ- 110 , כמוסבר₪ מיליוני ,לעיל (כ- 2021), זאת במקביל לרווח של כ- 80 בגין₪ מיליוני פעילות הסולו של אסותא מרכזים רפואיים. ההוצאות המתואמות של הקופה עלו בכ- לעומת גידול של כ- בהכנסות המתואמות, כפי שניתן לראות בטבלאות בפרקים5 לדוח זה שנה2022 2021 2019 במיליוני ש"ח בערכים נומינליים 660 (1,693) מאוחדת 785 (677) לאומית (636) (507) (379) (372 סה"כ( 1 (6,9 ) (5,640) (3,649) (3,376) שנה2022 2021 2020 2019 2018 קופה במיליוני ש"ח בערכים נומינליים 3,315 מכבי1,817 מאוחדת527 850 671 640 520 371 361 סה"כ6,330 7,023 5,725 3,181 שיעור היקף התמיכות מתוך עלות הסל10.29% 11.98% 10.09% 5.95% 6.23% 25 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תוצאות הפעילות קופת חולים מא וחדת מאוחדת סיימה את שנת2022 עם גרעון בסך של כ- 414 לעומת עודף של כ₪ מיליוני- 66 ₪ מיליוני בשנת2021. גרעון מאוחדת כולל הפסדי חברה כלולה בסכום של כ - 7 ₪ מיליוני, לעומת הפסד של כ - 3 בשנת₪ מיליוני2021. ההוצאות המתואמות של הקופה גדלו בשיעור של כ- 2.6% לעומת קיטון של כ- 2.0% בהכנסות המתואמות, כפי שניתן לראות בטבלאות בפרקים5 ו- 6 לדוח זה לאומית שירותי בריאות לאומית הציגה בשנת2022 גרעון של כ- 116 לעומת עוד₪ מיליוני ף של כ- 4 בשנת₪ מיליוני2021 . ההוצאות המתואמות של הקופה גדלו בשיעור של כ - 3.2% לעומת גידול של כ- 2.1% בהכנסות המתואמות, כפי שניתן לראות בטבלאות בפרקים5 ו- 6 לדוח זה א. עודפי קופות החולים ממקורות שאינם ממגזר הקהילה ל שנים 2022-2020 : להלן ההשפעה של תוצאות הקופות לשנים2022-2020 מפעולות אשר הכנסותיהן אינן כלולות במגזר הקהילה. תוצאות אלו כוללות עודף מפעילות שאינה במסגרת החוק, רווחי אקוויטי (רווחים והפסדים : מחברות בנות, כולל ביה"ח אסותא) ותוצאות מגזר בתי החולים בכללית * סווג מחדש קופה )עודף/(גרעון לנפש מתוקננת )עודף/(גרעון לנפש מתוקננת )עודף/(גרעון לנפש מתוקננת ₪ מיליוני ₪ ₪ מיליוני₪ ₪ מיליוני₪ בערכים נומינליים כללית מכבי מאוחדת 15 לאומית סה"כ 26 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תוצאות הפעילות תוצאות פעילות קופות החולים בשנים2022-2001 שנה ** כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ בערכים נומינליים₪ במיליוני * * .כולל מגזר בתי החולים (1,536) 82 85 (452) (195) (94) (797) (781) (382) (399) (848) (1,259) (203) (178) (403) (46) (131) (479) -1,800 -1,600 -1,400 -1,200 -1,000 -800 -600 -400 -200 (0) (200) 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 מיליוני ש"ח תוצאות פעילות קופות החולים בשנים2022-2005 27 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תוצאות הפעילות (1,045) 6 34 0 23 (433) (683) (575) (523) (873) (427) (510) (123) (185) (422) (74) (63) (347) -1200 -1000 -800 -600 -400 -200 0 200 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 מיליוני ש"ח תוצאות פעילות קופת החולים כללית בשנים2022-2005 39 6 86 (122) 125 206 (78) (177) 124 231 (154) (322) (94) 4 6 8 3 (65) -400 -300 -200 -100 0 100 200 300 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 מיליוני ש"ח תוצאות פעילות קופת החולים מכבי בשנים2022-2005 28 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תוצאות הפעילות (414) 66 (48) (322) (332) 106 (18) (23) 5 206 (150) (277) (23) (13) (14) (5) 5 8 -500 -400 -300 -200 -100 0 100 200 300 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 מיליוני ש"ח תוצאות פעילות קופת החולים מאוחדת בשנים2022-2005 (116) 4 13 (8) (11) 27 (18) (6) 12 37 (117) (150) 37 16 27 25 (76) (75) -200 -150 -100 -50 0 50 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 מיליוני ש"ח תוצאות פעילות קופת החולים לאומית בשנים2022-2005 29 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תוצאות הפעילות ב. עודף (גרעון) בקופות החולים לנפש מתוקננת בשנים2022-2013 קופה ש"ח בערכים נומינליים כללית מכבי מאוחדת לאומית ממוצע משוקלל (500) (400) (300) (200) (100) -- 100 200 300 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 התפתחות עודף(גרעון ) לנפש מתוקננת בשנים2022-2013 כללית מכבי מאוחדת לאומית 30 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תוצאות הפעילות )שירותי בריאות נוספים (שב"ן להלן פירוט תוצאות פעילות השב"ן אשר נכללו בתוצאות הפעילות של הקופות לשנים2022-2021 : * לא כולל הוצאות פחת בסך של כ- 1.8 מיליוני ש"ח וכ- 1.2 מיליוני ש"ח בשנים2022 ו- 2021 ., בהתאמה ** לא כולל הוצאות פחת בסך של כ- 9.3 מיליוני ש"ח וכ- 9.2 מיליוני ש"ח בשנים2022 ו - 2021 ., בהתאמה *** לא כולל הוצאות פחת בסך של כ- 8.4 מיליוני ש"ח בשנת2021 . סיכום וניתוח פעילות שירותי הבריאות הנוספים של קופות החולים מופיע בדוח נפרד, המפורסם על .ידי האגף לפיקוח על קופות החולים ושירותי בריאות נוספים ג. התפרצות נגיף ה - בעקבות התפרצות נגיף ה- בפברואר2020 פורסמו הנחיות רבות שנועדו למנוע את ,התפשטותו ולטיפול בחולים והן .מתעדכנות באופן שוטף בהתאם למצב התחלואה בישראל ,הטיפול בחולי הקורונה בקהילה, ביצוע הבדיקות לזיהוי הנגיף התפעול השוטף בקופות ,החולים ה שינויים בפעילות קופות החולים ובתי החולים ו ה ירידות בשווקים הפיננסיים השפיעו על תוצאות קופות החולים לשנ ים2021 ו- 2022 . סכומי התמיכה הוקצו לתחומים שונים כגון: ביצוע בדיקות לזיהוי נדבקים, תפעול שוטף בגין .הקורונה, הפעלת מערך חיסונים, ועוד קופות החולים הכירו בדוחות הן י הכספיים לשנת2022 בסכום כולל של כ- 1.7 בגין₪ מיליארד תמיכות קורונ ה , לעומת סכומים משמעותיים יותר בסך של כ- 3.2 ₪ מיליארד ב שנת2021 . התמודדות עם הקורונה הביאה לשינויים באופן מתן השירותים וצריכתם :כגון הגעה למרפאות .ולבתי החולים, שירותי רפואה מרחוק ושירותים עד הבית קופה ₪ מיליוני *כללית מכבי **מאוחדת ***לאומית סה"כ 31 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות 5. ניתוח סעיפי ההוצאות א. התפלגות ההוצאות בכל הקופות הוצאות קופות החולים במגזר הקהילה גדלו בשיעור מתואם של כ- 2.2% הגידול בהוצאות מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים (כ- 3.6% ), הוצאות אשפוז (כ- 1.6%), הוצאות שכר (כ- 4.3% )ו הוצאות מנהל ומשק (כ- 7.7% ), בשנת 2022 לעומת ההוצאות המתואמות לשנת2021 , הביאו לעיקר העלייה בהוצאות מגזר הקהילה, בשיעור של כ- 2.2% , כאשר ההוצאה המתואמת לנפש נשארה ללא שינוי. בכלל המגזרים נרשם גידול של כ - 2.9% בהוצאות .המתואמות הוצאות השכר ירדו משיעור של כ- 25.9% מסך ההוצאות לשיעור של כ - 25.7% . הוצאות האשפוז ירדו משיעור של כ- 42.4% מסך ההוצאות לשיעור של כ- 42.2% . הוצאות תרופות וציוד רפואי ירדו משיעור של כ- 19.0% מסך ההוצאות לשיעור של כ- 18.3% . הנתונים בפרק זה מוצגים הן כהוצאה אבסולוטית עבור כל אחד מתחומי ההוצ אה העיקריים במגזר הקהילה ובכלל המגזרים- , והן כהוצאה₪ במיליוני לנפש מתוקננת במגזר הקהילה- .בשקלים חדשים 32 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות בכל הקופות במגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות בכל הקופות בכל מגזרי הפעילות שנת2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש ________________________ 1 מ תואם לפי המדדים ב פרק 1ז .' הוצאות אשפוז של מגזר הקהילה בשירותי בריאות כללית כוללות גם את הוצאות אשפוז .מבוטחי הקופה בבתי החולים שלה הוצאות האשפוז של מבוטחי הכללית בבתי החולים של הקופה מוצגות על פי סכומן בפועל. כולל הוצאות בגין שכר רוקחים ותקורות, אשר יוחסו במלוא ן .לתרופות וציוד בסל 4 הוצאות פיתוח- בניכוי השתתפויות הממשלה ותמורה ממכירת נכסי ם . פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים )שכר ומשכורות (ללא רוקחות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים(2) תרופות וציוד רפואי(3 () 4 ) מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח(4 ) סה"כ הוצאות תפעול הוצאות (הכנסות) מימון נטו סה"כ הוצאות פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים )שכר ומשכורות (ללא רוקחות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים(2) תרופות וציוד רפואי(3 ) מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח(4 ) סה"כ ה וצאות תפעול הוצאות (הכנסות) מימון נטו גרעון בתי חולים סה"כ הוצאות דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנ ת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות 33 ב. התפלגות ההוצאות במגזר הקהילה של כל אחת מהקופות .ב1 . הוצאות שכר ומשכורות ב כלל קופות החולים נרשמה עלי הי מתואמת של הוצאות השכר: בכללית שיעור גידול של כ- 5.0% , במאוחדת שיעור גידול של כ- 4.9% ,ב מכבי נרשם שיעור גידול מתואם בהוצאות השכר של כ- 3.1% ו בלאומית שיעור גידול של כ- 3.0% . מכבי היא הקופה היחידה שהציגה ירידה בשיעור להוצאות השכר המתואמות .לנפש מתוקננת שאר קופות החולים הציגו עלייה בשיעור להוצאות השכר המתוא מות לנפש מתוקננת כאשר השיעור הגבוה ביותר של ה גידול בהוצאות השכר המתואמות לנפש מתוקננת היה ב כללית בסך של כ- 3.5% , בלאומית נרשם שיעור גידול של כ- 2.1% ,ו במאוחדת שיעור גידול של כ - 2.0% לעומת שנת2021 . הוצאות השכר לנפש מתוקננת במאוחדת הן כ- 2,095 לנפש, גבוה מהוצאות השכר לנפש₪ במכבי (כ- 1,885 ) בלאומית (כ₪ - 1,811 ) והנמוך ביותר בכללית (כ₪ - 1,603 .)₪ השיעור הגבוה ביות ר של הוצאות השכר לנפש מתוקננת מסך ההוצאות הוא ב מאוחדת , כ- 29.6%, לעומת שיעור של כ- 26.9% במכבי, כ- 24.4% ב כללית וכ- 24.1% ב לאומי ת . .יש לציין, כי הוצאות השכר כוללות גם תשלום לרופאים עצמאיים ורכישת שירותי כוח אדם ההוצאה על שכר רופאים עצמאיים גבוהה מההוצאה על רופא שכיר, שכן היא מגלמת את .הוצאות המנהלה והשכירות של הרופא שיעורי ההוצאה הגבוהים על רופאים עצמאיים במכבי ובמאוחדת משפיעים על שיעורי הוצאות .השכר שלהן שכר ומשכורות 25.7% אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים 42.2% תרופות וציוד רפואי 18.3% מכונים , מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים 7.2% הוצאות מנהל ומשק 4.6% פיתוח 2.0% תמהיל הוצאות תפעול בכל הקופות במגזר הקהילה בשנת2022 שכר ומשכורות אשפוז-רכש שירותים מבתי חולים תרופות וציוד רפואי מכונים , מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנ ת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות 34 הוצאות השכר לנפש מתוקננת בגין רופאים עצמאיים ב מכבי הן הגבוהות ביותר ועומדות על כ- 1,091 ,₪ לעומת כללית בה הוצאות אלו הן כ- 259 ₪ בלבד. בכללית ההוצאה לנפש בגין כוח אדם שכיר היא הגבוהה ביותר (כ- 1,343 )₪ והנמוכה ביותר בגין רופאים עצמאיים (כ- 259 .)₪ כלל הקופות רשמו גידול ב הוצאות השכר בגין רופאים עצמאיים בשנת2022 לעומת שנת2021 . לאומית וכללית רשמו כל אחת גידול של כ- 12% בהוצאות השכר בגין רופאים עצמאיים, לעומת כ- 7% במאוחדת וכ - 5% .במכבי להלן שיעור הוצאות שכר לרופאים עצמאיים מתוך סך הוצאות השכר במגזר הקהילה לשנים 2022-2015 : .ב2. רכש שירותים מבתי חולים הגידול בהוצאות המתואמות בגין רכש שירותים מבתי חולים בשנת2022 לעומת ההוצאות המתואמות לשנת2021 הסתכם במכבי בשיעור של כ- 5.1% , ו בכללית ו ב מאוחדת חל גידול בשיעור של כ- 0.8% וכ - 0.5%, בהתאמה . לעומת זאת, לאומית רשמה ירידה בהוצאות רכש שירותים מבתי חולים בשיעור של כ- 2.9% . ,בכל הקופות, למעט במכבי, נרשמה ירידה בשיעור השינוי בהוצאה המתואמת לנפש מתוקננת לאומית, מאוחדת וכללית רשמו ירידה של כ- 3.7% , 2.3% וכ- 0.6% בהתאמה. במכבי שיעור השינוי המתואם לנפש מתוקננת עלה בכ- 0.9% . הוצאות האשפוז מושפעות מגידול בנפשות המתוקננות וכ ן מאסטרטגיית הקופה לרכש בבתי .חולים למול פיתוח שירותים בקהילה שיעור ההוצאות בגין רכש שירותים מבתי חולים מסך הוצאות מגזר הקהילה היה בשנת2022 כ- 42.2% ובשנת2021 כ- 42.4% . 16.19% 15.23% 14.58% 15.88% 15.80% 16.13% 16.28% 16.80% 57.90% 56.86% 56.13% 59.85% 59.19% 59.24% 59.68% 58.30% 43.58% 40.06% 38.01% 40.94% 40.54% 37.36% 36.81% 37.10% 48.66% 47.92% 48.93% 51.54% 51.59% 52.16% 52.97% 49.50% 0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00% 70.00% 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 שיעור הוצאות שכר לרופאים עצמאיים מתוך סך הוצאות השכר לשנים2022-2015 כללית מכבי לאומית מאוחדת דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנ ת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות 35 בכללית ובמכבי שיעור הוצאות האשפוז מסך הוצאות מגזר הקהילה הוא כ- 46.3% וכ- 39.1% , בהתאמה, ואילו בלאומית ובמאוחדת שיעור ההוצאות הוא כ- 38.4% וכ- 35.8% ., בהתאמה .ב3 . תרופות וציוד שיעור ההוצאות על רכש תרופות וציוד רפואי בשנת2022 היה כ- 18.3% מסך ההוצאות של קופות החולים, לעומת כ- 19% בשנת2021 . הוצאות אלו קטנו בשנת2022 , ביחס להוצאות המתואמות לשנת2021, בשיעור של כ- 3.2% , בעיקר בעקבות ירידת מחירי התרופות. בכללית חל הקיטון המשמעותי ביותר בשיעור של כ- 4.6% ברכש תרופות וציוד רפואי, במ אוחדת חל קיטון בשיעור של כ- 3.2% , ו במכבי ו ב לאומית חל קיטון בשיעור של כ- 1.6% ו- 2.0% .בהתאמה שיעור הירידה בהוצאה לנפש מתוקננת על תרופות בסל עמד על כ- 6% בכללית, במאוחדת כ- 5.8%, במכבי כ- 5.5% ובלאומית כ- 2.8% . שיעור ההוצאה על תרופות במכבי הוא הגבוה ביותר מ בין הקופות, כ- 20.9% ,ב לאומית שיעור של 18.5% ,וב מאוחדת ו ב כללית שיעור של כ- 17.2% ו– 17.1% .בהתאמה השינוי בהוצאות על תרופות מושפע בין היתר מהיקף התרופות המתווספות לסל מדי שנה .ומהרכבן .ב4 . מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות הקופות על מכונים ומעבדו ת גדלו בשנת2022 בשיעור מתואם של כ- 7.7% ובשיעור של כ- 1.3% לנפש מתוקננת. כללית רוכשת פחות שירותים מגופים פרטיים ביחס לאחוז ההוצאות שלה, לעומת לאומית ומאוחדת, הן לאור הכדאיות בפיתוח עצמי של שירותים אלה בשל מספר מבוטחיה, והן בשל שימוש בתשתיות בתי החולים שבב עלותה. שיעור הוצאות אלה במגזר הקהילה בלאומית הוא כ- 9.5% מסך הוצאותיה, במאוחדת כ- 8.7%, בכללית כ - 6.9%, ובמכבי כ - 6.5% . במכבי שיעור הוצאה זו מסך ההוצאות הוא הנמוך ביותר ביחס לכלל קופות החולים, בעיקר בשל .הוצאות תרופות בשיעור גבוה לעומת הקופות האחרות בלאומית נרשמה העלייה בהוצאה המתואמת הגבוה ה ביותר מבין הקופות בשיעור של כ- 7.4% , במכבי בכ- 3.6%, בכללית בכ- 3.2% וב מאוחדת בכ- 2.6% . לאומית רשמה עלי י ה בהוצאה לנפש מתוקננת בשיעור של כ- 6.5%, בכללית כ - 1.7% , ואילו במכבי ובמאוחדת נרשמה ירידה בשיעור של כ- 0.5% וכ- 0.2% ., בהתאמה כ- 13.4% מההוצאות בסעיף זה במגזר הקהילה וכ- 13.5% מההוצאות בכלל המגזרים הן בגין החזרים למבוטחים. בחלק מהקופות ההוצאה בסעיף זה היא לעיתים חליפית להוצאות רכש שירותים הכלולות ב .סעיפים אחרים דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנ ת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות 36 : החזרים למבוטחים .ב5 . הוצאות מנהל ומשק הוצאות מנהל ומשק מהוות כ- 4.6% מכלל ההוצאות של קופות החולים. שיעור ההוצאה מושפע מהיקף רכש השירותים של כל קופה ו מ שיעור הרופאים העצמאיים, כאשר היקף רכש שירותים משמעותי עשוי להקטין את שיעור הוצאות המנהל והמשק שכן אלו מגולמים במחירי רכש השירותים והרופאים העצמאיים. הוצאות המנהל והמשק גם עשויות להיות מושפעות מאופן .פריסת מבוטחי הקופה הוצאות מנהל ומשק גדל ו בשנת2022 לעומת ההוצאה המתואמת לשנת2021 בשיעור של כ- 7.7% . בלאומית ו ב מאוחדת שיעור הגידול עומד על כ- 14.3% וכ- 11.3% בהתאמה, ו ב מכבי בו כללית שיעור ה גידול עומד על כ- 8.0% וכ- 4.7% .בהתאמה .ב6 . הוצאות/הכנסות מימון נטו בשל השפעת שוק ההון חלו שינויים בהוצאות ו ב הכנסות מימון של קופות החולים. כללית רשמה במגזר הקהילה הכנסות מימון של כ- 38 לעומת כ₪ מיליוני - 14 ₪ מיליוני בשנת2021 . מכבי רשמה הכנסות מימון של כ- 25 לעומת הוצאות של כ₪ מיליוני- 2 בשנת₪ מיליוני2021 . מאוחדת רשמה הוצאות מימון של כ- 25 ₪ מיליוני ,ובלאומית נרשמו הכנסות מימון של כ- 2 מיליוני .₪ .ב7 . פיתוח שיעור הוצאות הפיתוח בכלל הקופות עמד בשנת2022 על כ- 2% מסך ההוצאות של קופות החולים, לעומת שיעור של כ- 1.4% בשנת2021. בלאומית נרשמה עלי י ה בהוצא ה המתואמת בשיעור של כ- 194.5% לעומת ההוצאה המתואמת בשנת2021, במכבי עלי י ה בשיעור של כ- 86.3% , במאוחדת על י יה של כ- 21% ו אילו בכללית חלה ירידה בשיעור של כ- 2.7% לעומת ההוצא ה המתואמת לשנת2021 . קופה מגזר הקהילה כלל המגזרים 2022 2021 2022 2021 ימ ₪ ליוני לנפש ימ ₪ ליוני לנפש ימ ₪ ליוני לנפש ימ ₪ ליוני לנפש כללית 380 74 593 11 מכבי 80 31 92 מאוחדת 57 48 122 10 לאומית 30 41 86 סה"כ 7 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנ ת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות 37 שירותי בריאות כללית התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות במגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות בכלל המגזרים שנת2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים שכר ומשכורות (ללא)רוקחות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים(2) תרופות וציוד בסל(3 ) תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ תרופות וציוד רפואי מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח(4 ) סה"כ הוצאות תפעול הוצאות (הכנסות) מימון נטו סה"כ הוצאות פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים )שכר ומשכורות (ללא רוקחות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים תרופות וציוד בסל(3 ) תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ תרופות וציוד רפואי מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח(4 ) סה"כ הוצאות תפעול הוצאות (הכנסות) מימון נטו גרעון בתי חולים של כללית סה"כ הוצאות דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנ ת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות 38 התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות במגזר בתי החולים שנת 2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים שכר ומשכורות שירות רפואי קנוי תרופות וציוד הוצאות מנהל ומשק פיתוח סה"כ הוצאות תפעול הוצאות )(הכנסות מימון נטו סה"כ הוצאות דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנ ת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות 39 מכבי שירותי בריאות התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות במגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות בכלל המגזרים שנת2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים )שכר ומשכורות (ללא רוקחות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים תרופות וציוד בסל(3 ) תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ תרופות וציוד רפואי מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח(4 ) סה"כ הוצאות תפעול הוצאות (הכנסות) מימון נטו סה"כ הוצאות פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים )שכר ומשכורות (ללא רוקחות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים תרופות וציוד בסל(3 ) תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ תרופות וציוד רפואי מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח(4 ) סה"כ הוצאות תפעול הוצאות (הכנסות) מימון נטו סה"כ הוצאות דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנ ת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות 40 קופת חולים מאוחדת התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות במגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות בכלל המגזרים שנת2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים )שכר ומשכורות (ללא רוקחות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים תרופות וציוד בסל(3 ) תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ תרופות וציוד רפואי מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח(4 ) סה"כ הוצאות תפעול הוצאות (הכנסות) מימון נטו סה"כ הוצאות פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים )שכר ומשכורות (ללא רוקחות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים תרופות וציוד בסל(3 ) תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ תרופות וציוד רפואי מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח(4 ) סה"כ הוצאות תפעול הוצאות (הכנסות) מימון נטו סה"כ הוצאות דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנ ת2022 | ניתוח סעיפי ההוצאות 41 לאומית שירותי בריאות התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות במגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה לשנת2021 התפלגות סעיפי ההוצאות העיקריות בכלל המגזרים שנת2022 בהשוואה לשנת2021 ___________________ 1 מתואם לפי המדדים בפרק1 .'ז 2 הוצאות אשפוז של מגזר הקהילה בשירותי בריאות כללית כוללות גם את הוצאות אשפוז מבוטחי הקופה בבתי החולים שלה. הוצאות האשפוז של מבוטחי הכללית בבתי החולים של הקופה מוצגות על פי סכומן בפועל. כולל .שכר רוקחים ותקורות, אשר יוחסו במלואם לתרופות וציוד בסל 4 פיתוח- בניכוי השתתפויות הממשלה ותמורה ממכירת נכסים . פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים )שכר ומשכורות (ללא רוקחות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים תרופות וציוד בסל(3 ) תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ תרופות וציוד רפואי מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח(4 ) סה"כ הוצאות תפעול הוצאות (הכנסות) מימון נטו סה"כ הוצאות פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים )שכר ומשכורות (ללא רוקחות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים תרופות וציוד בסל(3 ) תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ תרופות וציוד רפואי מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים הוצאות מנהל ומשק פיתוח(4 ) סה"כ הוצאות תפעול הוצאות (הכנסות) מימון נטו סה"כ הוצאות דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2018 |ניתוח סעיפי הכנסות 42 42 ג. הוצאות תפעול ( לפני מימון ) לנפש מתוקננת במגזר הקהילה *סווג מחדש הוצאות התפעול לנפש מתוקננת, המשוקללות לכל הקופות, במגזר הקהילה בשנת2022 עלו בשיעור נומינלי של כ- 2.7% , לעומת הוצאות מתואמות אלה בשנת2021 . הוצאות התפעול לנפש מתוקננת בכללית הן הנמוכות ביותר מבין הקופות, ואילו בלאומית הוצאות .התפעול לנפש הן הגבוהות ביותר ב לאומית נרשם שיעור גידול בהוצאות התפעול לנפש מתוקננת של כ- 2.3% , בעיקר בגין גידול בהוצאות הפיתוח. ב מאוחדת חל שיעור קיטון של כ- 0.4% , בכללית נרשם שיעור קיטון של 0.3% ובמכבי נותר .ללא שינוי הוצאות השכר לנפש מתוקננת בכלל הקופות עלו בכ- 1.9%. במכבי חל קיטון של כ- 1.0% בהוצאות השכר לנפש מתוקננת, בכללית חל גידול של כ - 3.5%, בלאומית חל גידול של כ- 2.1% ובמאוחדת נרשם גידול בשיעור של כ- 2% לעומת שנת2021 . כלל קופות החולים רשמו ירידה בהוצאות תרופות בסל לנפש מתוקננת. בכללית חלה ירידה בשיעו ר של כ - 6% , במאוחדת ירידה של5.8% , במכבי ירידה בשיעור של כ - 5.5% , ובלאומית נרשמה ירידה בהוצאות תרופות בסל לנפש מתוקננת בשיעור של כ- 2.8% . מאוחדת ומכבי רשמו ירידה בהוצאה לנפש מתוקננת במכונים ומעבדות בשיעור של כ- 0.2% וכ - 0.5%, בהתאמה. שיעור הגידול הגבוה בי ותר בהוצאה לנפש מתוקננת במכונים ומעבדות נרשם בלאומית בשיעור של כ- 6.5% ו בכללית נרשם שיעור גידול של כ- 1.7% .בהוצאה לנפש מתוקננת .היקפי ההוצאה לנפש מתוקננת בשירותים אלו בלאומית ובמאוחדת גבוהים ביחס למכבי וכללית כלל הקופות רשמו גידול בהוצאות מנהל ומשק לנפש מ תוקננת, כאשר הגידול המשמעותי נרשם בלאומית בשיעור של כ– 13.3% ובמאוחדת שיעור של כ- 8.3% , ואילו במכבי ו ב כללית נרשם שיעור גידול נמוך יותר של כ- 3.7% וכ- 3.2% .בהתאמה בכלל הקופות, למעט בכללית, נרשמה על י.יה בהוצאה לנפש מתוקננת עבור פיתוח כללית רשמה קיטון בשיעור של כ- 4.1% . בלאומית שיעור הגידול בהוצאה לנפש מתוקננת עבור פיתוח הסתכם בכ- 192% לעומת מכבי ומאוחדת בהם חלה עלי י ה של כ - 78.9% וכ- 17.7% , .בהתאמה קופה שיעור השינוי ביחס לשנת2021 נומינלי נומינלי מתואם נומינלי מתואם ש"ח באחוזים כללית מכבי מאוחדת לאומית משוקלל דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הוצאות 43 פירוט ההוצאות התפעוליות לנפש מתוקננת במגזר הקהילה שנת2 202 בהשוואה להוצאות המתואמות1 לשנת1 202 ________________________ 1 מ תואם לפי המדדים ב פרק 1ז .' קופה שנה שכר ומשכורות אשפוז תרופות ציוד מעבדות ומכונים פרטיים מנהל ומשק פיתוח סה"כ בסל לא בסל כללית ש"ח ש"ח שינוי% מכבי ש"ח ש"ח שינוי% מאוחדת ש"ח ש"ח שינוי% לאומית ש"ח ש"ח שינו% י שקלול כל הקופות ש"ח ש "ח שינו% י דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הוצאות 44 0 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 7,000 8,000 כללית כללית מכבי מכבי מאוחדת מאוחדת לאומית לאומית 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 1,603 1,549 1,885 1,904 2,095 2,054 1,811 1,773 3,039 3,059 2,733 2,708 2,542 2,601 2,887 2,998 456 448 451 454 614 616 718 674 1,122 1,191 1,463 1,551 1,220 1,289 1,392 1,427 266 258 301 290 454 419 431 381 90 93 170 95 152 129 281 96 הוצאות תפעוליות לנפש מתוקננת- מגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה להוצאות המתואמות לשנת2021 שכר ומשכורות אשפוז-רכש שירותים מבתי חולים מכונים,מרפאות ,מעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי מנהל ומשק פיתוח דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הוצאות 45 ד. התפתחות ההוצאות לנפש מתוקננת במגזר הקהילה בשנים2013-2022 *סווג מחדש 5,000 5,300 5,600 5,900 6,200 6,500 6,800 7,100 7,400 7,700 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 התפתחות ההוצאה לנפש מתוקננת במגזר הקהילה בשנים2013-2022 כללית מכבי לאומית מאוחדת קופה ש"ח נומינליים כללית מכבי מאוחדת לאומית שקלול כל הקופות דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הוצאות 46 ה. שיעור הגידול המתואם בהוצאה לנפש במגזר הקהילה שכר ומשכורות כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ 3.5% 4.2% 0.0% 0.2% 0.9% (1.0%) 6.0% (1.7%) (0.3%) 0.5% 2.0% 4.4% (5.2%) (1.1%) 5.6% 2.1% 5.8% (2.1%) 1.6% (1.5%) 2022 2021 2020 2019 2018 שיעור הגידול המתואם לנפש מתוקננת בהוצאות שכר ומשכורות במגזר הקהילה לשנים2022-2018 כללית מכבי מאוחדת לאומית דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הוצאות 47 לתוכנית הסטת פעילות ממימון פרטי לציבורי ולקיצור תורים שהגדילה את היקף הפעילות במגזר הקהילה והגיעה להבשלה מלאה בשנת2018 , הייתה השפעה משמעותית על היקף ההוצאות בסעיף זה בשנים אל,ה בשל מרכיב הוצאות האשפוז הגבוה הכלול בשירות םי אלה. (0.6%) 4.2% (1.3%) 1.0% 1.8% 0.9% 11.4% (4.1%) 0.4% 7.7% (3.7%) 3.4% 4.2% 0.5% 1.0% (2.3%) 4.1% 0.8% 0.8% 9.5% 2022 2021 2020 2019 2018 שיעור הגידול המתואם לנפש מתוקננת בהוצאות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים במגזר הקהילה לשנים2022-2018 כללית מכבי לאומית מאוחדת אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ) דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הוצאות 48 1.7% 17.7% 4.5% 6.2% 7.8% (0.5%) 8.2% 8.1% 7.8% 3.0% (0.2%) 13.6% 7.3% (2.4%) 17.1% 6.5% 7.8% 10.6% 0.1% 14.8% 2022 2021 2020 2019 2018 שיעור הגידול המתואם לנפש מתוקננת בהוצאות מכונים, מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים במגזר הקהילה לשנים2022-2018 כללית מכבי מאוחדת לאומית מכונים, מרפאות, מעבדות פרטיים ואחרים כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הוצאות 49 .הנתונים מתייחסים לתרופות וציוד בסל ומחוץ לסל במגזר הקהילה בלבד, ללא תרופות שב"ן (5.8%) 0.7% 1.7% 2.6% 3.1% 0.2% (5.7%) 11.0% (8.0%) 6.6% 4.7% 1.7% (5.4%) 5.7% (1.1%) 7.7% 7.2% (0.6%) (2.4%) 1.5% (0.2%) 3.9% 8.4% 2.0% 2022 2021 2020 2019 2018 2017 שיעור הגידול המתואם לנפש מתוקננת בהוצאות תרופות וציוד בסל ומחוץ לסל במגזר הקהילה לשנים2022-2017 כללית מכבי מאוחדת לאומית תרופות וציוד בסל ומחוץ לסל כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הוצאות 50 (0.3%) 4.0% 1.3% 1.7% 1.3% (0.0%) 4.0% 0.0% 3.9% 4.6% (0.4%) 5.4% (0.1%) 1.7% 7.0% 2.3% 4.1% 3.0% 1.2% 3.3% 2022 2021 2020 2019 2018 שיעור הגידול המתואם לנפש מתוקננת בסך ההוצאות ללא מימון במגזר הקהילה לשנים2022-2018 כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ ללא מימון כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ 51 51 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2018 |ניתוח סעיפי הכנסות 6. ניתוח סעיפי ההכנסות א. התפלגות ההכנסות בכל הקופות התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות בכל הקופות במגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה לשנת2021 * סווג מחדש . התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות בכל הקופות בכל מגזרי הפעילות שנת2022 בהשוואה לשנת2021 _* סווג מחדש . ___ ____ ___________________________________________________ 1 מתואם לפי המדדים בפרק1 'ז 2 ראה הרחבה לנושא התמיכות בפרקים2 ו- 4 .לעיל 3 השתתפויות עצמיות של מבוטחים בסל- ביקור רופא ואחרות. ראה פרק8 .לדוח זה 4 הכנסות מגבייה ממבוטחים בגין תרופות וציוד- ראה פרק7 לדוח זה. תרופות וציוד בסל - הכוונה לסל "מורחב" של הקופות- כולל תרופות שאינן בסל על פי החוק, אך הקופות נותנות אותן למבוטחיהן .בתנאי הסל 5 כולל הכנסות מהשתתפויות עצמיות ,למעט בכללית . 6 כולל הכנסות הקופה מ רווחי ( הפסדי )חברות מוחזקות ,תרומות והשכרת נכסים . פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה(2 ) סה"כ הכנסות מהממשלה ממבוטחים- השתתפויות(3) ממבוטחים- תרופות וציוד בסל(4 ) ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ הכנסות ממבוטחים מחוץ לסל אחרות(6 ) סה"כ הכנסות פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה(2 ) סה"כ הכנסות מהממשלה ממבוטחים- השתתפויות(3) ממבוטחים- תרופות וציוד בסל(4 ) ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל הכנסות שב"ן(5 ) )גרעונות (עודפי שב"ן סה"כ הכנסות ממבוטחים מחוץ לסל אחרות(6 ) סה"כ הכנסות 52 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות הכנסות מפעילות במסגרת החוק 83.4% תמיכות ממשלה 7.6% ממבוטחים- השתתפויות 1.1% ממבוטחים- תרופות וציוד רפואי 5.6%מחוץ לסל 0.4% אחרות 1.8% תמהיל ההכנסות בכל הקופות לשנת2022 במגזר הקהילה הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה ממבוטחים- השתתפויות ממבוטחים- תרופות וציוד רפואי מחוץ לסל אחרות הכנסות מפעילות במסגרת החוק 74.6% תמיכות ממשלה 6.8% ממבוטחים- השתתפויו… ממבוטחים- תרופות וציוד רפואי 6.5% הכנסות שב"ן 8.2%עודפי שב"ן 0.2%מחוץ לסל 0.6% אחרות 2.0% תמהיל ההכנסות בכל הקופות לשנת2022 בכל המגזרים הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה ממבוטחים- השתתפויות ממבוטחים- תרופות וציוד רפואי הכנסות שב"ן עודפי שב"ן מחוץ לסל אחרות 53 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות ב. התפלגות ההכנסות של כל אחת מהקופות כ- 91% מהכנסות מגזר הקהילה וכ- 82% מסך הכנסות קופות החולים נובעים ממקורות .ממשלתיים מגזר הקהילה הכנסות כלל קופות החולים גדלו בשנת2022 בשיעור של כ- 2.9% (שיעור מתואם של כ - 1.3% ). הכנסות קופות החולים מתמיכות קטנו בשיעור משמעותי של כ- 12.7% (שיעור קיטון מתואם של כ- 13.9% ) וזאת בעיקר כתוצאה מ קיטון ב הכנסות מ תמיכות בגין קורונה . ההכנסות במסגרת החוק גדלו בשיעור של כ - 3.7% (שיעור מתואם של כ- 2.3% )וזאת בעקבות תוספת בגין קידום מדד יוקר הבריאות, גידול דמוגרפי, תוספת לסל התרופות והחלטת הממשלה כמפורט בפרק2 . בעקבות שיעור הגידול הגבוה במספר הנפשות המתוקננות במכבי בשנ ת2022 לעומת שנת2021 , בהשוואה לשאר הקופות, גם הכנסותיה הנובעות מחוק .ביטוח בריאות ממלכתי גדלו בשיעור גבוה יותר ההכנסות מפעילות במסגרת החוק בשנת2022 לעומת ההכנסות המתואמות בשנת2021 עלו במכבי בשיעור של כ- 4.3%, לעומת כ- 2.9% במאוחדת, כ- 1.4% ב כללית וכ- 1.0% .בלאומית שיעור ההכנסות ממקורות מימון ממשלתיים על פי החוק בכל הקופות היה בשנת2022 בין79.7% - 84.7% .מסך ההכנסות במגזר הקהילה ההכנסות ממבוטחים גדלו בשנת2022 לעומת ההכנסות המתואמות לשנת 2021 בשיעור של כ- 2.5% . שיעורן של הכנסות אלו הוא בין5.9% - 6.9% מסך .ההכנסות במגזר הקהילה בקופות כלל המגזרים ההכנסות מתרופות וציוד רפואי סל ב גדלו בשנת2022 בשיעור מתואם של כ - 4.3% בשל מאמצי קופות החולים להרחיב את מקורות ההכנסה. שיעור ההכנסות ממבוטחים עלה מכ - 15.1% מסך הכנסות הקופות אשתקד לשיעור של כ- 15.7% ,כאשר שיעור הכנסות השב"ן מסך ההכנסות ממבוטחים עמד על כ - 52.1% לעומת כ- 51.8% בשנת2021 . במכבי שיעור ההכנסות ממבוטחים עומד בשנת2022 על כ - 19.1% , לעומת שיעור של כ- 16.3% במאוחדת, כ- 14.2% בלאומית וכ- 13.9% .בכללית שיעור הכנסות השב "ן ממבוטחים מסך ההכנסות ממבוטחים עומד על כ- 60.0% וכ- 51.3% ב מכבי וב מאוחדת ,בהתאמה , ועל שיעור של כ- 49.0% וכ- % 47.0 בלאומית ובכללית ., בהתאמה 54 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות שירותי בריאות כללית התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות במגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה לשנת2021 .*סווג מחדש התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות בכל ל המגזרים שנת2022 בהשוואה לשנת1 202 פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה(2 ) סה"כ הכנסות מהממשלה ממבוטחים- השתתפויות(3) ממבוטחים- תרופות וציוד בסל(4 ) ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ הכנסות ממבוטחים מחוץ לסל אחרות(6 ) סה"כ הכנסות פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה(2 ) סה"כ הכנסות מהממשלה ממבוטחים- השתתפויות(3) ממבוטחים- תרופות וציוד בסל(4 ) ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל הכנסות שב"ן(5 ) יג)רעונות (עודפי שב"ן סה"כ הכנסות ממבוטחים מחוץ לסל אחרות(6 ) סה"כ הכנסות 55 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות במגזר בתי החולים שנת2 202 בהשוואה לשנת1 202 פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מאשפוז- הקופה הכנסות מאשפוז- קופות אחרות השתתפות עצמית מחברים הכנסות מתרופות לידות ופגים )שירותים מחוץ לסל ( כולל לא רפואיים תרומות לבתי חולים השכרת נכסים השתתפות הממשלה בי"ח יוספטל ואחרים הכנסות אחרות סה"כ הכנסות 56 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות מכבי שירותי בריאות התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות במגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה לשנת2021 .*סווג מחדש התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות בכל ל המגזרים שנת2022 בהשוואה לשנת2021 .*סווג מחדש פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה(2 ) סה"כ הכנסות מהממשלה ממבוטחים- השתתפויות(3) ממבוטחים- תרופות וציוד בסל(4 ) ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ הכנסות ממבוטחים מחוץ לסל אחרות(6 ) סה"כ הכנסות פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה(2 ) סה"כ הכנסות מהממשלה ממבוטחים- השתתפויות(3) ממבוטחים- תרופות וציוד בסל(4 ) ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל הכנסות שב"ן(5 ) )גירעונות (עודפי שב"ן סה"כ הכנסות ממבוטחים אחרות(6 ) סה"כ הכנסות 57 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות קופת חולים מאוחדת התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות במגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות בכלל המגזרים שנת2022 בהשוואה לשנת2021 פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה(2 ) סה"כ הכנסות מהממשלה ממבוטחים- השתתפויות(3) ממבוטחים- תרופות וציוד בסל(4 ) ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ הכנסות ממבוטחים מחוץ לסל אחרות(6 ) סה"כ הכנסות פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה(2 ) סה"כ הכנסות מהממשלה ממבוטחים- השתתפויות(3) ממבוטחים- תרופות וציוד בסל(4 ) ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל הכנסות שב"ן(5 ) )גירעונות (עודפי שב"ן סה"כ הכנסות ממבוטחים מחוץ לסל אחרות(6 ) סה"כ הכנסות 58 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות לאומית שירותי בריאות התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות במגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה לשנת2021 *סווג מחדש התפלגות סעיפי ההכנסות העיקריות בכלל המגזרים שנת2022 בהשוואה לשנת1 202 . __________ __________ ___ 1 מתואם לפי המדדים בפרק1ז .' 2 ראה הרחבה לנושא התמיכות בפרקים2 ו- 4 .לעיל 3 השתתפויות עצמיות של מבוטחים בסל- .ביקור רופא ואחרות 4 הכנסות מגבי י ה ממבוטחים בגין תרופות וציוד- ראה פרק7 לדוח זה. תרופות וציוד בסל - הכוונה לסל "מורחב" של הקופות- .כולל תרופות שאינן בסל על פי החוק, אך הקופות נותנות אותן למבוטחיהן בתנאי הסל 5 כו .לל הכנסות מהשתתפויות עצמיות, למעט בכללית 6 כולל הכנסות הקופה מ רווחי (הפסדי) חברות מוחזקות, תרומות והשכרת נכסים . פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מפעילות במסגרת החוק 6 תמיכות ממשלה(2 ) סה"כ הכנסות מהממשלה 92.9 ממבוטחים- השתתפויות(3) ממבוטחים- תרופות וציוד בסל(4 ) ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל 8 סה"כ הכנסות ממבוטחים 0 מחוץ לסל 7 7 1 אחרות(6 ) סה"כ הכנסות פרטים שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1 ) נומינלי מתואם תמהיל ₪ במיליוני באחוזים באחוזים הכנסות מפעילות במסגרת החוק תמיכות ממשלה(2 ) סה"כ הכנסות מהממשלה ממבוטחים- השתתפויות(3) ממבוטחים- תרופות וציוד בסל(4 ) ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל הכנסות שב"ן(5 ) )גירעונות (עודפי שב"ן סה"כ הכנסות ממבוטחים מחוץ לסל אחרות(6 ) סה"כ הכנסות 59 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות פירוט ה הכנסות לנפש מתוקננת במגזר הקהילה לשנת2 202 בהשוואה להכנסות המתואמות1 לשנת2021 : _______________________ 1 מתואם לפי המדדים בפרק1ז .' קופה שנה הכנסות מהמדינה הכנסות ממבוטחים הכנסות מחוץ לסל הכנסות אחרות סך הכנסות שאינן מהמדינה סה"כ הכנסות לנפש מתוקננת קפיטציה מחלות קשות תמיכות ממשלה סה"כ השתתפות עצמית הכנסות מתרופות וציוד בסל הכנסות מתרופות וציוד מחוץ לסל סה"כ כללית ש"ח ש"ח שינוי% מכבי ש"ח ש"ח שינוי% מאוחדת ש"ח ש"ח שינוי% לאומית ש"ח ש"ח שינוי% שקלול כל הקופות ש"ח ש"ח שינוי% 60 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות תננקותמ שפנל תוסנכה עיקר הכנסות הקופות מקורן בסל הבריאות. ההכנסות מסל הבריאות מחולקות בהתאם לנוסחת הקפיטציה, ולכן הכנסות אלה לנפש מתוקננת דומות בכל הקופות, למעט שונות בגין מרכיב האשפוז .ותאונות העבודה. כתוצאה מכך, אין שונות גבוהה בסך ההכנסות לנפש מתוקננת בין קופות החולים ההכנסות לנפש מתוקננת הגבוהות ביותר בשנת2022 נרשמו בלאומית והנמוכות ביותר במאוחדת. הנידמהמ תופוקה תוסנכה בנוסף להכנסות המחולקות בהתאם לנוסחת הקפיטציה, הכנסות הקופ ות מהמדינה כוללות גם הכנסות בגין מחלות קשות ותמיכות. ההכנסות בגין מחלות קשות מחולקות לפי מספר מבוטחי כל אחת מהקופות אשר חולים במחלות אלה, על פי תעריף קבוע לכל מחלה כמפורט בפרק3 (ב). השיעור הגבוה ביותר מבין הקופות של ההכנסות לנפש מתוקננת בגין מחלות קשות ביח ס לסך ההכנסות נרשם בכללית, כ- 5.0%, לעומת שיעורים של כ- 3.9%, כ- 3.6%, וכ- 3.0%, בלאומית, מכבי ומאוחדת, .בהתאמה ההכנסות מתמיכות מחולקות על פי מבחני תמיכה, כמפורט בפרק2 ב' לדוח זה. בהכנסות מתמיכות ישנה בד"כ שונות גבוהה בין קופות החולים, כאשר שיעור ההכנסות מתמיכות בלאומית מסך ההכנסות עומד על כ - 12.4%, שיעור גבוה ביחס לשיעורי ההכנסות מתמיכות ביתר הקופות. במכבי , מאוחדת וכללית תמיכות הממשלה עומדות על כ- 9.6%, כ- 6.4%, וכ- 6.2% בהתאמה. במכבי נרשמו הכנסות משנים קודמות בגין תמיכות בסכומים משמעותיים. הקיטון בהכנסות מתמיכות לנפש מתוקננת בכלל הקופות עומד על שיעור של כ- 15.8%, הנובע בעיקר כתוצאה מירידה בסכומי תמיכה בגין קו רונה בשנת 2022 לעומת2021 . הנידמהמ ןניאש תופוקה תוסנכה מאוחדת מציגה את ההכנסות לנפש מתוקננת הגבוהות ביותר, כ- 639 .₪כללית מציגה הכנסות לנפש מתוקננת של כ - 632 ,₪מכבי כ - 611 , ואילו לאומית מציגה הכנסות לנפש מתוקננת של כ₪ - 584 ₪ לנפש בלבד, עקב הכנסות אחרות ומחוץ לסל נמוכות ביחס לקופות האחרות. הכנסות אלו מושפעות .גם מתמהיל המבוטחים, הכנסות מחוץ לסל ורווחים מחברות הבנות ה םיחטובממ תוסנכ ההכנסות ממבוטחים לנפש מתוקננת במכבי הן הגבוהות ביותר, כ- 487 ש"ח, בעיקר עקב הכנסות מתרופות וציוד בסל שהיו גבוהות ביחס לקופות אחרות, ואילו בלאומית הן הנמוכות ביותר, כ- 433 .ש"ח השתתפויות עצמיות ממבוטחים לנפש מתוקננת בגין שירותים עלו בשיעור של כ - 1.2% בשנת2022 לעומת2021 . בסך ההכנסות ממבוטחים לנפש מתוקננת בשנת2022 לעומת ההכנסות המתואמות לשנת2021 חלה עלייה בשיעור של כ- 0.2%. היקף הכנסות אלו מושפע הן מ היקפן ומאופיין של התרופות המתווספות לעלות סל שירותי הבריאות, כאשר בגין מרכיב משמעותי מתרופות אלו לא נגבית מהמבוטחים תוספת השתתפות עצמית, וכן מצעדי הממשלה השונים, ומשינויים במחירי התרופות המשפיעים גם על היקף .השתתפויות המבוטחים 61 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות היקף ההכנסות ממבוטחים בגין ,תרופות מושפע, בין היתר, מהיקף פריסת בתי המרקחת של הקופה כך שככל שהקופה מפעילה יותר בתי מרקחת שבבעלותה, כך גדלות ההכנסות ממכירות בגין תרופות .וציוד שאינם בסל תוסנכה ץוחמ לסל ההכנסות מחוץ לסל לנפש מתוקננת בשנת2022 גדלו בשיעור של כ- 17.6% לעומת שנת2021 . מאוחדת וכללית הציגו קיטון של כ- 25.3% וכ- 15.5% בהתאמה, בעוד שלאומית הציגה גידול משמעותי של כ- 810.3% . תוסנכה תורחא ההכנסות האחרות של הקופות לנפש מתוקננת עלו בשנת2022 בשיעור של כ- 22.7% לעומת שנת 2021 . בכללית נרשם הגידול הגבוה ביותר בשיעור של כ- 42.8% , בעיקר בגין הכנסות חד פעמיות בשנת 2022 . מכבי הציגה שיעור גידול בהכנסות האחרות לנפש מתוקננת של כ- 6.6% . לעומת זאת, לאומית ומאוחדת הציגו קיטון בהכנסות האחרות לנפש מתוקננת בשיעורים של כ- 14.9% וכ- 6.9% .בהתאמה -100 0 100 200 300 400 500 600 700 כללית כללית מכבי מכבי מאוחדת מאוחדת לאומית לאומית 2022 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 409 414 396 379 355 364 352 359 64 63 90 90 91 89 81 82 19 23 0 -19 107 142 89 10 139 98 124 116 87 93 62 73 הכנסות לנפש מתוקננת ללא הכנסות מהמדינה- מגזר הקהילה שנת2022 בהשוואה להכנסות המתואמות לשנת 2021 הכנסות אחרות הכנסות מחוץ לסל הכנסות מהשתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל הכנסות מתרופות וציוד רפואי 62 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | ניתוח סעיפי הכנסות הת םינשב הליהקה רזגמב תננקותמ שפנל הסנכהה תוחתפ2022-2013 *סווג מחדש 3,500 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 התפתחות ההכנסה לנפש מתוקננת במגזר הקהילה בשנים2013-2022 כללית מכבי מאוחדת לאומית קופה ש"ח בערכים נומינליים כללית מכבי מאוחדת לאומית ממוצע משוקלל 63 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תרופות וציוד 7. תרופות וציוד 2. בכל הנתונים המוצגים להלן, תרופות וציוד בסל מתייחסים לסל "המורחב" של הקופות, וכוללים את כל התרופות שהקופות נותנות למבוטחיהן באותם תנאי ההשתתפות העצמית בהם ניתנים התרופות והציוד שבסל הבריאות על פי התוספת השנייה לחוק. כמו כן, בכל הנתונים המוצגים להלן, "תרופות " - לרבות תרופות. 3. ,הוצאות בגין תרופות כוללות גם את הוצאות השכר של הרוקחים בבתי המרקחת של קופות החולים ,וזאת על מנת להציג הוצאות אלה באופן בר השוואה לתרופות הנרכשות בבתי מרקחת חיצוניים לקופה המגלמים במחיר הרכש את עלות שכר העבודה. בנוסף, מוצגות העמסות של עלויות תפעול שונות כגון .שכר דירה, ארנונה ועוד יש לציין, כי למרות הניסיון לבצע האחדה של כל הנתונים בין קופות החולים, ישנם הבדלים מסוימים בהצגת הנתונים של הקופות השונות, אשר עשויים לפגוע ביכולת ההשוואה ביניהן. הבדלים אלו נובעים ממערכות המידע והניה .ול של הקופות המסווגות נתונים בצורה שונה 4.לתוספת הטכנולוגית לסל, במסגרת התוספת השנייה, השפעה משמעותית על שיעור הגידול הכללי ועל תמהיל הגידול בכל קופה, בהתאם לתמהיל הטכנולוגיות החדשות, ולתמהיל מבוטחיהן. לא ניתן בפרסום זה לנטרל באופן מדיד ומדויק את השפעת התו ספות הטכנולוגיות בסל על הגידול בהוצאות על .תרופות 5. להיקף המכירות בבתי המרקחת של קופות החולים השפעה מהותית על היקף ההוצאות וההכנסות בגין תרופות מחוץ לסל. בקופות חולים בהן קיים ,היקף מכירות נמוך יחסית בבתי המרקחת של הקופה גם ההכנסות וההוצאות בגין תרופות מחוץ לסל נמוכות באופן יחסי, שכן מבוטחיהן רוכשים תרופות אלו .בבתי המרקחת שאינם בבעלות הקופה 6. הרחבת הפריסה של בתי המרקחת במכבי ובמאוחדת השפיעה על השינוי בהיקף הכנסותיהן .והוצאותיהן בפרק זה באופן מובהק יותר מקופות החולים האחרות 64 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תרופות וציוד א. תואצוה הליהקה רזגמב )לסל ץוחמו לסב( דויצו תופורת ןיגב תואצוה כ"הס *סווג מחדש 1. ה םינשב דויצו תופורת ןיגב תואצוהה תוחתפת2022-2008 ( לש תוסמעה ללוכ ,לסל ץוחמו לסב הליהקה רזגמב )תופיקע תואצוה *סווג מחדש __________________________ 1 ההוצאות המתואמות בפרק זה תואמו בשיעור עליית מדד המחירים לצרכן ב- % 33 4. 2 העמסות- .העמסות של הוצאות עקיפות, כגון: שכר רוקחים, עמלות, מרכז לוגיסטי והנהלה וכלליות קופה 2022 2021 שיעור השינוי נומינלי נומינלי מתואם(1) מתואם כולל העמסות (2 ) ללא העמסות כולל העמסות (2 ) ללא העמסות כולל העמסות (2 ) ללא העמסות כולל העמסות ללא העמסות במיליוני ש"ח באחוזים כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ שנה כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ ₪ במיליוני 65 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תרופות וציוד בשנת2022 חל קיטון מתואם בשיעור של כ- 3.2% בסך הוצאות הקופות על תרופות וציוד רפואי לעומת .אשתקד שיעור ה קיטון בהוצאות בגין תרופות, כולל העמסות, בשנת2022 לעומת שנת2021 ב כללית הוא כ - 4.4% . ב מאוחדת, ב לאומית בו מכבי חל קיטון בשיעור של כ- 2.7%, כ- 1.6% וכ- 1.8% .בהתאמה בעשור האחרון עלה השיעור המתואם במכבי בכ- 90% , במאוחדת בכ- 63%, בלאומית בכ- 53% ובכללית בכ- 39% . כאמור, שיעור הגידול מושפע גם מהוספת טכ נולוגיות חדשות לסל הבריאות אשר באומדן משוער העלו את סך ההוצאה על תרופות בכ- % 4.3 . 18.3% 19.0% 18.9% 19.8% 19.5% 19.3% 19.8% 20.4% 20.5% 20.5% 20.9% 20.0% 20.2% 19.8% 19.3% 20.8% 18.0% 18.5% 19.0% 19.5% 20.0% 20.5% 21.0% 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 שיעור ההוצאה בגין תרופות וציוד מתוך סך ההוצאות במגזר הקהילה בשנים 2022-2007 - שקלול כל הקופות 66 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תרופות וציוד *סווג מחדש . קופה 2022 2021 שיעור שינוי נומינלי נומינלי מתואם מתואם 1,191 (1.7%) 1,551 (1.6%) 1,289 (1.3%) 1,427 1.8% 1,317 (1.2%) 2022 2021 שיעור שינוי 2022 2021 שיעור שינוי נומינלי נומינלי מתואם נומינלי מתואם נומינלי נומינלי מתואם נומינלי מתואם במיליוני ש"ח במיליוני ש"ח 4,342 4,254 4,438 2.1% (2.2%) 319 309 323 3.3% (1.0%) מכבי3,003 2,958 3,086 1.5% (2.7%) 108 112 117 1,133 1,182 (1.3%) (5.4%) 71 64 67 11.6% 7.0% לאומית753 733 765 2.7% (1.6%) 48 46 48 4.4% 0.1% סה"כ9,217 9,078 9,471 1.5% (2.7%) 547 531 554 הוצאות ישירות בגין תרופות בסל ומחוץ לסל 2022 2021 שיעור שינוי נומינלי נומינלי נומינלי באחוזים 4,662 4,563 (2.1%) 3,070 מאוחדת1,190 1,197 לאומית800 779 812 2.8% 9,609 10,025 1.6% (2.6%) 67 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תרופות וציוד 4. שדחמ גווס* סה"כ הוצאה לנפש מתוקננת בגין תרופות בסל (כולל העמסות של הוצאות עקיפות) במגזר הקהילה *סווג מחדש 2022 2021 שיעור שינוי 2022 2021 שיעור שינוי נומינלי נומינלי מתואם נומינלי מתואם נומינלי נומינלי מתואם נומינלי מתואם במיליוני ש"ח במיליוני ש"ח 4,342 4,254 4,438 2.1% (2.2%) 982 781 815 25.7% 20.5% מכבי3,003 2,958 3,086 1.5% (2.7%) 662 626 654 1,133 1,182 (1.3%) (5.4%) 389 339 354 14.5% 9.8% לאומית753 733 765 2.7% (1.6%) 218 188 196 16.0% 11.1% סה"כ9,217 9,078 9,471 1.5% (2.7%) 2,252 1,936 2,019 קופה הוצאות ישירות בגין תרופות בסל ומחוץ לסל 2022 2021 שיעור שינוי נומינלי נומינלי מתואם נומינלי במיליוני ש"ח 5,325 5,035 5,253 5.7% 1.4% מכבי3,666 3,585 3,740 2.3% (2.0%) מאוחדת1,507 1,473 1,536 2.4% (1.9%) לאומית971 921 961 5.4% 1.0% סה"כ11,468 11,014 11,491 4.1% (0.2%) קופה 2022 2021 שיעור שינוי נומינלי נומינלי מתואם נומינלי בש"ח כללית 929 969 (0.2%) (4.3%) מכבי1,238 1,269 1,324 1,125 1,174 (2.1%) (6.2%) לאומית1,181 1,157 1,207 2.1% (2.1%) משוקלל1,052 1,061 1,107 (0.9%) (5.0%) 68 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תרופות וציוד ב. תוסנכה 1. הכ )לסל ץוחמו לסב( תופורת ןיגב תוסנ- הליהקה רזגמ 2. הכ )לסל ץוחמו לסב( תופורת ןיגב תוסנ- םירזגמה ללכ 3. ה תופורת ןיגב תננקותמ שפנל תוסנכוצ )לסל ץוחמו לסב( יאופר דוי- הליהקה רזגמ 4. ה לסב תופורת ןיגב תננקותמ שפנל תוסנכ- הליהקה רזגמ קופה הכנסות ישירות בגין סל התרופות הכנסות ישירות בגין תרופות מחוץ לסל הכנסות ישירות בגין תרופות בסל ומחוץ לסל שיעור השינוי באחוזים שיעור השינוי באחוזים שיעור השינוי באחוזים ₪ במיליוני נומינליים ₪ במיליוני נומינליים ₪ במיליוני נומינליים כללית מכבי מאוחדת 99 לאומית סה"כ קופה הכנסות ישירות בגין סל התרופות הכנסות ישירות בגין תרופות מחוץ לסל הכנסות ישירות בגין תרופות בסל ומחוץ לסל שיעור השינוי באחוזים שיעור השינוי באחוזים שיעור השינוי באחוזים ₪ במיליוני נומינליים ₪ במיליוני נומינליים ₪ במיליוני נומינליים כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ קופה שיעור השינוי בש"ח נומינליים באחוזים כללית מכבי מאוחדת לאומית משוקלל קופה שיעור השינוי בש"ח נומינליים באחוזים כללית מכבי מאוחדת לאומית משוקלל 69 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | תרופות וציוד 5. ש ןיגב )תופיקע ללוכ( תואצוהה ךסמ תוסנכהה רועית לסב דויצו תופור- הליהקה רזגמ שדחמ גווס* 6. ש לסב תופורת ןיגב )תופיקע ללוכ( תואצוהה ךסמ תוסנכהה רועי- גמ הליהקה רז קופה באחוזים כללית מכבי מאוחדת לאומית(1 ) *סווג מחדש (1 ) עד שנת2018 נתוני לאומית כוללים תרופות בסל ומחוץ לסל 7.לסל ץוחמ תופורת ןיגב תורישי תואצוה תמועל תוסנכה בהשוואה בין טבלאות1 ו- 2 בפרק7 ב' לטבלאות4 ו- 5 בפרק7 ,א', בהתאמה, כפי שנעשה בטבלה לעיל ניתן לראות כי בכללית ההכנסות בגין תרופות מחוץ לסל עולות בצורה מהותית על ההוצאות הישירות בגין תרופות מחוץ לסל - הן במגזר הקהילה והן .בכלל המגזרים קופה באחוזים כללית מכבי מאוחדת2 8 לאומית משוקלל4 2 קופה הכנסות בגין תרופות מחוץ לסל הוצאות ישירות בגין תרופות מחוץ לסל במיליוני ש"ח, נומינליים מגזר הקהילה כללית 696 680 319 309 מכבי 188 196 108 112 מאוחדת 110 99 71 64 לאומית 68 68 48 46 סה"כ1,062 1,043 547 531 כלל המגזרים כללית 1,133 1,026 982 781 מכבי 529 551 662 626 מאוחדת 304 271 389 339 לאומית 185 172 218 188 סה"כ 70 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | הכנסות מהשתתפות עצמית 8. הכנסות מהשתתפות עצמית סעיף8 לחוק ביטוח בריאות ממלכתי, התשנ"ד- 1994 , קובע כי קופות החולים רשאיות לגבות תשלומי השתתפות עצמית ממבוטחיהן, בהתאם לתוכניות גבייה שאושרו להן על ידי שר ,הבריאות וועדת הכספים. ההשתתפות העצמית של המבוטחים היא בשירותים רפואיים ,בתרופות בביקורים אצל רופאים ו .עוד בשנת2022 שיעור ההכנסות ממבוטחים מתוך עלות הסל עמד על כ - 5.84% . שיעור ההכנסות מהשתתפות העצמית בשנים האחרונות נמוך משיעור ההכנסות הנורמטיבי שנקבע בחוק ( 6.45% .) השתתפויות עצמיות מתרופות עלו בשיעור של כ- 4.3% והשתתפויות עצמיות ממבוטחים בגין שירותים עלו בכ- 3.5% בשנת2022 לעומת2021 . החל משנת2013 , בה עמד שיעור ההכנסות על כ- 7.18% , ישנה מגמ ה של ירידה ובשנת 2022 עמד שיעור ההכנסות עמד על כ - 5.84% .בלבד בהתאם לקצב הזדקנות האוכלוסייה, אנו צופים כי בשנים הקרובות שיעור זה י .משיך לרדת לשינויי חקיקה, הוספת שירותים וטכנולוגיות לסל שירותי הבריאות ולשינויים בתוכניות הגבייה של קופות החולים ישנה השפעה ישירה.על שיעור ההכנסות ממבוטחים השינויים העיקריים בשנים האחרונ : ות הם תוספת של תרופות יקרות (בעיקר לחולים אונקולוגיים) לסל השירותים, כאשר ההשתתפות העצמית בגינן תחומה לרוב בתקרה על פי תכנית הגבייה ואינה מגיעה .לשיעור הקבוע בחוק הרפורמה בבריאות הנפש, אשר מרכיב עיקרי בעלותה הוא שירותי אשפוז בהם ישנה השתתפות עצמית.נמוכה ביותר .העברת כספי התמיכות, שאינם כוללים השתתפויות עצמיות, לבסיס עלות הסל ,העברת האחריות לטיפול בנפגעי תאונות עבודה לקופות החולים כ אשר לפי החוק פטורים הנפגעים .במרבית המקרים מתשלומי השתתפויות עצמיות .מעבר לרבעון צף מערך הנחות ופטורים מהשתתפויות עצמיו ת לאוכלוסיות נזקקות, כמו קשישים וניצולי .שואה יש לציין כי עבור חלק מהשינויים קיבלו קופות החולים תגמול במסגרת תמיכות והכנסות אחרות. לתמהיל מבוטחי הקופות, ובעיקר גילם ומעמדם הסוציו- אקונומי, השפעה על היקף .ההכנסות ממבוטחים ושיעורן 71 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | הכנסות מהשתתפות עצמית להלן התפתחות ההכנסות של מגזר הקהילה בכלל הקופות מהשתתפות עצמית בשנים 2022-2013 *סווג מחדש _________________ 1 השתתפויות עצמיות של מבוטחים בסל- כוללות היטל ביקור רופא, אגרות טופסי התחייבות ואגרות אחרות בסל, למעט .רכש תרופות וציוד רפואי 2 .קופת חולים לאומית עדכנה את מערכות המידע, ובהתאם נערכו התאמות גם עבור שנים קודמות ³ קופת חולים מכבי עדכנה סיווג בהכנסות, ובהתאם נערכו התאמות גם עבור שנים קודמות י במ ₪ ליוני הכנסות ממבוטחים- השתתפויות בסל1 הכנסות ממבוטחים- תרופות וציוד בסל2,3 סה"כ הכנסות ממבוטחים בסל בלבד הכנסות ממבוטחים- תרופות וציוד מחוץ לסל3 סה"כ הכנסות ממבוטחים סה"כ עלות הסל הכנסות עצמיות ( נורמטיביות6.45% מעלות )הסל שיעור תוספת ההכנסות ממבוטחים בפועל לעומת ההכנסות העצמיות הנורמטיביות שיעור ההכנסות ממבוטחים בסל בלבד מסה"כ עלות הסל שיעור סך כל ההכנסות ממבוטחים מסה"כ עלות הסל 72 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | הכנסות מהשתתפות עצמית מספרי ההשוואה בלאומית בגין שנים קודמות תוקנו בהתאם לשינוי סיווג שבוצע בשנת2019 , וכן עלות הסל לשנת 2020 .סווגה מחדש להתפלגות גילאי האוכלוסייה ולמצב הסוציו- אקונומי יש השפעה על שיעור ההכנסה בכל קופות .החולים 5.41% 5.39% 5.23% 5.53% 5.49% 5.57% 5.78% 6.29% 6.51% 6.98% 6.81% 6.78% 6.50% 6.89% 7.02% 7.13% 7.37% 8.15% 8.12% 8.49% 5.85% 6.01% 5.55% 5.99% 6.12% 6.15% 6.36% 6.47% 6.93% 7.17% 5.39% 5.44% 5.12% 5.48% 5.45% 5.30% 5.29% 5.61% 5.63% 5.72% 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 שיעור ההכנסות בסל ממבוטחים מתוך סה" כ עלות סל הבריאות בשנים2022-2013 כללית מכבי מאוחדת לאומית 5.84% 5.84% 5.59% 5.93% 5.94% 5.94% 6.13% 6.63% 6.80% 7.18% 7.56% 7.62% 7.29% 7.75% 7.79% 7.82% 8.02% 8.71% 8.87% 9.13% 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 שיעור ההכנסות ממבוטחים מתוך סה"כ עלות סל הבריאות בשנים2013- 2022 - שקלול כל הקופות שיעור ההכנסות ממבוטחים בסל בלבד מסה"כ עלות הסל שיעור סך כל ההכנסות ממבוטחים מסה"כ עלות הסל דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 | בתי חולים 73 73 9. בתי חולים של שירותי בריאות כללית כללית היא גם מבטחת וגם בעלת בתי חולים. כללית מפעילה ארבעה עשר בתי חולים, מהם שמונה בתי חולים כלליים, שני בתי חולים פסיכיאטריים, בית חולים שיקומי מלא, שני בתי חולים לחולים ממושכים ובית חולים ייחודי המתמחה ברפואת ילדים. בתי החולים של הקופה נותנים שירותים ,לחברי הקופה לחברי קופות חולים אחרות ולגורמים חיצוניים נוספים. מרבית השירותים של בתי החולים ניתנים לחברי שירותי בריאות כללית. ההכנסות מחברי הקופה מהוות כ- 61.2% מההכנסות של בתי החולים של כללית בשנת2022 (כ- 61.4% בשנת2021 .) ההנחות שניתנות על ידי בתי החולים של הקופה כ ללית גבוהות לרוב מההנחות שמקבלת כללית מבתי חולים ממשלתיים וציבוריים אחרים, וזאת כתוצאה מתמרוץ שניתן למחוזות הקופה לרכוש שירותים בבתי החולים של הקופה. בבתי החולים של הקופה מתקיימת גם פעילות השייכת לקהילה, כדוגמת מרפאות מקצועיות, והם משמשים אמצעי ייצור פנימי .למתן מכלול השירותים למבוטחיה דוח זה מציג את תוצאותיו הכספיות של מגזר בתי החולים של הכללית בהתאם להצגה החשבונאית המופיעה בביאורים לדוחות הכספיים המבוקרים של כללית לשנים אלו (בתוספת התאמות שונות על פי כללי הדו"ח ההשוואתי), כך שהכנסות האשפוז ממבוטחי כללית ב בתי החולים שלה מוצגות .על פי סכומן בפועל להלן גרעון בתי החולים של כללית בשנים2022-2014 : ימ ליוני ש"ח כולל תמיכות ללא תמיכות 74 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת 2022 | בתי חולים בתי החולים של כללית סיימו את שנת2022 בגירעון של כ- 3,008 ,מיליוני ש"ח עלי הי בשיעור של כ- 12.3% לעומת גרעון של כ- 2,680 מיליוני ש"ח בשנת2021 . סך ההוצאות המתואמות עלו בשיעור של כ- 4.2% . הוצאות הפיתוח המתואמות ירד ו בשיעור של כ- 6.8% , הוצאות מנהל ומשק המתואמות על ו בשיעור של כ- 8.1% , ב הוצאות ה שכר המתואמות חלה עלי יה בשיעור של כ- 5.2% , ואילו בהוצאות תרופות וציוד רפואי המתואמות חלה ירידה בשיעור של כ- % 6 0. . בהכנסות מאשפוז חברי הקופה בשנת2022 חל גידול בשיעור מתואם של כ- , ו גידול בשיעור של כ- 4.4% בהכנסות מ אשפוז חברי.קופות אחרות בתחום הלידות והפגים נרשמה יריד ה בהכנסות ה מתואמ ו ת בשיעור של כ- 2.5% , בסעיף שירותים מחוץ לסל חלה על י יה של כ- 3.4% , בסעיף הכנסות אחרות נרשמה עלייה מתואמת בשיעור של כ - 0.4% , בו הכנסות מהשתתפות ממשלה נרשמה יריד ה מתואמת בשיעור של כ- 4.4% . יש לציין, כי גרעון מגזר בתי החולים ממומן על ידי הקופה בכך שהקופה היא זו הנושאת בתשלום .שכר עובדי בתי החולים ובהוצאות נוספות לא ניתן לכמת במדויק את השפעת הוצאת מגזר בתי החולים מהקופה, שכן אלמלא היו בתי החולים בבעלות הקופה, סביר כי הקופה הייתה רוכשת את השירותים מספקים אחרים במחירים גבוהים .יותר, דבר שהיה משפיע על תוצאות מגזר הקהילה 3,008 2,680 2,855 2,199 2,163 2,343 1,951 1,556 1,467 4,074 3,666 3,727 2,529 2,536 2,707 2,326 1,998 1,857 1,200 1,500 1,800 2,100 2,400 2,700 3,000 3,300 3,600 3,900 4,200 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 גרעון בתי החולים של כללית לאורך השנים 2022-2014 כולל תמיכות ללא תמיכות 75 75 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים 10 . תקציב לעומת ביצוע - שנת2022 תקנה10 לתקנות ביטוח בריאות ממלכתי (פיקוח ובקרה פיננסית על קופות החולים), התשס"ו- 2006 מחייבת את קופות החולים להגיש לסמנכ"ל לפיקוח על קופות חולים ושירותי בריאות נוספים .במשרד הבריאות את תקציבן לפני תחילת השנה להלן תמצית ההשוואה בין התקציב לשנת2022 לביצוע בפועל. הטבלאות המלאות מוצגות 'בנספחים ב- .'ה שירותי בריאות כללית כלל המגזרים ללא בתי חולים סעיף תקציבי סכום מתוקצב ביצוע בפועל סטייה מהתקציב ₪ במיליוני באחוזים הוצאות הוצאות שכר ומשכורות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים מכונים, מרפאות, מעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק הוצאות (הכנסות) מימון נטו פיתוח סה"כ הוצאות הקופה הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים סה"כ הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות סה"כ הכנסות מחוץ לסל סה"כ הכנסות הקופה סה"כ עודף (גרעון) הקופה 76 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים בתי החולים של כללית סעיף תקציבי סכום מתוקצב ביצוע בפועל סטייה מהתקציב ₪ במיליוני באחוזים הוצאות הוצאות שכר ומשכורות רכש שירותים מבתי חולים תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק הוצאות (הכנסות) מימון נטו פיתוח סה"כ הוצאות הכנסות הכנסות מאשפוז- הקופה הכנסות מאשפוז- קופות אחרות השתתפות עצמית חברים הכנסות מתרופות לידות ופגים )שירותים מחוץ לסל (כולל לא רפואיים תרומות לבתי חולים השכרת נכסים השתתפות הממשלה- בי"ח יוספטל ואחרים הכנסות אחרות סה"כ הכנסות סה"כ גרעון בתי החולים 77 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים מכבי שירותי בריאות סעיף תקציבי סכום מתוקצב ביצוע בפועל סטייה מהתקציב ₪ במיליוני באחוזים הוצאות הוצאות שכר ומשכורות אשפוז- רכש שירותים מבתי חולים מכונים, מרפאות, מעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק הוצאות (הכנסות) מימון נטו פיתוח סה"כ הוצאות הקופה הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים סה"כ הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות סה"כ הכנסות מחוץ לסל סה"כ הכנסות הקופה סה"כ עודף (גרעון) הקופה 78 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים קופת חולים מאוחדת סעיף תקציבי סכום מתוקצב ביצוע בפועל סטייה מהתקציב ₪ במיליוני באחוזים הוצאות הוצאות שכר ומשכורות רכש שירותים מבתי חולים מכונים, מרפאות, מעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק הוצאות (הכנסות) מימון נטו פיתוח סה"כ הוצאות הקופה הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים סה"כ הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות סה"כ הכנסות מחוץ לסל סה"כ הכנסות הקופה סה"כ עודף (גרעון) הקופה 79 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים לאומית שירותי בריאות סעיף תקציבי סכום מתוקצב ביצוע בפועל סטייה מהתקציב ₪ במיליוני באחוזים הוצאות הוצאות שכר ומשכורות רכש שירותים מבתי חולים מכונים, מרפואות, מעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק הוצאות (הכנסות) מימון נטו פיתוח סה"כ הוצאות הקופה הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים סה"כ הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות סה"כ הכנסות מחוץ לסל סה"כ הכנסות הקופה סה"כ עודף (גרעון) הקופה 80 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים 11 . ניתוח דוחות כספיים הדוחות ה כספיים המאוחדים של קופות החולים מתארים את מצב ן הפיננסי ליום31 בדצמבר2022 . דוחות אלה, הנתונים והניתוח המופיעים בפרק זה, שונים מהפרקים הקודמים בכך שלא בוצעו בהם .ההתאמות המפורטות בנספח א' לדו"ח זה .הדוחות משקפים את מבנה ההון של הקופות, איתנותן הפיננסית, הכנסותיהן והוצאותיהן, ונזילותן נתוני הדוחות כוללים בתוכם את חברו ת הבנות של הקופות, כאשר לחלק מן הקופות ישנן חברות .בנות בעלות פעילות ענפה ומשמעותית אשר אינן מקבלות ביטוי מלא בניתוח ההשוואתי הדוחות הכספיים המאוחדים כוללים ארבעה דוחות כספיים שונים: מאזן- ,דוח על מצב הנכסים ההתחייבויות והנכסים נטו של הקופה ליום31 בדצמב ר2022 , דוח על הפעילויות- התוצאות הכספיות של הקופה (הכנסות והוצאות הקופה אשר יוצרות את העודף או הגרעון עבור התקופה החשבונאית), דוח על השינויים בנכסים נטו- השינויים בנכסים נטו (ההון העצמי) במהלך התקופה ,החשבונאית ו דוח על תזרימי המזומנים- בחלוקה לפעילות שוטפת, השקעה ומימון במהלך .התקופה החשבונאית בנוסף לדוחות אל,ה כוללים הדוחות הכספיים גם ב .יאורים המהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הנתונים בפרק זה הם בהתאם לדוחות הכספיים המבוקרים והחתומים של הקופות. מחזור הפעילות הכולל של הקופות עמד בשנת2022 על סך של כ - 83,133 מיליוני ש"ח (לעומת סך של כ- 80,269 מיליוני ש"ח בשנת2021, וסך של כ- 74,230 מיליוני ש"ח בשנת2020 .) לכללית הכנסות של כ - 44,464 מיליוני ש"ח, כ- 53.49% מהכנסות כלל הקופות, שיעור הגבוה מחלקה בקפיטציה (כ- 53.00%) וזאת ,לאור היקף פעילות חברות הבנות ובתי החולים. לעומתה לל אומית הכנסות בסך של כ- 6,170 מיליוני ש"ח בלבד, כ- 7.42% מהכנסות כלל הקופות (לעומת שיעור של כ- % 44 7. .)בקפיטציה כללית מכבי מאוחדת לאומית 44,464 23,108 9,391 6,170 43,281 21,697 9,360 5,931 40,810 19,297 8,582 5,541 מחזור הפעילות של קופות החולים(במיליוני ש"ח ) לשנים2022-2020 2022 2021 2020 81 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 (693) 697 957 (253) 803 (951) (560) (667) (821) 49 עודף(/גרעון ) מצרפי של קופות החולים( במיליוני₪ ) לשנים2022-2013 כללית מכבי מאוחדת לאומית (589) 407 (459) (52) 495 149 39 14 354 677 (74) 0 עודף(/גרעון ) של קופות החולים(במיליוני ש"ח ) לשנים2022-2020 2022 2021 2020 82 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים (8.7%) (8.0%) (7.6%) (4.8%) (4.7%) (3.6%) (5.3%) (7.5%) (2.9%) (5.0%) (4.5%) (1.5%) (10.3%) (9.6%) (8.9%) (8.5%) (7.7%) (1.7%) (12.1%) (11.8%) (10.3%) (8.6%) (8.7%) (6.4%) (14.0%) (12.0%) (10.0%) (8.0%) (6.0%) (4.0%) (2.0%) -- 2022 2021 2020 2019 2018 2017 שיעור גרעון קופות החולים מסך ההכנסות בנטרול תמיכות ורווחים או הפסדים חד פעמיים בשנים2022-2017 כללית מכבי מאוחדת לאומית כללית מכבי מאוחדת לאומית (3,617) (1,149) (922) (674) (3,170) (1,509) (815) (626) (2,873) (517) (704) (520) עודף(גרעון ) של קופות החולים בנטרול הכנסות מתמיכות ומרווחים או הפסדים חד פעמיים(במיליוני ש"ח ) לשנים2022-2020 2022 2021 2020 83 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים כללית מכבי מאוחדת לאומית 2.8% 4.8% (1.1%) 4.1% 5.1% 4.1% 3.6% 5.4% שיעור רווח(הפסד ) גולמי מסך ההכנסות לשנים2021 ו- 2022 2022 2021 כללית מכבי מאוחדת לאומית (1.3%) 1.8% (4.9%) (0.8%) 1.1% 0.7% 0.4% 0.2% שיעור עודף( /גרעון ) מסך ההכנסות לשנים2021 ו- 2022 2022 2021 84 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים במרבית השנים ישנו מתאם גדול בין שיעור העודף )(הגרעון הגולמי לעודף )(הגרעון נטו . משמעות המתאם היא כי שיעורי הוצאות ההנהלה והכלליות והוצאות והכנסות אחרות לא השתנו משמעותית בין השנים . 3.0% 4.7% 5.7% 4.0% 5.6% 2.8% 5.1% 4.8% (0.8%) 0.9% 1.3% (0.4%) 1.2% (1.5%) (1.0%) (1.2%) 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 שיעור עודף גולמי ועודף(גרעון ) נטו מצרפי של קופות החולים מסך ההכנסות בשנים2022-2014 שיעור עודף גולמי שיעור עודף(גרעון )נטו כללית מכבי מאוחדת לאומית 190 1,553 (1,064) (1,145) 710 1,120 (605) (1,118) 77 943 (644) (1,156) נכסים נטו(גרעון בנכסים נטו ) של קופות החולים( במיליוני₪ ) ליום31 בדצמבר בשנים2022-2020 2022 2021 2020 85 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים לכל הקופות הון חוזר שלילי המשקף את הקושי שלהן לעמוד בהתחייבויותיהן בשנת הכספים הקרובה ,כאשר הממשלה דואגת מידי שנה להסדרים תזרימיים אשר מאפשרים את המשך פעילותן . כללית מכבי מאוחדת לאומית 4,095 2,515 594 349 3,917 2,373 845 399 2,508 1,379 580 23 מזומנים של קופות החולים( במיליוני₪ ) ליום31 בדצמבר בשנים2022-2020 2022 2021 2020 כללית מכבי מאוחדת לאומית (5,728) (1,581) (2,233) (1,209) (4,745) (1,529) (1,735) (1,041) (4,826) (1,069) (1,820) (1,049) גרעון בהון החוזר של קופות החולים ( במיליוני₪ ) ליום31 בדצמבר בשנים2022-2020 2022 2021 2020 86 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 ניתוח דוחות כספיים יש לציין כי יתרת המזומנים המינימלית במהלך החודש נמוכה מיתרת המזומנים המוצגת במאזן , זאת בשל הפרשי העיתוי בין עיקר התשלומים החודשיים של הקופות ,המתבצעים ברובם עד לאמצע החודש ,לעיתוי קבלת עיקר הכנסותיהן של הקופות מהביטוח הלאומי במחצית השנייה של החודש . יתרת המזומנים אינה משקפת את המצב בפועל במרבית ימי השנה שכן הממשלה העבירה רק בחודש האחרון של שנת2022 .את מרבית סכומי התמיכות להלן ריכוז נתונים נבחרים מהדוחות הכספיים המבוקרים של קופות החולים ליום31 בדצמבר2022 ולשנה שהסתיימה ביום31 בדצמבר2022 :, במיליוני ש"ח כללית מכבי מאוחדת לאומית 35 42 23 21 35 42 34 26 24 28 25 2 מזומנים ושווי מזומנים( במיליוני₪ ) ביחס לעלות הפעילות בשנים2022-2020 2022 2021 2020 סעיף כללית מכבי מאוחדת לאומית סה"כ התפלגות הקפיטציה מחזור פעילות עודף/ (גרעון) לשנה )נכסים נטו (הון עצמי) (גרעון מצטבר מזומנים ושווי מזומנים שינוי בתזרים המזומנים שווי מזומנים ביחס לעלות הפעילות )(בימים 4 ממוצע ימי אשראי ספקים גרעון בהון חוזר יחס שוטף יחס מהיר 87 87 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים 12 . נספחים 'נספח א - התאמה לדוחות הכספיים המבוקרים לשנת 2022 כדי להציג את נתוני הפעילות של קופות החולים בערכים בני השוואה, נלקחו כנקודת מוצא תוצאות הפעילות של הקופות מהדוחות הכספיים המבוקרים של קופות החולים לשנת2022 , ולהן נעשו :התאמות, כמפורט להלן שירותי בריאות כללית ש"ח במיליוני גרעון לפי דוח זה045 הוצאות פיתוח כולל מחשוב 1 הוצאות פחת עלות מופחתת של נכסים שנגרעו( 2 ) שונות 90 גרעון לפי הדוח הכספי )589 ( מכבי שירותי בריאות ש"ח במיליוני עודף לפי דוח זה39 :התאמות הוצאות פיתוח כולל מחשוב476 הוצאות פחת( 140 ) עלות מופחתת של נכסים שנגרעו ( 3 ) שונות 34 עודף לפי הדוח הכספי406 88 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים קופת חולים מאוחדת ש"ח במיליוני גרעון לפי דוח זה ( 414 ) :התאמות הוצאות פיתוח כולל מחשוב116 הוצאות פחת( 127 ) עלות מופחתת של נכסים שנגרעו17 שונות ( 50 ) עודף לפי הדוח הכספי ( 59 4 ) לאומית שירותי בריאות במיליוני ש"ח גרעון לפי דוח זה ( 116 ) :התאמות הוצאות פיתוח כולל מחשוב207 הוצאות פחת( 64 ) עלות מופחתת של נכסים שנגרעו (1) שונות ( 78 ) עודף לפי הדוח הכספי ( 2 5 ) 89 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים 'נספח ב - שירותי בריאות כללית - דוחות בקרה תקציביים לשנת2022 – מגזר הקהילה סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות לנפש מתוקננת ביצוע בפועל דצמבר2022 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל מתוקצב בפועל סה"כ לנפש מתוקננת )₪ (אלפי )₪ (אלפי)₪ (אלפי₪ ₪ )₪ (אלפי₪ הו צאות הוצאות שכר ומשכורת )כח אדם שכיר (ללא רוקחות הוצאות פרישה, מחלה ופנסיה מוקדמת סך הכל כח אדם שכיר כח אדם קבלני רופאים עצמאיים סך הכל הוצאות שכר ומשכורת רכש שירותים מבתי חולים רכש שירותים מבתי"ח ממשלתיים רכש שירותים מבתי"ח של קופ"ח כללית רכש שירותים מבתי"ח ציבורי רכש שירותים מבתי"ח פרטיים ואחר הנחות הנחות הסכם אחרות סך הכל רכש שירותים מבתי חולים, נטו מכונים ,, מרפאות, מעבדות פרטיים ואחרים מכונים ומרפאות מעבדות שירותים רפואים אחרים החזרים לחברים סך הכל מכונים ומעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות העמסת עלויות סך הכל תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק מנהל ומשק תפעולי פרסום ושיווק מנהל ומשק והוצאות מיוחדות שכר דירה אחריות מקצועית סך הכל הוצאות מנהל ומשק מימון הכנסות מימון הוצאות מימון סך הכל הכנסות מימון, נטו פיתוח מקרקעין ומבנים שיפורים במושכר ציוד מיחשוב השתתפות ממשלה בתקציב פיתוח תרומות יעודיות ותרומות נכסים תמורה ממכירת נכסים, נטו סך הכל פיתוח סך הכל הוצאות הקופה 90 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות לנפש מתוקננת ביצוע בפועל דצמבר2022 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל מתוקצב בפועל סה"כ לנפש מתוקננת ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ ₪ ₪ אלפי₪ הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק קפיטציה קפיטציה בגין שנים קודמות מחלות קשות תמיכות סך הכל הכנסות מפעילות במסגרת החוק הכנסות ממבוטחים הכנסות מתרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות סך הכל הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל בגין ביקור אצל רופא שניוני ביקור במרפאות חוץ, מיון, אשפוזים מכונים ומרפאות שאינם בבית החולים ושירותים אחרים בקהילה סך הכל השתתפות עצמית של מבוטחים - במסגרת הסל סך הכל הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל קופות חולים ואחרים לידות מעונות ובתי החלמה רפואת שיניים עודף מפעילות שלא במסגרת החוק סך הכל הכנסות משירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות השכרת נכסים דמי ניהול מחברות מוחזקות דיבידנד מחברות מוחזקות רווחי אקויטי הכנסות אחרות סך הכל הכנסות אחרות סך הכל הכנסות מחוץ לסל סך הכל הכנסות הקופה סך הכל עודף הקופה 91 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים .ב1 . כללית כלל המגזרים - ללא בתי חולים וללא פסיכיאטריה סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל סך הכל ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי הוצאות )כח אדם שכיר (ללא רוקחות הוצאות פרישה, מחלה ופנסיה מוקדמת סך הכל כח אדם שכיר כח אדם קבלני רופאים עצמאיים סך הכל הוצאות שכר ומשכורת רכש שירותים מבתי חולים רכש שירותים מבתי"ח ממשלתיים רכש שירותים מבתי"ח של קופ"ח כללית רכש שירותים מבתי"ח ציבורי רכש שירותים מבתי"ח פרטיים ואחר הנחות הנחות הסכם אחרות סך הכל רכש שירותים מבתי חולים, נטו מכונים, מרפאות, מעבדות, פרטיים ואחרים מכונים ומרפאות מעבדות שירותים רפואים אחרים החזרים לחברים סך הכל מכונים ומעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות העמסת עלויות סך הכל תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק מנהל ומשק תפעולי פרסום ושיווק מנהל ומשק והוצאות מיוחדות שכר דירה אחריות מקצועית סך הכל הוצאות מנהל ומשק מימון הכנסות מימון הוצאות מימון סך הכל הוצאות (הכנסות) מימון, נטו פיתוח מקרקעין ומבנים שיפורים במושכר ציוד מיחשוב השתתפות ממשלה בתקציב פיתוח תרומות יעודיות ותרומות נכסים תמורה ממכירת נכסים, נטו סך הכל פיתוח סך הכל הוצאות הקופה 92 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל סך הכל ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק קפיטציה קפיטציה בגין שנים קודמות מחלות קשות תמיכות סך הכל הכנסות מפעילות במסגרת החוק הכנסות ממבוטחים הכנסות מתרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות סך הכל הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל בגין ביקור אצל רופא שניוני ביקור במרפאות חוץ, מיון, אשפוזים מכונים ומרפאות שאינם בבית החולים ושירותים אחרים בקהילה סך הכל השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל סך הכל הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל הכנסות שירותי בריאות נוספים (כולל השתתפויות )עצמיות של מבוטחים עודף (גרעון) בביטוח משלים קופות חולים ואחרים לידות מעונות ובתי החלמה רפואת שיניים עודף (גרעון) מפעילות שלא במסגרת החוק סך הכל הכנסות משירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות השכרת נכסים דמי ניהול מחברות מוחזקות דיבידנד מחברות מוחזקות רווחי אקויטי הכנסות אחרות סך הכל הכנסות אחרות סך הכל הכנסות מחוץ לסל סך הכל הכנסות הקופה סך הכל עודף הקופה 93 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים .ב2 . כללית- מגזר בתי חולים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל ₪ אלפי מתוקצב בפועל סה"כ )₪ (אלפי )₪ (אלפי )₪ אלפי הוצא ות הוצאות שכר ומשכורת כח אדם שכיר הוצאות פרישה, מחלה ופנסיה מוקדמת סך הכל כח אדם שכיר כח אדם קבלני סך הכל הוצאות שכר ומשכורת רכש שירותים מבתי חולים (בניכוי הנחות ו- ) רכש שירותים מבתי"ח ממשלתיים רכש שירותים מבתי"ח ציבורי רכש שירותים מבתי"ח פרטיים ואחר רכש אחר סה"כ שירות רפואי קנוי תרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי העמסת עלויות סך הכל תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק מנהל ומשק תפעולי פרסום ושיווק מנהל ומשק והוצאות מיוחדות שכר דירה אחריות מקצועית סך הכל הוצאות מנהל ומשק מימון הכנסות מימון הוצאות מימון סך הכל הוצאות מימון, נטו פיתוח מקרקעין ומבנים שיפורים במושכר ציוד מיחשוב השתתפות ממשלה בתקציב פיתוח תרומות יעודיות ותרומות נכסים תמורה ממכירת נכסים, נטו סך הכל פיתוח סך הכל הוצאות הקופה הכנסות הכנסות מאשפוז- הקופה הכנסות מאשפוז- קופות אחרות הכנסות מפסיכיאטריה השתתפות עצמית חברים הכנסות מתרופות תאונות דרכים לידות ופגים )שירותים מחוץ לסל ( כולל לא רפואיים תרומות לבתי חולים השכרת נכסים תמיכות הממשלה בבתי חולים הכנסות אחרות סך הכל הכנסות עודף (גרעון) בתי חולים של הכללית 94 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים .ב3 . כללית- כלל ה מגזרים- כולל בתי חולים וכולל פסיכיאטרי ה סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל ) ₪ (אלפי מתוקצב בפועל סה"כ )₪ (אלפי )₪ (אלפי )₪ (אלפי הוצאות שכר ומשכורת )כח אדם שכיר (ללא רוקחות הוצאות פרישה, מחלה ופנסיה מוקדמת סך הכל כח אדם שכיר כח אדם קבלני רופאים עצמאיים סך הכל הוצאות שכר ומשכורת רכש שירותים מבתי חולים (בניכוי הנחות) רכש שירותים מבתי"ח ממשלתיים רכש שירותים מבתי"ח ציבורי רכש שירותים מבתי"ח פרטיים ואחר הנחות הנחות הסכם אחרות סך הכל רכש שירותים מבתי חולים, נטו מכונים מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים מכונים ומרפאות מעבדות שירותים רפואים אחרים החזרים לחברים סך הכל מכונים ומעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות העמסת עלויות סך הכל תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק מנהל ומשק תפעולי פרסום ושיווק מנהל ומשק והוצאות מיוחדות שכר דירה אחריות מקצועית סך הכל הוצאות מנהל ומשק מימון הכנסות מימון הוצאות מימון סך הכל הוצאות מימון, נטו פיתוח מקרקעין ומבנים שיפורים במושכר ציוד מיחשוב השתתפות ממשלה בתקציב פיתוח תרומות יעודיות ותרומות נכסים תמורה ממכירת נכסים, נטו סך הכל פיתוח סך הכל הוצאות הקופה 95 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל)₪ (אלפי מתוקצב בפועל סה"כ )₪ (אלפי)₪ (אלפי)₪ (אלפי הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק קפיטציה קפיטציה בגין שנים קודמות מחלות קשות תמיכות סך הכל הכנסות מפעילות במסגרת החוק הכנסות ממבוטחים הכנסות מתרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות סך הכל הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל בגין ביקור אצל רופא שיניוני ביקור במרפאות חוץ, מיון, אשפוזים מכונים ומרפאות שאינם בבית החולים ושירותים אחרים בקהילה סך הכל השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל סך הכל הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל הכנסות שירותי בריאות נוספים (כולל )השתתפויות עצמיות של מבוטחים עודף (גרעון) בביטוח משלים קופות חולים ואחרים לידות מעונות ובתי החלמה רפואת שיניים הכנסות מפעילות שלא במסגרת החוק סך הכל הכנסות משירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות השכרת נכסים דמי ניהול מחברות מוחזקות דיבידנד מחברות מוחזקות רווחי אקויטי הכנסות אחרות סך הכל הכנסות אחרות סך הכל הכנסות מחוץ לסל סך הכל הכנסות הקופה סך הכל עודף (גרעון) הקופה 96 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים 'נספח ג - מכבי שירותי בריאות - דוחות בקרה תקציביים לשנת 2022 - מגזר קהילה סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות לנפש מתוקננת ביצוע בפועל דצמבר2022 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל מתוקצב בפועל סה"כ לנפש מתוקננת ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ ₪ ₪ אלפי₪ הוצאות הוצאות שכר ומשכורת )כח אדם שכיר (ללא רוקחות הוצאות פרישה,חופשה מחלה ופנסיה מוקדמת סך הכל כח אדם שכיר כח אדם קבלני רופאים עצמאיים סך הכל הוצאות שכר ומשכורת רכש שירותים מבתי חולים רכש שירותים מבתי"ח ממשלתיים רכש שירותים מבתי"ח של קופ"ח כללית רכש שירותים מבתי"ח ציבורי רכש שירותים מבתי"ח פרטיים ואחר הנחות הנחות הסכם אחרות סך הכל רכש שירותים מבתי חולים, נטו מכונים, מרפאות, מעבדות, פרטיים ואחרים מכונים ומרפאות מעבדות שירותים רפואים אחרים החזרים לחברים סך הכל מכונים ומעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות העמסת עלויות סך הכל תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק מנהל ומשק תפעולי פרסום ושיווק מנהל ומשק והוצאות מיוחדות שכר דירה אחריות מקצועית סך הכל הוצאות מנהל ומשק מימון הכנסות מימון הוצאות מימון ,סך הכל הוצאות (הכנסות) מימון נטו פיתוח מקרקעין ומבנים שיפורים במושכר ציוד מיחשוב השתתפות ממשלה בתקציב פיתוח תרומות יעודיות ותרומות נכסים תמורה ממכירת נכסים, נטו סך הכל פיתוח סך הכל הוצאות הקופה 97 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות לנפש מתוקננת ביצוע בפועל דצמבר2022 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל מתוקצב בפועל סה"כ לנפש מתוקננת ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ ₪ ₪ אלפי₪ הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק קפיטציה קפיטציה בגין שנים קודמות מחלות קשות תמיכות סך הכל הכנסות מפעילות במסגרת החוק הכנסות ממבוטחים הכנסות מתרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות סך הכל הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל בגין ביקור אצל רופא שניוני ביקור במרפאות חוץ, מיון, אשפוזים מכונים ומרפאות שאינם בבית החולים ושירותים אחרים בקהילה סך הכל השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל סך הכל הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל קופות חולים ואחרים לידות מעונות ובתי החלמה רפואת שיניים עודף (גרעון) מפעילות שלא במסגרת החוק סך הכל הכנסות משירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות השכרת נכסים דמי ניהול מחברות מוחזקות דיבידנד מחברות מוחזקות רווחי אקויטי הכנסות אחרות סך הכל הכנסות אחרות סך הכל הכנסות מחוץ לסל סך הכל הכנסות הקופה סך הכל עודף הקופה 98 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים .ג1 . מכבי - כלל ה מ גזרים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל סך הכל ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי הוצאות הוצאות שכר ומשכורת )כח אדם שכיר (ללא רוקחות הוצאות פרישה,חופשה מחלה ופנסיה מוקדמת סך הכל כח אדם שכיר כח אדם קבלני רופאים עצמאיים סך הכל הוצאות שכר ומשכורת רכש שירותים מבתי חולים רכש שירותים מבתי"ח ממשלתיים רכש שירותים מבתי"ח של קופ"ח כללית רכש שירותים מבתי"ח ציבורי רכש שירותים מבתי"ח פרטיים ואחר הנחות הנחות הסכם אחרות סך הכל רכש שירותים מבתי חולים, נטו ,מכונים, מרפאות מעבדות, פרטיים ואחרים מכונים ומרפאות מעבדות שירותים רפואים אחרים החזרים לחברים סך הכל מכונים ומעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות העמסת עלויות סך הכל תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק מנהל ומשק תפעולי פרסום ושיווק מנהל ומשק והוצאות מיוחדות שכר דירה אחריות מקצועית סך הכל הוצאות מנהל ומשק מימון הכנסות מימון הוצאות מימון סך הכל הוצאות (הכנסות) מימון, נטו פיתוח מקרקעין ומבנים שיפורים במושכר ציוד מיחשוב השתתפות ממשלה בתקציב פיתוח תרומות יעודיות ותרומות נכסים תמורה ממכירת נכסים, נטו סך הכל פיתוח סך הכל הוצאות הקופה 99 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל סך הכל ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק קפיטציה קפיטציה בגין שנים קודמות מחלות קשות תמיכות סך הכל הכנסות מפעילות במסגרת החוק הכנסות ממבוטחים הכנסות מתרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות סך הכל הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל בגין ביקור אצל רופא שניוני ביקור במרפאות חוץ, מיון, אשפוזים מכונים ומרפאות שאינם בבית החולים ושירותים אחרים בקהילה סך הכל השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל סך הכל הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל הכנסות שירותי בריאות נוספים (כולל השתתפויות עצמיות של )מבוטחים עודף (גרעון) בביטוח משלים קופות חולים ואחרים לידות מעונות ובתי החלמה רפואת שיניים עודף (גרעון) מפעילות שלא במסגרת החוק סך הכל הכנסות משירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות השכרת נכסים דמי ניהול מחברות מוחזקות דיבידנד מחברות מוחזקות רווחי אקויטי הכנסות אחרות סך הכל הכנסות אחרות סך הכל הכנסות מחוץ לסל סך הכל הכנסות הקופה סך הכל עודף הקופה 100 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים נספח ד' - קופת חולים מאוחדת - דוחות בקרה תקציביים לשנת2022 – מגזר ה קהילה סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות לנפש מתוקננת ביצוע בפועל דצמבר2022 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל מתוקצב בפועל סה"כ לנפש מתוקננת ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ ₪ ₪ אלפי₪ הוצאות הוצאות שכר ומשכורת כח )אדם שכיר (ללא רוקחות הוצאות פרישה, מחלה ופנסיה מוקדמת סך הכל כח אדם שכיר כח אדם קבלני רופאים עצמאיים סך הכל הוצאות שכר ומשכורת רכש שירותים מבתי חולים רכש שירותים מבתי"ח ממשלתיים רכש שירותים מבתי"ח של קופ"ח כללית רכש שירותים מבתי"ח ציבורי רכש שירותים מבתי"ח פרטיים ואחר הנחות הנחות הסכם אחרות ,סך הכל רכש שירותים מבתי חולים נטו מכונים, מרפאות, מעבדות, פרטיים ואחרים מכונים ומרפאות מעבדות שירותים רפואים אחרים החזרים לחברים סך הכל מכונים ומעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות העמסת עלויות סך הכל תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק מנהל ומשק תפעולי פרסום ושיווק מנהל ומשק והוצאות מיוחדות שכר דירה אחריות מקצועית סך הכל הוצאות מנהל ומשק מימון הכנסות מימון הוצאות מימון סך הכל הוצאות מימון, נטו פיתוח מקרקעין ומבנים שיפורים במושכר ציוד מיחשוב השתתפות ממשלה בתקציב פיתוח תרומות יעודיות ותרומות נכסים תמורה ממכירת נכסים, נטו סך הכל פיתוח סך הכל הוצאות הקופה 101 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות לנפש מתוקננת ביצוע בפועל דצמבר2022 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל מתוקצב בפועל סה"כ לנפש מתוקננת ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ ₪ ₪ אלפי₪ הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק קפיטציה קפיטציה בגין שנים קודמות מחלות קשות תמיכות סך הכל הכנסות מפעילות במסגרת החוק הכנסות ממבוטחים הכנסות מתרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות סך הכל הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל בגין ביקור אצל רופא שניוני ביקור במרפאות חוץ, מיון, אשפוזים מכונים ומרפאות שאינם בבית החולים ושירותים אחרים בקהילה סך הכל השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל סך הכל הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל קופות חולים ואחרים לידות מעונות ובתי החלמה רפואת שיניים עודף מפעילות שלא במסגרת החוק סך הכל הכנסות משירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות השכרת נכסים דמי ניהול מחברות מוחזקות דיבידנד מחברות מוחזקות רווחי אקויטי הכנסות אחרות סך הכל הכנסות אחרות סך הכל הכנסות מחוץ לסל סך הכל הכנסות הקופה סך הכל עודף (גרעון) הקופה 102 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים ד .1 . קופת חולים מאוחדת – כלל המגזרים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל סך הכל ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי הוצאות הוצאות שכר ומשכורת )כח אדם שכיר (ללא רוקחות הוצאות פרישה, מחלה ופנסיה מוקדמת סך הכל כח אדם שכיר כח אדם קבלני רופאים עצמאיים סך הכל הוצאות שכר ומשכורת רכש שירותים מבתי חולים רכש שירותים מבתי"ח ממשלתיים רכש שירותים מבתי"ח של קופ"ח כללית רכש שירותים מבתי"ח ציבורי רכש שירותים מבתי"ח פרטיים ואחר הנחות הנחות הסכם אחרות סך הכל רכש שירותים מבתי חולים, נטו מכונים, מרפאות, מעבדות, פרטיים ואחרים מכונים ומרפאות מעבדות שירותים רפואים אחרים החזרים לחברים סך הכל מכונים ומעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות העמסת עלויות סך הכל תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק מנהל ומשק תפעולי פרסום ושיווק מנהל ומשק והוצאות מיוחדות שכר דירה אחריות מקצועית סך הכל הוצאות מנהל ומשק מימון הכנסות מימון הוצאות מימון סך הכל הוצאות (הכנסות) מימון, נטו פיתוח מקרקעין ומבנים שיפורים במושכר ציוד מיחשוב השתתפות ממשלה בתקציב פיתוח תרומות יעודיות ותרומות נכסים תמורה ממכירת נכסים, נטו סך הכל פיתוח סך הכל הוצאות הקופה 103 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל סך הכל ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק קפיטציה קפיטציה בגין שנים קודמות מחלות קשות תמיכות סך הכל הכנסות מפעילות במסגרת החוק הכנסות ממבוטחים הכנסות מתרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות סך הכל הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל בגין ביקור אצל רופא שניוני ביקור במרפאות חוץ, מיון, אשפוזים מכונים ומרפאות שאינם בבית החולים ושירותים אחרים בקהילה סך הכל השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל סך הכל הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל הכנסות שירותי בריאות נוספים (כולל השתתפויות עצמיות של )מבוטחים עודף (גרעון) בביטוח משלים קופות חולים ואחרים לידות מעונות ובתי החלמה רפואת שיניים עודף (גרעון) מפעילות שלא במסגרת החוק סך הכל הכנסות משירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות השכרת נכסים דמי ניהול מחברות מוחזקות דיבידנד מחברות מוחזקות רווחי אקויטי הכנסות אחרות סך הכל הכנסות אחרות סך הכל הכנסות מחוץ לסל סך הכל הכנסות הקופה סך הכל עודף (גרעון) הקופה 104 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים נספח ה' - לאומית שירותי בריאות - דוחות בקרה תקציביים לשנת2022 – מגזר הקהילה סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות לנפש מתוקננת ביצוע בפועל דצמבר2022 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל מתוקצב בפועל סה"כ לנפש מתוקננת ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ ₪ ₪ אלפי₪ הוצאות הוצאות שכר ומשכורת )כח אדם שכיר (ללא רוקחות הוצאות פרישה, מחלה ופנסיה מוקדמת סך הכל כח אדם שכיר כח אדם קבלני רופאים עצמאיים סך הכל הוצאות שכר ומשכורת רכש שירותים מבתי חולים רכש שירותים מבתי"ח ממשלתיים רכש שירותים מבתי"ח של קופ"ח כללית רכש שירותים מבתי"ח ציבורי רכש שירותים מבתי"ח פרטיים ואחר הנחות הנחות הסכם אחרות סך הכל רכש שירותים מבתי חולים, נטו מכונים מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים מכונים ומרפאות מעבדות שירותים רפואים אחרים החזרים לחברים סך הכל מכונים ומעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות העמסת עלויות סך הכל תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק מנהל ומשק תפעולי פרסום ושיווק מנהל ומשק והוצאות מיוחדות שכר דירה אחריות מקצועית סך הכל הוצאות מנהל ומשק מימון הכנסות מימון הוצאות מימון סך הכל הוצאות (הכנסות) מימון, נטו פיתוח מקרקעין ומבנים שיפורים במושכר ציוד מיחשוב השתתפות ממשלה בתקציב פיתוח תרומות יעודיות ותרומות נכסים תמורה ממכירת נכסים, נטו סך הכל פיתוח סך הכל הוצאות הקופה 105 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות לנפש מתוקננת ביצוע בפועל דצמבר2022 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל מתוקצב בפועל סה"כ לנפש מתוקננת ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ ₪ ₪ אלפי₪ הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק קפיטציה קפיטציה בגין שנים קודמות מחלות קשות תמיכות סך הכל הכנסות מפעילות במסגרת החוק הכנסות ממבוטחים הכנסות מתרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות סך הכל הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל בגין ביקור אצל רופא שניוני ביקור במרפאות חוץ, מיון, אשפוזים מכונים ומרפאות שאינם בבית החולים ושירותים אחרים בקהילה סך הכל השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל סך הכל הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל קופות חולים ואחרים לידות מעונות ובתי החלמה רפואת שיניים עודף מפעילות שלא במסגרת החוק סך הכל הכנסות משירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות השכרת נכסים דמי ניהול מחברות מוחזקות דיבידנד מחברות מוחזקות רווחי אקויטי הכנסות אחרות סך הכל הכנסות אחרות סך הכל הכנסות מחוץ לסל סך הכל הכנסות הקופה סך הכל עודף (גרעון) הקופה 106 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים ה .1 . לאומית שירותי בריאות - כלל המגזר ים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל סך הכל ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי ₪ אלפי הוצאות הוצאות שכר ומשכורת )כח אדם שכיר (ללא רוקחות הוצאות פרישה, מחלה ופנסיה מוקדמת סך הכל כח אדם שכיר כח אדם קבלני רופאים עצמאיים סך הכל הוצאות שכר ומשכורת רכש שירותים מבתי חולים רכש שירותים מבתי"ח ממשלתיים רכש שירותים מבתי"ח של קופ"ח כללית רכש שירותים מבתי"ח ציבורי רכש שירותים מבתי"ח פרטיים ואחר הנחות הנחות הסכם אחרות סך הכל רכש שירותים מבתי חולים, נטו מכונים מרפאות ומעבדות פרטיים ואחרים מכונים ומרפאות מעבדות שירותים רפואים אחרים החזרים לחברים סך הכל מכונים ומעבדות פרטיים ואחרים תרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות העמסת עלויות סך הכל תרופות וציוד רפואי הוצאות מנהל ומשק מנהל ומשק תפעולי פרסום ושיווק מנהל ומשק והוצאות מיוחדות שכר דירה אחריות מקצועית סך הכל הוצאות מנהל ומשק מימון הכנסות מימון הוצאות מימון סך הכל הוצאות מימון, נטו פיתוח מקרקעין ומבנים שיפורים במושכר ציוד מיחשוב השתתפות ממשלה בתקציב פיתוח תרומות יעודיות ותרומות נכסים תמורה ממכירת נכסים, נטו סך הכל פיתוח סך הכל הוצאות הקופה 107 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים סעיף תקציבי תקציב סטיה מהתקציב שיעור מסך ההוצאות ביצוע בפועל דצמ - 22 דצמ - 21 סכום מתוקצב ביצוע בפועל מתוקצב בפועל סך הכל ₪ אלפי א ₪ לפי ₪ אלפי ₪ אלפי הכנסות הכנסות במסגרת הסל מפעילות במסגרת החוק קפיטציה קפיטציה בגין שנים קודמות מחלות קשות תמיכות סך הכל הכנסות מפעילות במסגרת החוק הכנסות ממבוטחים הכנסות מתרופות וציוד רפואי סל תרופות ציוד רפואי מחוץ לסל תרופות ציוד רפואי שב"ן תרופות ציוד רפואי שונות סך הכל הכנסות מתרופות וציוד רפואי השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל בגין ביקור אצל רופא שניוני ביקור במרפאות חוץ, מיון, אשפוזים מכונים ומרפאות שאינם בבית החולים ושירותים אחרים בקהילה סך הכל השתתפות עצמית של מבוטחים- במסגרת הסל סך הכל הכנסות במסגרת הסל הכנסות מחוץ לסל שירותים מחוץ לסל הכנסות שירותי בריאות נוספים (כולל השתתפויות עצמיות )של מבוטחים עודף (גרעון) בביטוח משלים קופות חולים ואחרים לידות מעונות ובתי החלמה רפואת שיניים עודף (גרעון) מפעילות שלא במסגרת החוק סך הכל הכנסות משירותים מחוץ לסל הכנסות אחרות השכרת נכסים דמי ניהול מחברות מוחזקות דיבידנד מחברות מוחזקות רווחי אקויטי הכנסות אחרות סך הכל הכנסות אחרות סך הכל הכנסות מחוץ לסל סך הכל הכנסות הקופה סך הכל עודף (גרעון) הקופה 108 דוח מסכם על פעילות קופות החולים לשנת2022 נספחים