חומר רקע
הצעה לתיקון כללי לשכת עורכי הדין (אתיקה מקצועית)
שם הפרק: הימנעות מסיוע להלבנת הון
הגדרה:
פעולה מחייבת:
קנייה ומכירה של נכסי דלא ניידי או של עסקים;
ניהול נכסי הלקוח, ובכלל זה ניהול כספים, ניירות ערך או נכסים אחרים, לרבות ניהול חשבונות של לקוח במוסד פיננסי;
גיוס כספים לצורך הקמה או ניהול של חברות;
הקמת או ניהול של נאמנות;
הקמה או ניהול של תאגידים.
ביצוע עסקה ברמת סיכון גבוהה:
לא יבצע עורך-דין פעולה מחייבת שהתבקשה בעבור לקוח מקום בו הוא מעריך שרמת הסיכון להלבנת הון גבוהה.
רקע והסבר לתיקון המוצע:
במסגרת המאבק הבינלאומי בהלבנת הון ובמימון טרור, תוקנה החקיקה במרבית מדינות אירופה כך שתכלול חובת זיהוי לקוחות ודיווח על פעולות חשודות במקרים מסויימים, כנגד לקוחות של מספר נותני שירותים, בהם עורכי דין.
בנוסף החליטו לאחרונה המוסדות המתאימים לחייב את כל המדינות החברות ב-OECD, ובכלל זה גם את מדינת ישראל, לתקן את החקיקה ולחייב את נותני השירותים - לרבות עורכי דין – לבצע הערכת ובקרת סיכונים בכל אחת מהפעולות המוגדרות.
להבנת לשכת עורכי הדין, העמדת עורך הדין במצב בו הוא עלול להידרש, ולו תיאורטית, לדווח על לקוחו מאחורי גבו – פוגעת באושיות המקצוע ובתשתית האמון הנדרש בין עורך הדין לבין לקוחותיו. על כן, התנגדה הלשכה לכוונת התיקון באופן נחרץ.
לאחר מאמצים רבים הצליחה הלשכה להגיע להבנות מול הרשויות שמאפשרות הגעה למתווה מוסכם, לפיו כנגד הוויתור על החלת חובות הדיווח ביחס ללקוחות, יקבע כלל אתי לפיו אסור לעורך-דין לבצע פעולה מחייבת, כהגדרתה לעיל, מקום בו הוא מעריך שרמת הסיכון להלבנת הון גבוהה.
רשימת הפעולות המחייבות נקבעה בהתאם להגדרה שבהצעת החוק והינה כפי שהותווה על ידי בית המשפט העליון של האיחוד האירופי.
עורך הדין יידרש לבצע הערכה לרמת הסיכון בביצוע הפעולה על בסיס הפרטים שימסור הלקוח, הסיכון נמדד במונחי חשיפה לסיוע באופן לא מודע לעבירה של הלבנת הון אסורה, כאשר הכוונה לפרסם כללים מנחים ומסייעים לביצוע הערכת הסיכון.
יש במתווה זה בכדי לאזן באופן ראוי בין הצורך והרצון לאפשר עמידה בסטנדרטים הבינלאומיים של החקירה בעניין הלבנת הון לבין ההכרח לשמור על זכויות הלקוחות ואושיות מקצוע עריכת הדין.