חומר רקע
י"ט באדר ב' התשע"ו
29 במרס 2016
אל: חברי וועדת החוקה, חוק ומשפט
הנדון: טיוטה מוסכמת של הנחיות היועץ המשפטי לממשלה / פרקליט המדינה בקשר להצעת חוק איסור הלבנת הון (תיקון מס' 14), התשע"ו-2016
ביום ראשון, י' באדר ב' התשע"ו (20 במרס 2016), אישרה וועדת החוקה, חוק ומשפט את הצעת החוק שבנדון לקריאה השניה והשלישית.
במסגרת הדיונים שקיימה הוועדה עד לאישור הצעת החוק האמורה, הוחלט שכחלק בלתי נפרד מאישור הצעת החוק וכתנאי לאישורה, תוצג בפני הוועדה טיוטה של הנחיות שהיועץ המשפטי לממשלה / פרקליט המדינה יוציא לרשויות התביעה. מטרת ההנחיות היא להבנות את שיקול הדעת של רשויות התביעה באשר לאופן הפעלת התיקונים שבהצעת החוק, באופן שייתן מענה לסוגיות השונות שהטרידו את חברי הוועדה.
משיקולים שונים – בין השאר, היכולת להתנסח בצורה גמישה יותר ולתת דוגמאות – הוחלט כי המקום המתאים לתת מענה לבעיות שהטרידו את חברי הוועדה, הוא במסגרת של הנחיות היועץ המשפטי לממשלה / פרקליט המדינה לרשויות התביעה, ולא במסגרת החקיקה עצמה.
בשל העובדה שנותרו מחלוקות במספר נקודות חשובות לגבי ההנחיות, החליטו חברי הוועדה לאשר את הצעת החוק לקריאה השניה והשלישית, אך להגיש בקשה לדיון מחדש ("רביזיה"), כדי לאפשר לייעוץ המשפטי לוועדה ולנציגי הממשלה לשבת ולגבש נוסח מוסכם של טיוטת ההנחיות שיניח את דעתם של חברי הוועדה, בטרם תונח הצעת החוק על שולחן מליאת הכנסת.
לאחר ניהול מגעים אינטנסיביים עם נציגי הממשלה, הגענו לטיוטת נוסח של הנחיות, שלטעמנו נותנת מענה טוב לסוגיות השונות שהטרידו את חברי הוועדה. כך, כוללות ההנחיות את העקרונות הבאים:
הדגשת הצורך בקיומה של פגיעה בערך מוגן נפרד, כתנאי להגשת כתב אישום בגין עבירה של הלבנת הון, במיוחד במקרים של "התמזגות" בין עבירת המקור לעבירת ההלבנה;
קביעה כי הוספת אישום נוסף בגין עבירות של הלבנת הון ביחס לעבירות מס, דורשת פעולת הסתרה נוספת על הפעולות שגיבשו את עבירות המס.
התוויית מדיניות ולפיה לא יוגש כתב אישום בעבירות של הלבנת הון בנוגע למעשים שמטרתם להסתיר רק את עצם ביצוע עבירת המס;
הנחיה שככלל אין מקום להגיש כתב אישום בעבירה לפי סעיף 4 בגין עצם החזקת הרכוש, או במקרים שבהם השימוש ברכוש היה למטרה של צריכה עצמית.
הדגשת הצורך לעשות שימוש בכלי של חילוט זמני של רכוש באופן מידתי שיבטיח כי תפיסת הרכוש לא תפגע מעבר לנדרש בהמשך פעילות העסק של החשוד;
הוספת אלמנט של מידתיות בחילוט סופי;
התוויית קווים מנחים לגבי הסוגיה של "ערבוב" הרכוש;
מתן דוגמאות מניחות את הדעת לאלמנט ה"תחכום" שמשמש כנסיבה מחמירה;
הבהרות באשר לתנאי של ביצוע עבירת הלבנת ההון בידי מי שאינו האדם החייב במס;
לאחר שהודענו לחברי הוועדה שהגישו את הרביזיה על הגעתנו לטיוטה מוסכמת של ההנחיות, הסירו חברי הוועדה את הרביזיה, ובכך נסללה הדרך להנחת הצעת החוק על שולחן מליאת הכנסת
נוכח האמור, וחרף העובדה כי טיוטת ההנחיות המצ"ב אינה מאושרת באופן פורמאלי על ידי הוועדה, יש לראות בטיוטת ההנחיות, ובתכנים הכלולים בה, חלק בלתי נפרד מהחלטת הוועדה לאשר את הצעת החוק שבנדון לקריאה השניה והשלישית, ותנאי מהותי – גם אם לא פורמאלי – לאישור ההצעה.
בברכה
עו"ד אלעזר שטרן
הייעוץ המשפטי לוועדת החוקה חוק ומשפט
העתק:
עו"ד סיגל קוגוט, המשנה ליועץ המשפטי לכנסת והיועצת המשפטית לוועדת החוקה חוק ומשפט
אסף פרידמן, מנהל וועדת החוקה חוק ומשפט