חומר רקע
תיקון העבירות הפליליות בחוק
(סעיף 2 להצעת החוק)
הסעיף
לשון החוק
העונש
מהות העבירה
התיקון המוצע
הערות
3(א)
העושה פעולה ברכוש, שהוא רכוש כאמור בפסקאות (1) עד (3) (בחוק זה - רכוש אסור), במטרה להסתיר או להסוות את מקורו, את זהות בעלי הזכויות בו, את מיקומו, את תנועותיו או עשיית פעולה בו, דינו –...
(1) רכוש שמקורו, במישרין או בעקיפין, בעבירה;
(2) רכוש ששימש לביצוע עבירה;
(3) רכוש שאיפשר ביצוע עבירה.
10 שנות מאסר
או
קנס פי 20 מס' 61(א)(4) לחוק העונשין (4,040,000 ₪)
טשטוש הפרטים הנוגעים לרכוש שמקורו בעבירה
הוספת חלופה נוספת למונח "רכוש אסור" – "רכוש שנעברה בו עבירה"
לא ברורה כוונת הביטוי "שנעברה בו עבירה":
(1) "בו", במובן של מקום: הרכוש ששימש המרחב שבו התבצעה העבירה [דירה שנעברה בה עבירה של סחר בבני אדם].
(2) "בו" במובן של אמצעי: הרכוש שבאמצעותו התבצעה העבירה. [ציוד שבאמצעותו זויפו שטרות ומטבעות].
(3) "בו", במובן של מושא העבירה: הרכוש שהיה המושא לביצוע העבירה. [רכב שבוצעה בו העבירה של "פגיעה ברכוש"].
אפשרות (1) או (2) – מדובר בתוספת מיותרת, שכן רכוש מסוג זה כלול בהגדרות של רכוש ששימש / איפשר את ביצוע העבירה;
אפשרות (3) – הרכוש שכלפיו בוצעה העבירה אינו "הון שחור", ומדוע, אפוא, להגדירו כ"רכוש אסור"?
3(ב)
העושה פעולה ברכוש או המוסר מידע כוזב, במטרה שלא יהיה דיווח לפי סעיף 7 או כדי שלא לדווח לפי סעיף 9, או כדי לגרום לדיווח בלתי נכון, לפי הסעיפים האמורים, דינו –...; לענין סעיף זה, "מסירת מידע כוזב" - לרבות אי מסירת עדכון של פרט החייב בדיווח.
10 שנות מאסר
או
קנס פי 20 מס' 61(א)(4) לחוק העונשין (4,040,000 ₪)
שיבוש מערך חובות הדיווח שהוטלו במסגרת החוק
מידרג חדש של עבירות ועונשים:
(1) עשיית פעולה ברכוש או מסירת מידע כוזב שמטרתם להימנע מדיווח – חמש שנות מאסר או קנס פי שמונה מס' 61(א)(4) לחוק העונשין (1,616,000 ₪);
(2) עשיית פעולה ברכוש או מסירת מידע כוזב שמטרתם להימנע מדיווח בנסיבות מחמירות – שבע שנות מאסר או קנס פי עשרה מס' 61(א)(4) לחוק העונשין (2,020,000 ₪);
מסירת מידע כוזב לגבי רכוש אסור במטרה להימנע מדיווח – עשר שנות מאסר או קנס פי עשרים מס' 61(א)(4) לחוק העונשין (4,040,000 ₪);
מדובר בעבירות שהן בבחינת "חגורת ביטחון" סביב העבירה העיקרית של הלבנת הון שבס' 3(א), ותפקידן למנוע מהעבריין לשבש את מערך הדיווח שמטיל החוק במטרה לחשוף את פעילותם של מלביני ההון.
לנוכח אופיין של עבירות אלה, יש לקבוע להן עונשים קלים יותר מאלו המוצעים כאן, ולהשוות אותן – מבחינת סדרי הגודל של העונש – להסדר הקבוע בס' 10 לחוק לפיו המפר חובת דיווח לפי ס' 9 לחוק (דיווח על כספים בעת הכנסה או הוצאה ממנה), דינו – שישה חודשי מאסר או קנס בשיעור האמור בס' 61(א)(4) לחוק העונשין (202,000 ₪).