מסמך מ.מ.מ ישיבת ועדה

הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm תיאור וניתוח ה הצע ה להגדלת תקציב המדינה לשנ ת 2023 ו סקירה מקרו-כלכלי ת :כתיבה ,אילנית בר, נתן שבע כלכל נים :| אישור אליעזר שוורץ ,ראש צוות ב מחלקה לפיק ו ח תקציבי :תאריך "א כ לו סכב פ תש"ד , 4 ב דצמבר 2023 פיקוח תקציבי הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm תוכן עניינים תמצית ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 1 1. סקירה מקרו כלכלית בעקבות המלחמה ................................ ................................ ................. 1 עלות המלחמה והשפעתה על התוצר, הכנסות המדינה והגירעון ................................ .......... 1 האינפלציה והריבית במשק ................................ ................................ ............................... 5 שוק העבודה ................................ ................................ ................................ .................... 9 2. תיאור וניתוח ההצעה להגדלת התקציב לשנת2023 ................................ ................................ 9 תקציב המדינה לשנת2023 ................................ ................................ .............................. 9 שינויים במסגרות הפיסקליות לשנת2023 ................................ ................................ ........ 10 תוספות תקציביות נדרשות למימון עלויות המלחמה ................................ .......................... 11 השינוי המוצע בסעיפי התקציב לשנת2023 ................................ ................................ ..... 11 התפלגות התקציב לפי אשכולות ................................ ................................ ..................... 14 תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 1 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm תמצית מסמך זה נכתב לקראת דיון בוועדת הכספים ב-4 בדצמבר2023 בנושא "סקירת שר האוצר, בהשתתפות שר "'האוצר מר בצלאל סמוטריץ . המסמך כולל סקירה מקר ו כלכלית לקראת עדכון תקציב2023 וניתוח ההצעה להגדלת תקציב המדינה לשנת2023 בעקבות מלחמת"חרבות ברזל". מלחמת"חרבות ברזל" משפיע ה על כלכלת ישראל ב צד ההיצע, בעיקר ירידה בכמות העובדים במשק (בגין מילואים, מפונים מאזורי הקרבות, חזרה של עובדים זרים לארצותיהם והפסקת עבודה של עובדים מהרש"פ) וירידה .בביקושים אין עדיין ודאות לגבי משך זמן המלחמה, משך זמן גיוס מילואים בהיקף נרחב והשאלה אם המלחמה תיוותר בזירה אחת או תתפשט לזירות נוספות , וממילא קיימת אי ודאות לגבי היקף ההשלכות על הכלכלה. המלחמה מובילה לגידול בהוצאות הממשלה, לירידה בהכנסות המדינה ממסים, לעלייה בגרעון התקציבי ולצורך בעדכון תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 . בתרשים להלן תחזית גו פים שונים על הצמיחה הצפויה בשנים2023 ו- 2024 . אפשר לראות כי התחזית לשנת2023 נעה בין2% לבין2.4% . תחזית הצמיחה לשנת2024 נעה בין1.3% ל- 2% . בתרשים להלן תחזית גופים שונים על הגרעון בשנים2023 ו- 2024 . אפשר לראות כי תחזית הגרעון לשנת2024 הינה כ- 5% .לפי התחזית המקרו- כלכלית המעודכנת של משרד ,האוצר בשנת2023 צפויה צמיחה בשיעור של2% . תחזית הגירעון מהתוצר בשנת2023 ת על ה מ- 0.9% בעת אישור תקציב2023 בחודש מאי2023 ל- 3.7% .עקב המלחמה החל מאפריל2022 החלה ריבית בנק ישראל לעלות עד לרמה של4.75% .הציפיות לאינפלציה בשוק ההון ירדו מ- 3.2% בשנה הקרובה בחודש מרץ2023 ל- 2.5% בשנה הקרובה בחודש נובמבר2023 .ב- 27 בנובמבר2023 החליט בנק ישראל להותיר את הריבית בשיעור של4.75% ,, המשמעות היא כי לנוכח הירידה החדה בציפיות לאינפלציה הריבית הריאלית בישראל עלתה בזמן המלחמה , תקופה בה חלה ירידה בביקושים במשק. לפי הצעת חוק תקציב המדינה הנוסף לשנת2023 , סך ההוצאה לצורכי המלחמה בשנת2023 הוא28.9 מיליארד ש"ח– 17 מיליארד ש"ח מתוכם להוצאות ביטחוניות וכ- 12 מיליארד ש"ח להוצאות אזרחיות ואחרות. מימון הגידול מבוסס על תוספת תקציב של כ- 25.9 מיליארד ש"ח ( 90%) והסטה מתקציבים אחרים של כ- 3 מיליארד ש"ח ( 10% .) ,המלחמה מובילה לגידול חד בהוצאות הממשלה (בעיקר לצרכי בטחון ולסיוע אזרחי) לצד ירידה בהכנסות המדינה .ועקב כך לגידול בגרעון התקציבי וביחס חוב תוצר ל ,פי בנק ישראל במצב זה קיימת עדיפות פיסקל ית למתן ככל האפשר את הגידול בגרעון התקציבי, על ידי הסטת הוצאות קיימות למימון הגידול ב תקציב בשנים2023 ו- 2024 . 2.0% 2.0% 2.2% 2.3% 2.0% 1.6% 1.3% 1.5% בנק ישראל משרד האוצר מיטבOECD תחזית הצמיחה בתוצר 2023 2024 -3.7% -3.7% -3.7% -3.1% -5.0% -5.0% -5.2% בנק ישראל משרד האוצר מיטבOECD תחזית הגרעון ביחס לתוצר 2023 2024 תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 1 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm ב-7 באוקטובר2023 החלה מתקפת טרור אכזרית מרצועת עזה על מדינת ישראל. בעקבות זאת, החליטה ועדת השרים לענייני ביטחון לאומי (הקבינט המדיני- ביטחוני) על נקיטת פעולות צבאיות משמעותיות והחלה מלחמת "חרבות ברזל". כמו כן, הוכרז על ,מצב מיוחד בעורף, תחילה בחלק משטח המדינה ובהמשך במדינת ישראל כולה .שהטיל מגבלות על הפעילות במשק מצב המלחמה משפיע על כלכלת ישראל בכמה דרכים, לרבות ירידה בכמות העובדים במשק (בגין מילואים, מפונים מאזורי הקרבות, חזרה של עובדים זרים לארצותיהם והפסקת עבודה של ע ובדים מהרש"פ) וירידה בביקושים. המלחמה מובילה לגידול בהוצאות הממשלה, לירידה בהכנסות המדינה ממסים, לעלייה בגרעון התקציבי ולצורך בעדכון התקציבים לשנים2023 ו- 2024 . 1. סקירה מקרו כלכלית בעקבות המלחמה עלות המלחמה והשפעתה על התוצר, הכנסות המדינה והגירעון ערב פרוץ המלחמה היה מצבה הכלכלי של ישראל איתן יחסית. האבטלה הייתה בשפל של שנים, האינפלציה החלה לרדת, והתוצר המשיך לצמוח למרות האטה מסוימת לעומת השנים שחלפו, כפי שרואים בתרשים1 . תרשים1: שיעור השינוי בתוצר, לפי רבעון (במחירים קבועים, בניכוי עונתיות, שיעור שינוי שנ)תי1 אפשר ל ות רא כי שיעור השינוי בתוצר ברבעון השלישי של2023 היה2.8%, נמוך מ- 3.3% ברבעון השני ו- 3.1% ברבעון הראשון. בלוח1 שיעור השינוי במרכיבי התו צר בשלושת הרבעונים של שנת2023 . לוח1: שיעור השינוי במרכיבי התוצר ב- 2023 ,(במחירים קבועים, בניכוי עונתיות)שיעור שינוי שנתי2 מרכיבי התוצר רבעון1 רבעון2 רבעון3 הוצאה לצריכה פרטית 1.9% 0.7% 1.8% הוצאה לצריכה ציבורית 0.5% 3.8% 5.9% השקעה בנכסים קבועים 13.3% -1.1% 1.2% יצוא סחורות וש י רותים -3.6% 2.1% 8.8% יבוא סחורות ושירותים -7.7% -9.7% -0.9% 1 ,הלמ"ס חשבונות לאומיים: אומדן ראשון לרבעון השלישי של שנת2023 , 16 בנובמבר2023 . 2 ,הלמ"ס חשבונות לאומיים: אומדן ראשון לרבעון השלישי של שנת2023 , 16 בנובמבר2023 . 0.8 16.4 8.8 18.6 -2.4 6.3 2.6 4.4 3.1 3.3 2.8 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 2021 2022 2023 תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 2 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm מהלוח אפשר לראות את השינוי במרכיבי התוצר ברבעון השלישי של2023 :  ההוצאה לצריכה פרטית עלתה בשיעור של1.8% , לאחר עלייה של0.7% .ברבעון השני  ההוצאה על צריכה ציבורית עלתה בשיעור של5.9% , לאחר עלייה של3.8% .ברבעון השני  השקעה בנכסים קבועים עלתה בשיעור של1.2% , לאחר ירידה של1.1% .ברבעון השני  היצוא עלה ברבעון השלישי ב- 8.8% ו היבוא ירד ב- 0.9% לאחר ירידה של9.7% .ברבעון השני לפי משרד האוצר, ניסיון העבר ב משק הישראלי מלמה כי קשה להתאושש מעימותים ארוכים, דוגמת האינתיפאדה השנייה, ולכן צפויה התאוששות ארוכה. במשרד האוצר מעריכים כי עלויות המלחמה יסתכמו ב- 200-150 מיליארד "ח ש. 3 לפי הערכה של בנק ישראל, היקף עלויות המלחמה בשנים2023 – 2025 צפוי להסתכם ב- 163 מיליארד ש"ח , שני שליש ממנה להוצאות ביטחון, ובנוסף צפוי אובדן הכנסות ממסים של כ- 35 .מיליארד ש"ח4 לשם השוואה, מבצע "צוק איתן " הוביל להפחתה של0.3% בתוצר, אולם אורך המבצע, מספר משרתי המילואים שגויסו והימים ששירתו היה נמוך יחסית למלחמה חרבות ברזל, אשר טרם הסתיימה. משרד האוצר מציין כי באירועי עבר המשק התאושש במהירות, וכבר ברבעון לראשון לאחר האירוע התוצר עלה בחזרה לרמה של כ- 90% מהר מה .לפני האירוע. עם זאת, מלחמת חרבות ברזל אינה דומה לאירועי לחימה שהיו בשנים האחרונות5 בנק ישראל העריך בסוף נובמבר2023 כי הלחימה תגרע עד סוף2024 כ- 3% מהתוצר, ועדכן כלפי מטה את התחזיות לשנת2023 . 6 במשרד האוצר מעריכים כי עלות המלחמה בשנת2023 תקזז1.4% מהת.וצר לפי הצעת חוק תקציב המדינה הנוסף לשנת2023, סך ה הוצאה לצורכי המלחמה בשנת2023 הוא28.9 מיליארד "ח ש – 17 מיליארד ש"ח מתוכם מיוחסים להוצאות ביטחוניות וכ- 12 מיליארד ש"ח להוצאות אזרחיות ואחרות. 7 מימון הגידול מבוסס על תוספת תקציב של כ- 25.9 ( מיליארד ש"ח90%) והסטה מתקציבים אחרים של כ-3 מיליארד ( ש"ח10% .)לפי בנק ישראל, לשם חיזוק האמינות הפיסקלית להגדיל את היקף ההסטות מהת ק ציב הקיים, ולהקטין .את התוספת התקציבית8 ניתן לצפות כי מימון העלויות יגיע ברובו .מגיוסים בשוק איגרות חוב ממשלתיות ובחלקו מסיוע של הממשל בארה"ב :עלויות המלחמה צפויות להיות גבוהות מעלויות הקורונה. אם כי קיימים הבדלים במצב היום לעומת הקורונה  הקורונה היתה תופעה כלל עולמית והשווקים הפיננסים היו יותר "סלחניים" על ההוצאות בעקבותיה בעוד כעת , השפעת המלחמה היא על ישראל בלבד. כך למשל, בתגובה לאירועים הייתה הורדת תחזית דירוג האשראי של 3 ,משרד האוצר ,הכלכלן הראשי סקירת מקרו כלכלית ועדכון תחזית הצמיחה לשנים2023 - 2024 , נובמבר2023 . 4 ב ,נק ישראל התחזית המקרו כלכלית של חטיבת המחקר , 27 בנובמבר2023 . 5 ,משרד האוצר, הכלכלן הראשי סקירת מקרו כלכלית ועדכון תחזית הצמיחה לשנים2023 - 2024 , נובמבר2023 . 6 ,בנק ישראל התחזית המקרו כלכלית של חטיבת המחקר , 27 בנובמבר2023 . 7 משרד האוצר, הצעת חוק תקציב המדינה נוסף לשנת2023 , נובמבר2023 . 8 ,בנק ישראל התייחסות לסוגיות פיסקליות והתאמות בתקציב2023 "בגין מלחמת "חרבות ברזל , 15 בנובמבר2023 . תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 3 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm ממשלת ישראל על ידי חברת הדירוג S&P "מ"יציבה" ל"שלילית והכנסת הדירוג למעקב של 'חברות הדירוג פיץ .ומודיס, שמשמעותה יכולה להיות הורדת דירוג בעתיד9  הריבית במשבר הקורונ ה היתה כמעט אפסית, ואילו היום בשל עליית הריבית עלויות הגיוס יהיו יותר גבוהות. לפי ,ניתוח של בית ההשקעות מיטב הנפקות האג"ח של הממשלה יכולות להיקלט ללא קושי גדול בתנאי שהירידה באינפלציה תאפשר לבנק ישראל להוריד ריבית, ושהממשלה תשמור על משמעת ואמינות פיסקאלית10. בעקבות התוספת של עלויות המלחמה שינה משרד האוצר את תחזיות הצמיחה, ההכנסות המדינה ממסים ואת תחזית הגרעון לשנת2023 כפי שניתן לראות בלוח2 .להלן לוח2: שיעור השינוי במרכיבי התוצר בשנים2021 - 2022 ו עדכון התחזיות לשנת2023 11 מצרף כלכלי 2021 2022 2023 תחזית אפריל תחזית נובמבר )תוצר מקומי גולמי (תמ"ג 8.6% 6.5% 2.7% 2.0% צריכה פרטית 11.1% 7.4% 3.1% 0.1% צריכה ציבורית 4.2% 0.1% 2.9% 3.1% השקעה גולמית 12.6% 13.3% 2.5% 1.6% יצוא סחורות ושירותים 14.6% 8.6% 3.4% -0.6% יבוא סחורות ושירותים 20.6% 12.0% 3.0% -4.3% )הכנסות המדינה ממסים ואגרות (במיליארדי ש"ח 384.2 437.3 436.6 410.1 יעד/תחזית הגירעון התקציבי מהתוצר 4.4% -0.6% 0.9% 3.7% )אינפלציה (ממוצע שנתי 1.5% 4.4% 3.9% 4.2% יחס חוב-תוצר 68% 61% 59% :בלוח אפשר לראות את הנקודות הבאות  אחרי צמיחה גבוהה בשנים2021 – 2022 8.6% ו- 6.5% בהתאמה בעקבות היציאה ממשבר הקורונה, הצמיחה בשנת2023 צפויה להתמתן. תחזית הצמיחה המעודכנת של האוצר בעקבות המלחמה ירדה ל- 2% , לעומת תחזית קודמת של2.7%. לולא המלחמה הצמיחה העדכנית הייתה אמורה לה יות3.4% , כך שה מ לחמה צפויה לקזז1.4% מ שיעור הצמיחה .  הצריכה הפרטית צפויה להסתכם בשנת2023 ב- 0.1% בעקבות הפגיעה בתחושת הביטחון ודיכוי הסנטימנט הצרכני לעומת צמיחה של3.1% בצריכה הפרטית בשנת2022 ו- 7.4% בשנת2019 .  הצריכה הציבורית צפויה לעלות בשנת2023 ל- 3.1% לעומת0.1% בשנ ת2022 .בעקבות המלחמה  היצוא צפוי לרדת ב- 0.6% לעומת עלייה של3.4% בשנת2022 ו- 12% בשנת2021 .  הכנסות המדינה ממיסים צפויות להסתכם ב- 410.1 מיליארד ש"ח– 6% .פחות מהתחזית הקודמת בחודש יוני ערב הלחימה תחזית ההכנסות המדינה מסים העדכנית הייתה אמורה להיות נמוכה ב- 10 מיליארד, ש"ח בשל .ירידה בהכנסות ממסי נדל"ן ומסי חברות 9 ,הבורסה לניירות ערך סיכום חודש אוקטובר2023 , 31 באוקטובר2023 . 10 מיטב בית השקעות, תחזית2024 ,, אלכס ז'בז'ינסקי29 בנובמבר2023 . 11 ,משרד האוצר, אגף הכלכלן הראשי סקירת מגמות מאקרו עולמיות ועדכון תחזיות הצמיחה לשנים2023 - 2024 , נובמבר2023 . תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 4 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm בתרשים2 להלן תחזית .הגרעון והתוצר של הגופים השונים תרשים2: תחזית הגירעון והתוצר לפי הגופים השונים12 :אפשר לראות את הדברים הבאים  תחזיות הצמיחה של משרד האוצר ובנק ישראל דומות לשנת2023 – 2% . השפעת המלחמה היא על הרבעון האחרון של2023 ., ועל כן עדיין אין מדובר בשיעור צמיחה נמוך משמעותית בהשוואה לרבעונים קודמים  תחזית הצמיחה של משרד האוצר לשנת2024 היא1.6% ושל בנק ישראל2% . תחזית המשרד מבוססת על תרחיש לפיו הלחימה האינטנסיבית תסתיים ברבעון ראשון2024 והמשך לחימה עם כוח מילואים שהולך .ומצטמצם בהמשך השנה  בנק ישראל מציין כי הפגיעה בתוצר נובעת הן מפגיעה ב היצע והן מפגיעה ב ביקוש ,. בהיצע היא נובעת, בין היתר בשל גיוס המילואים, השבתה במוסדות החינוך וירידה בהיצע העבודה של עובדים בענפי הבנייה והחקלאות. בצד .הביקוש הפגיעה היא בשל הסנטימנט השלילי בביקוש לצריכה, בעיקר פנאי, תיירות ותרבות  ה- OECD מעריך צמיחה של2.3% בשנת2024 ושהצמיחה בשנ ת2025 תהיה כמעט כפול מכך- 4.5% .  ,התחזית הפסימית ביותר היא של בית ההשקעות מיטב1.3% בשנת2024 .  ,לפי תחזית בנק ישראל הגירעון הממשלתי צפוי להיות3.7% מהתוצר ו- 5% מהתוצר בשנים2023 ו- 2024 , בהתאמה. לפי ה- OECD , צפוי גרעון של3.1% בשנת2023 ושל5.2% בשנת2024 . חברות הדירוג צופות גירעון ממשלתי גבוה יותר בשנת2024 ( 5.5% - 7% .) ,לפי תחזית בנק ישראל יחס החוב-תוצר צפוי לגדול ל- 63% בשנת2023 ו- 66% בשנת2024 . החזית נערכה בתנאי אי-ודאות משמעותית לגבי ההשפעה של המלחמה על עלויות הממשלה, שכן טרם ידוע משך, היקף ואופי המלחמ ה ולגבי החלטות הממשלה בנוגע לתקציב המדינה. לפי תחזית ה- OECD, יחס חוב- תוצר יהיה61.4% בשנת2023 ויעלה ל- 64.5% בשנת2024 . 13 12 ,בנק ישראל התחזית המקרו-כלכלית של חטיבת המחקר, 27 בנובמבר 2023 ; 12 ,משרד האוצר, אגף הכלכלן הראשי סקירת מגמות מאקרו עולמיות ועדכון תחזיות הצמיחה לשנים2023 - 2024 , נובמבר2023 ;. , November 2023 OECD Economic Outlook OECD, 13 OECD, OECD Economic Outlook, November 2023. -3.7% -3.7% -3.7% -3.1% -5.0% -5.0% -5.2% בנק ישראל משרד האוצר מיטבOECD תחזית הגרעון ביחס לתוצר 2023 2024 2.0% 2.0% 2.2% 2.3% 2.0% 1.6% 1.3% 1.5% בנק ישראל משרד האוצר מיטבOECD תחזית הצמיחה בתוצר 2023 2024 תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 5 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm לפי נ יתוח של מיטב בית השקעות, במלחמות שהיו מאז שנות ה- 60 במקרים בהם המלחמה גרמה בברור נזק והובילה לירידה בשיעור הצמיחה, לרוב חלה שנה לאחריה "קפיצה" (ריבאונד) בצריכה הפרטית ובהשקעות מעבר לממוצע הרב השנתי כפי שניתן לראות בתרשים3 . תרשים3: שיעור גידול בשנים בהם היתה מלחמה ובשנים שלאחר)יו ביחס לממוצע(באחוזים, חציון שנתי14 בתרשים ניתן לראות כי בשנה שלאחר המלחמה שיעור העלייה בצריכה הפרטית היה7.5% , שיעור גבוה מממוצע רב- שנתי של5.1% , ושיעור העלייה בהשקעות היה9%, שיעור גבוה מהממוצע הרב- שנתי של3.7% . האינפלציה והריבית במשק בחודשים האחרונים חלה ירידה בקצב האינפלציה ולהשפעת המלחמה עשויה להיות השפעה על ירידה נוספת בשל הירידה בביקושים ובסנטימנט הצרכני. בתרשים4 השינוי מדד המחירים לצרכן ב- 12 .החודשים האחרונים תרשים4: השינוי במדד המחירים לצרכן ב- 12 החודשים האחרונים15 14 מיטב בית השקעות, תחזית2024 ,, אלכס ז'בז'ינסקי29 בנובמבר2023 . 15 ,בנק ישראל מדד המחירים לצרכן ב- 12 החודשים האחרונים :, כניסה3 בדצמבר2023 . 3.7 3.2 9 2022-1965שנות המלחמה שנה לאחר המלחמה השקעות בנכסים קבועים 5.1 4.5 7.5 2022-1965שנה לאחר המלחמה שנות המלחמה צריכה פרטית 5.4 3.7 -1 0 1 2 3 4 5 6 01/2021 02/2021 03/2021 04/2021 05/2021 06/2021 07/2021 08/2021 09/2021 10/2021 11/2021 12/2021 01/2022 02/2022 03/2022 04/2022 05/2022 06/2022 07/2022 08/2022 09/2022 10/2022 11/2022 12/2022 01/2023 02/2023 03/2023 04/2023 05/2023 06/2023 07/2023 08/2023 09/2023 10/2023 תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 6 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm בתרשים רואי ם כי שיעור האינפלציה בחישוב שנתי ירד משיא של5.4% בינואר2023, ל- 3.7% באוקטובר2023 . הירידה בשיעור האינפלציה באה לאחר עלייה של הריבית מ- 0.1% ל- 4.75% כפי שרואים בתרשים5 .להלן תרשים5 : הריבית במשק מאז שנת2022 16 בתרשים רואים כי ריבית בנק ישראל עלתה עשר פעמ ים מאז אפריל2022 ועד חודש מאי2023 ל- 4.75% . 17 לפי תחזית בנק ישראל, האינפלציה בשנת2023 תרד ל- 3.5% ובשנת2024 תסתכם ב- 2.4% 18 . בין הסיבות שיכולות להוביל לירידה באינפלציה בחודשים הקרובים ניתן למנות את ההאטה הכלכלית הצפויה בכלל ובצריכה הפרטית בפרט בעקבות המלחמ .ה על פי התחזית, ברבעון הרביעי של 2024 הריבית צפויה לעמוד על4.0% / 3.75% . הציפיות לאינפלציה בשוק ההון (ההפרש בין התשואות של אג"ח ממשלתיות לא- צמודות לתשואות של אג"ח ממשלתיות צמודות ) ירדו מ- 3.2% בשנה הקרובה בחודש מרץ2023 ל- 2.5% בשנה הקרובה בחודש נובמבר2023 . ממוצע תחזיות האינפלציה לשנה הקרובה של בנקים ובתי השקעות הוא2.4% . 19 ב- 27 בנובמבר2023 החליט בנק ישראל להותיר את הריבית בשיעור של4.75% ,, המשמעות היא כי לנוכח הירידה החדה בציפיות לאינפלציה הריבית הריאלית בישראל עלתה בזמן המלחמ ה , תקופה בה חלה ירידה בביקושים במשק. יעד האינפלציה של בנק ישראל הוא1% - 3%, ועל כן לאור הירידה בקצב האינפלציה, ייסוף השקל מה- 27 באוקטובר 2023 (ראו בתרשים8 ), תחזיות אינפלציה לשנה הקרובה והירידה בביקושים בתקופת המלחמה, ניתן להניח כי בחודשים הקרובים יחל תהליך של ירידת ריבית במשק, אשר תקל על הפעילות הכלכלית במשק ועל עלות גיוס ההון על ידי הממשלה. החלטת הריבית הבאה של בנק ישראל היא ב-1 בינואר2024 . יש לציין כי שיבושים בצד ההיצע, לרבות בגין היעדרות מהעבודה בשל שירות מילואים, השבתת מערכת החינוך, פינוי תושבים מאזורי לחימה ומחסור בעובדים זרים בענף החקלאות ובענף הבנייה, עשוי לתרום לעליית מחירים, כפי שקרה במהלך משבר הקורונה. עם זאת, הגורם העיקרי לפגיעה בפעילות הכלכלית הוא ירידה בביקושים אשר עשויה להקשות על העלאת מחירים , ובמצב זה הפחתת הריבית במשק עשויה לעודד צריכה פרטית ולמתן את 16 ,בנק ישראל הריבית והכלים המוניטריים , 27 בנובמבר2023 17 ,בנק ישראל הוועדה המוניטרית החליטה להותיר את הריבית ללא שינוי ברמה של4.75% , 27 בנובמבר2023 . 18 ,בנק ישראל התחזית המקרו-כלכלית של חטיבת המחקר, 27 בנובמבר 2023 . 19 ,בנק ישראל הציפיות לאינפלציה משוק ההון , עדכון :אחרון20 בנובמבר2023 . 4.75 0 1 2 3 4 5 תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 7 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm הפגיעה במשק. בתרשים6 להלן ממצאי סקר שערכה הלמ"ס ב ימים2-19 בנובמבר2023 ב מטרה לבחון ,, בין היתר את הגורם העיקרי לפגיעה בפעילות הכלכלית של העסק. תרשים 6: הגורם העיקרי לפגיעה בפעילות הכלכלית של העסק לפי ענף כלכלי20 אפשר לראות כי לפי ממצאי הסקר, בסך ענפי המשק49% עסקים ענו כי הגורם העיקרי לפגיעה בפעילות הכלכלית שלהם הוא ירידה בביקושים , 19% ענו היעדרות עובדים ו- 13% ,ענו כי אין פגיעה. בענף שירותי בריאות, רווחה וסעד ענף המסחר, ענף המזון וענף שירותי הייטק ופיננסים מעל ל- 50% מהעסקים ענו כי הגורם העיקרי הוא ירידה בביקושים, בענף הבנייה42% ענו כי הגורם העיקרי הוא מחסור בעובדים ו- 32% .ענו ירידה בביקושים .גם בשוק איגרות החוב הממשלתיות והקונצרניות שבה הרגיעה לאחר התנודתיות בשבועות הראשונים ללחימה בתרשים7 תשואות אגרות החוב של ממ שלת ישראל ל- 10 .שנים מול ממשלת ארה"ב תרשים7: תשואות איגרות החוב של ממשלות ישראל, ארה"ב ל- 10 )שנים (באחוזים21 20 ,הלמ"ס סקר מצב העסקים בזמן מלחמת חרבות ברזל: נתונים מתו ך סקר בזק לחודש נובמבר2023 , 26 בנובמבר2023 . 21 Investing.com, United Sates 10 year bond yield, Israel 10 year bond yield, Accessed: November 27th. 60% 60% 54% 51% 50% 49% 42% 32% 1% 6% 13% 18% 19% 19% 27% 42% 18% 13% 16% 9% 23% 13% 10% 8% סך ענף שירותי בריאות , רווחה וסעד סך ענף המסחר סך ענף שירותי מזון ומשקאות ( מסעדות ואולמות אירועים) סך ענפי השירותים ללא הייטק סך ענף שירותי הייטק+פיננסים סך הענפים סך ענפי התעשייה( כולל חשמל ומים ) ללא טכנולוגיה עלית סך ענף הבינוי ירידה בביקושים למוצר או לשירות היעדרות עובדים או מחסור בעובדים אין פגיעה 3.9 ערב הלחימה 4.1 4.5 4.2 4.4 4.8 3.0 3.5 4.0 4.5 5.0 5.5 01/09/2023 08/09/2023 15/09/2023 22/09/2023 29/09/2023 06/10/2023 13/10/2023 20/10/2023 ישראל ארה"ב תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 8 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm בתרשים רואים כי ערב המלחמה תשואת איגרת חוב שקלית של ממשלת ישראל שנפדית בשנת2032 היתה כ- 4.2% לשנה, לעומת4.6% של ממשלת ארה"ב. עם התרחבות הלחימה בשבוע השני תשואות איגרות החוב עלו ל- 4.7% .(כשהמחיר יורד התשואה עולה). אולם מאז התשואה על איגרת החוב חזרה לרדת לרמה בה היתה ערב הלחימה באיגרות החוב הארוכות יותר ל- 30 שנה, שחוו עלייה חדה יותר בתשואה, התשואה רחוקה כיום ב- 0.3% לעומת רמתה ( ערב הלחימה4.9% לשנה). תשואות איגרות החוב של ממשלת ישראל עדיין מניבות תשואה נמוכה יותר מאיגרות החוב של ממשלת ארה"ב, בין היתר, בגין ריבית בארה"ב גבוהה מזו של ישראל וברקע נתונים הטובים של כלכלת .ישראל ערב המלחמה הדולר נחשב בדר ך כלל נכס בטוח יחסית אותו מעדיפים המשקיעים בעת משבר. בתרשים8 להלן שער השקל מול הדולר ב- 12 .החודשים האחרונים תרשים8: שער הדולר אל מול השקל ב- 12 החודשים האחרונים22 בתרשים רואים כי מאז פרוץ המלחמה ועד ה- 27 באוקטובר2023 נחלש שער השקל מול הדולר בכ- 6% מ- 3.86 ש"ח ל- 4.08 ש"ח– שיא של11 שנים. מאז השקל שב להתחזק בכ- 8% והגיע ל- 3.73 ש"ח– מתחת לרמה שבה .היה ערב המלחמה בדומה ליתר השווקים בין הסיבות להיחלשות המטבע ניתן למנות את התפוגגות החששות מפני מלחמה רב זירתית שתפגע משמעותית בכלכלת המשק. יש לציין כי הדולר נחלש גם מול מטבעות אחרים, ככל הנראה בגין ירידה באינפלציה וציפייה להפחתת ריבית. כך, בחודש שהסתיים ב- 23 בנובמבר2023 ירד שערו של הדולר אל מול סל המטבעות העיקריים ב- 3%. כמו כן, עליות השערים בחודש שהסתיים ב- 23 בנו במבר2023 בבורסה האמריקאית .ייתכן והובילה למכירת דולרים על ידי מוסדיים בישראל בשל עלייה בחלקו של הרכיב המט"חי בתיק23 סיבה נוספת להתחזקות השקל היא התוכנית של בנק ישראל למכירת דולרים שמיתנה ככל הנראה את התנודתיות של השקל. ב-9 באוקטובר2023, יומיים לאחר פרוץ ה לחימה, הודיע בנק ישראל על תכנית למכירה של עד30 22 ,בנק ישראל שערי חליפין דולר אמריקני :, כניסה26 בנובמבר2023 23 Invsesting.com, דולר אינדקס - DXY, Accessed, November 26th 2023. ערב הלחימה- 4.08 3.73 3.0 3.2 3.4 3.6 3.8 4.0 4.2 תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 9 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm מיליארד דולר על מנת למתן את התנודתיות בשער השקל ולספק נזילות לשוק המט"ח. הבנק הודיע עוד כי במידת הצורך יבצע עסקאותSWAP )(עסקאות מכירה היום ורכישה במועד עתידי בסכום של עד15 .מיליארד דולר24 שוק העבודה שיעור הבלתי מועסקים באוקטובר2023 ערב המלחמה היה3.4%, כ- 150 אלף, בדומה לרמה בספטמבר2023 , שיעור נמוך בראייה רב- שנתית. לאחר תחילת המלחמה עלה הבלתי מועסקים, אם כוללים גם את שיעור אלה שנעדרו מהעבודה זמנית מסיבות של שירות מילואים ויציאה לחל"ת, ל- 9.6% שהם428 ( אלף לעומת163.6 אלף בספטמבר שהם3.6% .) 25 בתרשים9 .מספר התביעות לאבטלה המצטבר על בסיסי יומי בעקבות חל"ת בתרשים9: מספר התביעות המצטבר מסיבה של חל"ת26 בתרשים ניתן לראות כי מספר הדרושים דמי אבטלה מסיבה של יציאה הגיע לכ- 78 אלף באמצע נובמבר בעקבות הלחימה. במחצית הראשונה של נובמבר, הקצב היומי הלך וכבר והגיע לשיא של כ- 5,000 תובעים ליום. בסך הכל מספר דורשי העבודה החדשים שהגישו תביעות לביטוח לאומי מסיבות של יצי אה לחל"ת וסיבות אחרות הסתכם בכ- 106 אלף מאז הלחימה ועד ה- 12 בנובמבר. יש לציין כי בנק ישראל צופה כי שיעור האבטלה יעלה ל- 4.3% בשנת 2023 ול- 4.6% בשנת2024 . 2 . תיאור וניתוח ההצעה להגדלת התקציב לשנת2023 תקציב המדינה לשנת2023 תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 אושר בכ נסת ב- 24 במאי2023 . התקציב (ללא מפעלים עסקיים) שאושר לשנת 2023 היה610.7 מיליארד ש"ח , ובניכוי תשלום חובות– קרן (פרט לחובות למוסד לביטוח לאומי), התקציב שאושר (התקציב לחישוב מגבלת ההוצאה) היה 484.7 מיליארד ש"ח . בעקבות הצורך בהגדלת ההוצאות הממשלתית בשל מלחמת "חרבות ברזל", הממשלה אישרה ב- 28 בנובמבר 2023 הצעת חוק תקציב חדשה לשנת2023 . לפי ההצעה, תקציב המדינה נטו לשנת2023 , כולל תשלום החזר חובות יהיה636.6 מיליארד ש"ח , כלומר תוספת של כ- 25.9 מיליארד ש"ח לתקציב שנת2023 . 24 ,בנק ישראל פעילות בנק ישראל בשוק המט"ח , 9 באוקטובר2023 . 25 ,הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה ירחון כוח אדם לחודש אוקטובר , 27 ,נובמבר2023 . 26 ,המוסד לביטוח לאומי, תשובה על פניית מרכז המחקר והמידע של הכנסת, דוא"ל9 1 בנובמבר 2023 . 78,056 - 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 80,000 90,000 תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 10 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm במהלך התקופה מיום אישור התקציב בחודש מאי2023 ועד להגשת הצעת התקציב החדשה אישרה ועדת הכספים של הכנסת שינויים בתקציב המדינה לשנת2023 במסגרת המנגנון הקבוע ב חוק יסודות התקציב, התמ"ה- 1985 , כפי שנעשה בכל שנה. במסגרת זו, אושרו שינויים פנימיים בסעיפי התקציב השונים וכן אושרו העברת תקציבים מסעיף לסעיף והעברת עודפי תקציב משנת2022 לשימוש בשנת2023 . התקציב המעודכן לאחר אישור השינויים .)וההעברות בוועדת כספים הוא התקציב על שינוייו (התקציב המאושר במסמך זה מוצג התקציב המקורי לשנת2023 שאושר בחודש מאי לפי סעיפי התקצי ב, התקציב על שינוייו נכון לחודש נובמבר, לאחר ההעברות שאושרו בין סעיפי התקציב (לא כולל עודפים שהועברו) והצעת התקציב החדש לכל סעיף תקציבי. עיקר השינויים בין הצעת התקציב החדשה לתקציב על שינוייו נובע מהצרכים התקציביים בשל המלחמה, אך בהצעה המעודכנת נכללו גם שי נויים בין סעיפים שהממשלה תכננה להביא לאישור ועדת הכספים של הכנסת עד סוף2023 .ללא קשר למלחמה27 לפי נתוני אגף החשב הכללי במשרד האוצר, נכון לסוף אוקטובר 2023 אומדן ביצוע התקציב במזומן היה398 מיליארד ש"ח. 28 נוסף על הביצוע במזומן, ישנו תקציב שביצועו בדרך ויושלם עד סוף השנה, וכן הוקמו התחייבויות שוטפות שיבוצעו עד לסוף השנה ובשנה הבאה המוערכות יחד בסדר גודל של כ- 40 .מיליארד ש"ח29 נוסף על עדכון התקציב לשנת2023 , צפויה הממשלה להגיש לאישור הכנסת הצעת תקציב מעודכנת גם לשנת 2024 בשל הצרכים התקציביים שהתעוררו בעקבות המלח .מה שינויים במסגרות הפיסקליות לשנת2023 ב חוק הגבלת הגירעון והגבלת ההוצאה התקציבית :נקבעו שני כללים פיסקליים1. כלל ההוצאה– שיעור הגידול האפשרי בהוצאות הממשלה בשנה מסוימת ביחס לתקציב השנה הקודמת (שיעור זה מחושב על ידי נוסחה הלוקחת בחשבון את יחס החוב תוצר ;)והגידול הדמוגרפי באוכלוסייה2 . .יעד הגירעון המותר בתקציב בכל שנה ביחס לתוצר ,על סמך הנוסחה הקבועה בחוק, שיעור הגידול המותר בתקציב מגבלת ההוצאה (התקציב נטו לא כולל חובות קרן למעט חובות למוסד לביטוח לאומי) בשנת2023 הוא2.62% מתקציב השנה הקודמת. כחלק מהגש ת הצעת תקציב מעודכנת לשנת2023 מוצע להגדיל באופן חד פעמי את ההוצאה המותרת בשנת2023 בשיעורים נוספים: הגדלה של3.75% מהתקציב לשנת2022 לצורך מימון צרכים צבאיים כתוצאה מהמלחמה, ו- 1.95% מהתקציב לשנת 2022 .למימון ההוצאות הדרושות לצרכים אזרחיים הנובעים מהמלחמה בנוסף מוצע להגדיל את יעד הגירעון ל- % 3.7 מהתוצר לעומת יעד הגירעון המקורי שהיה2.75% . 30 27 :תמר לוי בונה, צוות מקרו באגף התקציבים במשרד האוצר, שיחת טלפון29 בנובמבר2023 . משרד האוצר משך את השינויים בתקציב .שהגיש לוועדת הכספים של הכנסת, והטמיע את השינויים בתקציב המוצע 28 ,משרד האוצר, אגף החשב הכללי אומדן ראשוני לביצוע תקציב, עודף/גירעון הממשלה ומימונו – אוקטובר2023 , 8 בנובמבר2023 . 29 נתונים אלו הם נתונים לא סופיים שהועברו ממערכת המרכבה על פי רישומי החשבויות במשרדי הממשלה. תיתכן סטייה לכאן או לכן בנתוני ההתחייבויות בשל חלוקה בין התחייבויות שוטפות להתחייבויות במסגרת הרשאה להתחייב. הנתונים מעודכנים לסוף חודש ספטמבר2023 ,. אגף החשב הכללי במשרד האוצר חטיבת מאקרו ותקציב ,, שיחת טלפון3 בדצמבר2023 . 30 ,משרד המשפטים 'תזכיר חוק הפחתת הגירעון והגבלת ההוצאה התקציבית (תיקון מס24 ), התשפ"ד- 2023 , נובמבר2023 . תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 11 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm הגדלת שיעור הגידול המותר בהוצאה נעשתה בעבר מספר פעמים, בין היתר, כדי להתמודד עם צרכים תקציביים שנוצרו כתוצאה מאירועים חריגים ובהם ההתמודדות עם משבר הקורונה ואירועי לחימה בעבר. במקרים אלו היה ,מדובר לרוב בתוספות חד פעמיות ("קופסאות") שלא נכללו בבסיס התקציב לחישוב הגידול המותר בשנים הבאות .כפי שמוצע גם כעת תוספות תקציביות נדרשות למימון עלויות המלחמה לפי הצעת התקציב המעודכנת והחלטת הממשלה, נדרשת תוספת של כ- 28.9 מיליארד ש"ח למימון צורכי המלחמה בשנת2023. מתוכם, כ- 3 מיליארד ש"ח ימומנו באמצעות שינוי סדר העדיפויות הממשלתי, ויתר הצרכים .ימומנו מהגדלת התקציב המוצעת. להלן פירוט התוספת הנדרשת בתחומים השונים31  17 מיליארד ש"ח להוצאות לחימה– .תשלום ימי מילואים, חימוש והצטיידות  6.1 מיליארד ש"ח להוצאות סיוע לנפגעים ולמפונים– שיכון מפונים במלונות או מענקי דיור, מסגרות חינוך .חלופיות למפונים, מנהלת תקומה, קצבאות לנפגעים, עידוד תעסוקה  1.8 מיליארד ש"ח לתגבור מערכי ביטחון אזרחיים– משטרת ישראל, שירותי ביטחון מיוחדים, שב"ס ושירותי כבאות, כ.יתות כוננות, הצטיידות חירום לרשויות המקומיות, מקלטים  1.8 מיליארד ש"ח הוצאות לטיפול במשק– ,הלוואות בערבות המדינה, תמריצים לתעסוקה, סיוע לחקלאות .מעונות יום, פיצוי מוסדות תרבות, פינוי פסולת עודפת, כרית ביטחון לשיט ולתעופה  מיליארד ש"ח תגבור מערכים ממשלתיים - מיגון בתי חולים, בריאות הנפש, רכש תרופות, מערך ההסברה .הלאומי  0.4 מיליארד ש"ח נושאים נוספים– התעצמות וכוננות ביהודה ושומרון, ביטחון במרחב הכפרי, צוותי חירום .יישוביים, מכינות קדם צבאיות וגרעינים משימתיים  1.05 מיליארד ש"ח – .הוצאות בלתי צפויות השינוי המוצע בסעיפי התקציב לשנת2023 בלוח3 להלן מוצג התקציב המקורי לשנת2023 שאושר בכנסת בחודש מאי, השינויים בין סעיפי התקציב שאושרו מאז על ידי ועדת הכספים (לא כולל העברת עודפי תקציב משנה קודמות), התקציב על שינוייו נכון ל- 21 בנובמבר 2023 ., והצעת התקציב החדשה שאושרה בממשלה 31 דברי הסבר להצעת המחליטים בממשלה לעדכון תקציב המדינה לשנת2023 עקב מלחמת "חרבות ברזל", נובמבר2023 . תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 12 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm לוח3 : תקציב מקורי (מאי2023 ), השינויים בתקציב והצעת התקציב לשנת2023 מיליוני ש"ח32 סעיף שם הסעיף מקורי שינויים תקציב על שינוייו (בלי )עודפים הצעת התקציב המעודכנת סכום שינוי ביחס לתקציב על שינוייו שיעור שינוי ביחס לתקציב על שינוייו 01 נשיא המדינה ולשכתו 63.8 10.4 74.3 74.3 - 0% 02 הכנסת 973.2 - 973.2 973.2 - 0% 04 משרד ראש הממשלה 3,595.9 -477.2 3,118.6 3,804.2 685.5 22% 05 משרד האוצר 3,484.2 -273.0 3,211.2 3,209.9 -1.4 0% 06 משרד הפנים 903.6 343.4 1,246.9 1,286.9 40.0 3% 07 המשרד לביטחון הפנים 21,979.1 735.3 22,714.4 23,635.5 921.1 4% 08 משרד המשפטים 4,448.1 -103.0 4,345.1 4,241.4 -103.7 -2% 09 משרד החוץ 1,760.6 -10.8 1,749.8 1,844.6 94.8 5% 10 מטה לביטחון לאומי 48.6 -2.5 46.1 46.6 0.5 1% 11 מבקר המדינה 409.0 - 409.0 409.0 - 0% 12 גמלאות ופיצויים 21,824.1 -687.5 21,136.6 21,136.6 - 0% 13 הוצאות שונות 2,865.1 -620.9 2,244.2 2,404.2 160.0 7% 14 בחירות ומימון מפלגות 211.7 -7.4 204.3 204.3 - 0% 15 משרד הביטחון 63,101.4 1,868.3 64,969.7 82,975.5 18,005.9 28% 16 הוצאות חירום אזרחיות 562.2 -102.3 459.8 709.8 250.0 54% 17 תאום הפעולות בשטחים 133.1 -11.3 121.8 121.8 - 0% 18 הרשויות המקומיות 6,546.2 355.0 6,901.3 7,832.5 931.2 13% 19 מדע, תרבות וספורט 2,536.0 121.8 2,657.8 2,917.7 259.9 10% 20 משרד החינוך 77,776.1 342.1 78,118.2 79,500.0 1,381.8 2% 21 ההשכלה הגבוהה 12,593.4 -516.0 12,077.4 12,305.5 228.1 2% 22 המשרד לשירותי דת 793.5 -43.1 750.4 757.8 7.4 1% 23 משרד הרווחה 9,939.5 -6.7 9,932.9 10,735.1 802.2 8% 24 משרד הבריאות 44,624.3 219.7 44,843.9 45,162.9 319.0 1% 25 הרשות לניצולי השואה 5,293.3 137.4 5,430.7 5,485.7 55.0 1% 26 המשרד להגנת הסביבה 384.0 -37.7 346.3 384.3 38.0 11% 27 הקצבות לביטוח לאומי 57,733.4 1,676.0 59,409.4 59,702.1 292.7 0% 29 משרד הבינוי והשיכון 321.2 24.3 345.6 328.6 -17.0 -5% 30 משרד העלייה והקליטה 1,957.4 70.0 2,027.5 2,070.0 42.5 2% 31 הוצאות ביטחוניות שונות 13,462.3 -546.4 12,915.9 11,205.9 -1,710.0 -13% 33 משרד החקלאות 2,209.2 -192.4 2,016.9 1,652.4 -364.5 -18% 34 משרד האנרגיה 585.8 -8.3 577.5 633.5 56.0 10% 35 הועדה לאנרגיה אטומית 147.9 - 147.9 147.9 - 0% 36 תעסוקה 3,900.3 -166.6 3,733.7 3,794.4 60.7 2% 37 משרד התיירות 197.5 23.9 221.4 2,325.3 2,103.9 950% 38 כלכלה ותעשייה 2,720.7 -290.9 2,429.8 3,444.5 1,014.7 42% 39 משרד התקשורת 92.9 12.2 105.0 103.8 -1.2 -1% 40 משרד התחבורה 540.3 -40.2 500.1 500.1 - 0% 41 רשות ממשלתית למים 114.8 -10.0 104.8 99.0 -5.8 -6% 42 מענקי בינוי ושיכון 3,395.4 -17.6 3,377.7 3,385.7 7.9 0% 43 המרכז למיפוי ישראל 120.4 -12.7 107.7 107.7 - 0% 45 תשלום ריבית ועמלות 43,667.5 - 43,667.5 44,475.5 808.0 2% 46 חוק חיילים משוחררים 2,422.2 6.0 2,428.2 2,631.4 203.1 8% 32 :מקורות תקציב מקורי שאושר במאי2023 – ,משרד האוצר, אגף התקציבים קבצי פיסקלי-דיגיטלי :, כניסה29 בנ ובמבר2023 ; תקציב על שינוייו והצעת תקציב מעודכנת ,נתונים שהועברו מאגף התקציבים במשרד האוצר, דוא"ל4 בדצמבר2023 . תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 13 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm סעיף שם הסעיף מקורי שינויים תקציב על שינוייו (בלי )עודפים הצעת התקציב המעודכנת סכום שינוי ביחס לתקציב על שינוייו שיעור שינוי ביחס לתקציב על שינוייו 47 רזרבה כללית - 0.8 0.8 500.0 499.2 60141% 51 דיור ממשלתי 1,544.7 -240.7 1,304.0 504.0 -800.0 -61% 52 המשטרה ובתי הסוהר 179.7 262.6 442.2 405.0 -37.2 -8% 54 רשויות פיקוח 2,452.4 -305.9 2,146.5 1,921.5 -225.0 -10% 60 חינוך 1,835.9 -193.0 1,642.9 2,387.9 745.0 45% 67 בריאות 932.5 -14.4 918.2 764.2 -154.0 -17% 68 רשות האוכלוסין 793.9 73.0 866.9 957.6 90.7 10% 70 שיכון 2,155.6 -158.2 1,997.4 1,785.4 -212.0 -11% 73 מפעלי מים 605.1 -13.7 591.4 606.4 15.0 3% 76 תעשייה 50.3 -10.8 39.6 49.6 10.0 25% 78 תיירות 224.9 79.4 304.3 369.3 65.0 21% 79 תחבורה 33,298.2 -705.8 32,592.4 32,132.3 -460.1 -1% 83 הוצאות פיתוח אחרות 2,839.4 -534.6 2,304.8 2,228.6 -76.2 -3% 84 תשלום חובות ביטוח לאומי חלקי 17,432.6 - 17,432.6 17,290.0 -142.6 -1% סך הכול)(כולל תשלום חובות ביטוח לאומי 484,784.6 - 484,784.6 510,811.4 5.4% 84 תשלום חובות )(כולל ביטוח לאומי 143,393.7 - 143,393.7 143,251.1 -142.6 0% סך הכול כולל תשלום חובות 610,745.7 - 610,745.7 636,630.0 25,884.3 4.2% לפי הלוח, התקציב נטו לחישוב מגבלת ההוצאה המוצע (כולל תשלום חובות של הביטוח הלאומי בלבד) גבוה מהתקציב שאושר במאי2023 ב- 5.4% . סך הגידול בתקציב נטו (כולל כלל תשלום החובות) הוא4.2% . מניתוח השינויים בסעיפי התקציב השונים רואים כי השינוי המוצע בתקציב כולל תוספות משמעותיות בכמה סעיפי תקציב :לעומת התקציב על שינוייו נכון להיום לרבות  תוספת של18 מיליארד ש"ח לתקציב משרד הביטחון, גידול ש ל28% .  תוספת של2.1 מיליארד ש"ח לתקציב משרד התיירות, גידול של950% . תוספת זו נועדה למימון האכלוס של .המפונים מיישובי הדרום והצפון בבתי מלון ברחבי הארץ  תוספת של1.38 מיליארד ש"ח לתקציב השוטף של משרד החינוך, גידול של2% , ותוספת של745 מיליון ש"ח לתקציב הפיתו ח של המשרד, גידול של45% .  תוספת של1 מיליארד ש"ח לתקציב משרד הכלכלה והתעשייה, גידול של42% .  גידול של931 מילי וני ש"ח לתקציבים המועברים לרשויות המקומיות, גידול של13% .  תוספת של802 מילי וני ש"ח לתקציב משרד הרווחה , גידול של8% .  תוספת של685.5 מילי וני ש"ח לתקציב משרד ראש הממשלה, גידול של22% . עדכון תקציב ה הוצאה המותנית בהכנסה ומסגרת ההרשאה להתחייב בהצעת התקציב החדשה מוצע להגדיל גם את ההוצאה המותנית בהכנסה ב- 9.6 מיליארד ש"ח, מ- 48.6 מיליארד ש"ח בתקציב שאושר במאי2023 ל- 58.2 מיליארד ש"ח . עיקר הגידול הוא בסעיף05 – משרד האוצר בסך של7 מיליארד ש"ח , ובסעיף20 – משרד החינוך בסך של1.3 מיליארד ש"ח. תיאור וניתוח הצעת תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 וההנחות המקרו-כלכליות | 14 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm מוצע גם להגדיל את מסגרת ההרשאה להתחייב ב- 20.7 מיליארד ש"ח מ- 185 מיליארד ש"ח בתקציב שאושר במאי2023 ל- 205.7 מיליארד ש"ח. עיקר הגידול הוא בסעיף38 – כלכלה ותעשייה בסך של11.5 מיליארד ש"ח , 1.5 מיליארד ש"ח בסעיף54 – ,רשויות פיקוח1.3 מיליארד ש"ח בסעיף24 – משרד הבריאות ו- 1.3 מיליארד ש"ח בסעיף83 – .הוצאות פיתוח אחרות עודפי תקציב הנתונים המוצגים בלוח3 מתייחסים לתקציב המקורי שאושר לשנת2023 וכן להצעת התקציב המעודכנת. בכל שנה , תקציב המדינה משתנה במהלך השנה גם כתוצאה מהעברת עודפי תקציב מהשנה הקודמת, כך שהתקציב המאושר בסוף השנה גבוה מהתקציב המקורי. לפי נתוני אגף החשב הכללי במשרד האוצר, בשנת2022 לא נוצלו כ- 41.5 מיליארד ש"ח מתקציב המדינה, מתוכם17.5 מיליארד ש"ח היו התחייבויות לשנ.ים הבאות33 במהלך התקופה מאז אישור התקציב בחודש מאי ועד29 בנובמבר2023 , הועברו עודפי תקציב משנת2022 בסכום של 30.4 מיליארד ש"ח. 34 עודפי התקציב שהועברו יישארו בתקציב המדינה לשנת2023 ויחולקו בין סעיפי התקציב .כפי שאושר35 התפלגות התקציב לפי אשכולות תקציב המדינה נחלק לשבעה אשכולות תקציב. בלוח4 להלן התפלגות התקציב לפי אשכולות לפי התקציב שאושר .בחודש מאי ולפי ההצעה המעודכנת לוח4 : התפלגות התקציב לאשכולות התקציב אשכול התקציב המקורי– מאי2023 הצעת התקציב המעודכנת שירותים חברתיים 45% 44% בטחון וסדר ציבורי 21% 24% החזרי חוב 13% 12% תשתיות 8% 8% הוצאות אחרות 6% 5% משרדי מטה 5% 5% ענפי משק 1% 2% מהלוח רואים כי לא חל שינוי משמעותי בהתפלגות התקציב לפי אשכולות, למעט עלייה של3 נקודות האחוז בתקציב אשכול הביטחון בגין התוספת לתקציב הביטחון, ועליה של נקודת אחוז בתקציב ענפי המשק (הכפלה לעומת .התקציב המקורי) בין היתר בגין התוספת לתקציב משרד התיירות ומשרד הכלכלה והתעשייה הנכללים באשכול זה 33 ,משרד האוצר, אגף החשב הכללי דוחות כספיים של ממשלת ישראל לשנת2022 , יוני2023 . 34 ,משרד האוצר, אגף התקציבים שינויים מאושרים בתקציב לשנה השוטפת:, כניסה 29 בנובמבר2023 . 35 :תמר לוי בונה, צוות מקרו באגף התקציבים במשרד האוצר, שיחת טלפון29 בנובמבר2023 . נציין, כי במסגרת החלטות הממשלה על תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 בחודש מאי2023 , הוחלט שיועברו לתקציב2023 עד88% מהעודפים שנותרו בתקציב2022, ו- 12% הנו ספים ישמשו ל לטובת מימוש החלטות הממשלה שהתקבלו במסגרת התכנית הכלכלית לשנים2023 ו- 2024 , ובמסגרת הדיונים לאישור תקציב המדינה לשנים2023 ו- 2024 . ,. משרד ראש הממשלה סעיף1 )(ד 'בהחלטת ממשלה מס238 - תעדוף הוצאות משרדי הממשלה לקראת דיוני התקציב לשנים2023 ו- 2024 , 24 בפברואר2023 .