חומר רקע

הקרן לאזרחי ישראל דוחות כספיים לשנת 2023 2023 -הקרן לאזרחי ישראל 1 2 3 בסיס הדיווח והמדידה של הדוחות הכספיים 2023 -הקרן לאזרחי ישראל 1 2 3 הדוחות הכספיים של הקרן נערכים ידי על מחלקת הניהול של הקרן בבנק ישראל , פי על כללים חשבונאיים מקובלים בהתאמה לפעילות המיוחדת של הקרן בסיס הדיווח והמדידה של הדוחות הכספיים 2023 -הקרן לאזרחי ישראל 1 2 3 הדוחות הכספיים של הקרן נערכים ידי על מחלקת הניהול של הקרן בבנק ישראל , פי על כללים חשבונאיים מקובלים בהתאמה לפעילות המיוחדת של הקרן הדוחות הכספיים ערוכים בהתאם לתקני חשבונאות בינלאומיים למגזר הציבורי Standards Accounting Sector Public International - IPSAS בסיס הדיווח והמדידה של הדוחות הכספיים 2023 -הקרן לאזרחי ישראל 1 2 3 הדוחות הכספיים של הקרן נערכים ידי על מחלקת הניהול של הקרן בבנק ישראל , פי על כללים חשבונאיים מקובלים בהתאמה לפעילות המיוחדת של הקרן הדוחות הכספיים ערוכים בהתאם לתקני חשבונאות בינלאומיים למגזר הציבורי Standards Accounting Sector Public International - IPSAS מטבע הפעילות ומטבע ההצגה בדוחות הכספיים הינו דולר בסיס הדיווח והמדידה של הדוחות הכספיים 01 02 03 04 אירועים מרכזיים בשנת2023 תקבולים מהממשלה הכנסות המדינה מהיטל על רווחי גז ונפט שהתקבלו בקרן במהלך חודשים יוני ויולי בסך כולל של 744.5 מיליון דולר 01 תשלום הקצאה לאוצר בסך33 מיליון דולר בגין הקצאה לשנים 2023 ו- 2024 02 פעילות השקעה רכישת קרנות סל )ETF ( במהלך שנת2023 03 מחירי שווקי המניות עליית מחירים בעולם בשנת 2023 04 אירועים מרכזיים בשנת2023 תקבולים מהממשלה 744 מיליון דולר 01 תשלום הקצאה לאוצר בסך33.6 מיליון דולר בגין הקצאה לשנים 2023 ו- 2024 02 פעילות השקעה רכישת קרנות סל )ETF ( במהלך שנת2023 03 מחירי שווקי המניות עליית מחירים בעולם בשנת 2023 04 אירועים מרכזיים בשנת2023 תקבולים מהממשלה 744 מיליון דולר 01 תשלום הקצאה לאוצר בסך33 מיליון דולר בגין הקצאה לשנים 2023 ו- 2024 02 פעילות השקעה רכישת קרנות סל )ETF ( במהלך שנת2023 03 מחירי שווקי המניות עליית מחירים בעולם בשנת 2023 04 אירועים מרכזיים בשנת2023 תקבולים מהממשלה 744 מיליון דולר o מזומנים ושווה מזומנים oהון הקרן 01 תשלום הקצאה לאוצר בסך33 מיליון דולר בגין הקצאה לשנים 2023 ו- 2024 o מזומנים ושווה מזומנים oהפרשה oהון הקרן 02 פעילות השקעה רכישת קרנות סל )ETF ( במהלך שנת2023 o מזומנים ושווה מזומנים oהשקעה 03 מחירי שווקי המניות עליית מחירים בעולם בשנת 2023 04 אירועים מרכזיים בשנת2023 תקבולים מהממשלה 744 מיליון דולר o מזומנים ושווה מזומנים oהון הקרן 01 תשלום הקצאה לאוצר בסך33 מיליון דולר בגין הקצאה לשנים 2023 ו- 2024 o מזומנים ושווה מזומנים oהפרשה oהון הקרן 02 פעילות השקעה רכישת קרנות סל )ETF ( במהלך שנת2023 o מזומנים ושווה מזומנים oהשקעה 03 מחירי שווקי המניות עליית מחירים בעולם בשנת 2023 oהשקעה oרווח משערוך השקעה 04 אירועים מרכזיים בשנת2023 דוח על המצב הכספי הנתונים מוצגים באלפי דולר נכסים מזומנים ושווי מזומנים הכנסות לקבל ניירות ערך סך כל הנכסים התחייבויות זכאים הפרשה בגין הקצאה לאוצר המדינה סך כל ההתחייבויות נכסים נטו / הון הון הקרן עודפים סך כל ההון סך ההתחייבויות וההון 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2022 2022 2022 2022 15,455 29 602,298 617,782 27 11,697 11,994 595,860 9,928 605,788 617,782 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2023 2023 2023 2023 70,690 84 1,407,469 1,478,243 16 - 16 1,318,747 159,480 1,478,227 1,478,243 נכסים מזומנים ושווי מזומנים מזומנים ושווי מזומנים מזומנים ושווי מזומנים מזומנים ושווי מזומנים 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2022 2022 2022 2022 15,455 15,455 15,455 15,455 נכסים דוח על המצב הכספי מזומנים ושווי מזומנים הנתונים מוצגים באלפי דולר 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2023 2023 2023 2023 70,690 70,690 70,690 70,690 1 - תקבולים מהממשלה 2 - רכישת קרנות סל 3 - העברת הקצאה לאוצר 4 - תקבולי ריבית ודיבידנד 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2022 2022 2022 2022 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2023 2023 2023 2023 70,690 84 84 84 84 1,407,469 1,478,243 16 - 16 1,318,747 159,480 1,478,227 1,478,243 נכסים דוח על המצב הכספי נכסים מזומנים ושווי מזומנים הכנסות לקבל הכנסות לקבל הכנסות לקבל הכנסות לקבל ניירות ערך סך כל הנכסים התחייבויות זכאים הפרשה בגין הקצאה לאוצר המדינה סך כל ההתחייבויות נכסים נטו / הון הון הקרן עודפים סך כל ההון סך ההתחייבויות וההון הכנסות לקבל הנתונים מוצגים באלפי דולר יתרת המזומן לחודש דצמבר גדלה נכסים מזומנים ושווי מזומנים הכנסות לקבל ניירות ערך ניירות ערך ניירות ערך ניירות ערך סך כל הנכסים התחייבויות זכאים הפרשה בגין הקצאה לאוצר המדינה סך כל ההתחייבויות נכסים נטו / הון הון הקרן עודפים סך כל ההון סך ההתחייבויות וההון 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2022 2022 2022 2022 15,455 29 602,298 602,298 602,298 602,298 617,782 27 11,697 11,994 595,860 9,928 605,788 617,782 נכסים דוח על המצב הכספי ניירות ערך הנתונים מוצגים באלפי דולר 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2023 2023 2023 2023 70,690 84 1,407,469 1,407,469 1,407,469 1,407,469 1,478,243 16 - 16 1,318,747 159,480 1,478,227 1,478,243 1 - רכישת קרנות סל כתוצאה מתקבולי הממשלה 2 - עליה בשווי השוק של קרנות הסל בעיקר בעקבות עליית שווי המניות בעולם במהלך שנת2023 הסכומים מוצגים במיליוני דולר תנועה בהשקעה בניירות הערך -80 116 הרכב נכסים ליום31 בדצמבר2023 37% 22% 27% 9% 59% 36% 5% מיליוני דולר מזומן ושווה מזומן 71 תעודות סל – מדדי מניות 874 תעודות סל ח" אג –533 כ" סה1,478 הרכב נכסים-מטבעי ליום31 בדצמבר2023 91% 9% דולר אירו מיליוני דולר דולר 1,344 אירו 134 כ" סה1,478 התחייבויות נכסים מזומנים ושווי מזומנים הכנסות לקבל ניירות ערך סך כל הנכסים התחייבויות זכאים זכאים זכאים זכאים הפרשה בגין הקצאה לאוצר המדינה סך כל ההתחייבויות נכסים נטו / הון הון הקרן עודפים סך כל ההון סך ההתחייבויות וההון 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2022 2022 2022 2022 15,455 29 602,298 617,782 27 27 27 27 11,697 11,994 595,860 9,928 605,788 617,782 דוח על המצב הכספי זכאים יתרת תשלומי עמלות לנאמן לחודשיים הנתונים מוצגים באלפי דולר 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2023 2023 2023 2023 70,690 84 1,407,469 1,478,243 16 16 16 16 - 16 1,318,747 159,480 1,478,227 1,478,243 הון נכסים מזומנים ושווי מזומנים הכנסות לקבל ניירות ערך סך כל הנכסים התחייבויות זכאים הפרשה בגין הקצאה לאוצר המדינה סך כל ההתחייבויות נכסים נטו / הון הון הקרן הון הקרן הון הקרן הון הקרן עודפים סך כל ההון סך ההתחייבויות וההון 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2022 2022 2022 2022 15,455 29 602,298 617,782 27 11,697 11,994 595,860 595,860 595,860 595,860 9,928 605,788 617,782 דוח על המצב הכספי הון הקרן תקבולים מהממשלה הנתונים מוצגים באלפי דולר 31 31 31 31 בדצמבר בדצמבר בדצמבר בדצמבר 2023 2023 2023 2023 70,690 84 1,407,469 1,478,243 16 - 16 1,318,747 1,318,747 1,318,747 1,318,747 159,480 1,478,227 1,478,243 שנת2023 הסכומים מוצגים באלפי דולר תנועה בנכסים נטו / הון דוח על הביצוע הכספי הנתונים מוצגים באלפי דולר הכנסות מעסקאות חליפין הכנסות ריבית הכנסות דיבידנד רווח משערוך השקעה לשווי הוגן הכנסות מהפרשי שער הכנסות מפעילות , נטו הוצאות עמלות רווח לתקופה לפני מסים הוצאות מיסים רווח לתקופה לתקופה מיום 1 ביוני ועד ליום31 בדצמבר2022 3,628 4,300 25 2,169 10,122 (27) 10,095 (167) 9,928 לשנה שהסתיימה ביום 31 בדצמבר 2023 3,157 27,558 116,165 2,763 149,643 (91) 149,552 - 149,552 דוח על הביצוע הכספי הנתונים מוצגים באלפי דולר הכנסות ריבית בשנת 2022 תקבולים מהממשלה צברו ריבית בטרם הושקעו בקרנות סל , לעומת 2023 שהסכומים שצברו ריבית היו נמוכים יותר ) כי הושקעו ( הכנסות מעסקאות חליפין הכנסות ריבית הכנסות ריבית הכנסות ריבית הכנסות ריבית הכנסות דיבידנד רווח משערוך השקעה לשווי הוגן הכנסות מהפרשי שער הכנסות מפעילות , נטו הוצאות עמלות רווח לתקופה לפני מסים הוצאות מיסים רווח לתקופה לתקופה מיום 1 ביוני ועד ליום31 בדצמבר2022 3,628 3,628 3,628 3,628 4,300 25 2,169 10,122 (27) 10,095 (167) 9,928 לשנה שהסתיימה ביום 31 בדצמבר 2023 3,157 3,157 3,157 3,157 27,558 116,165 2,763 149,643 (91) 149,552 - 149,552 דוח על הביצוע הכספי הנתונים מוצגים באלפי דולר הכנסות דיבידנד גידול בהשקעה הוביל לעליה בתקבולי הדיבידנד הכנסות מעסקאות חליפין הכנסות ריבית הכנסות דיבידנד הכנסות דיבידנד הכנסות דיבידנד הכנסות דיבידנד רווח משערוך השקעה לשווי הוגן הכנסות מהפרשי שער הכנסות מפעילות , נטו הוצאות עמלות רווח לתקופה לפני מסים הוצאות מיסים רווח לתקופה לתקופה מיום 1 ביוני ועד ליום31 בדצמבר2022 3,628 4,300 4,300 4,300 4,300 25 2,169 10,122 (27) 10,095 (167) 9,928 לשנה שהסתיימה ביום 31 בדצמבר 2023 3,157 27,558 27,558 27,558 27,558 116,165 2,763 149,643 (91) 149,552 - 149,552 דוח על הביצוע הכספי הנתונים מוצגים באלפי דולר הכנסות מעסקאות חליפין הכנסות ריבית הכנסות דיבידנד רווח משערוך השקעה לשווי הוגן רווח משערוך השקעה לשווי הוגן רווח משערוך השקעה לשווי הוגן רווח משערוך השקעה לשווי הוגן הכנסות מהפרשי שער הכנסות מפעילות , נטו הוצאות עמלות רווח לתקופה לפני מסים הוצאות מיסים רווח לתקופה לתקופה מיום 1 ביוני ועד ליום31 בדצמבר2022 3,628 4,300 25 25 25 25 2,169 10,122 (27) 10,095 (167) 9,928 לשנה שהסתיימה ביום 31 בדצמבר 2023 3,157 27,558 116,165 116,165 116,165 116,165 2,763 149,643 (91) 149,552 - 149,552 שערוך השקעה לשווי הוגן עליה במחירי המניות בשווקים הובילה לרווחי שערוך בקרנות הסל דוח על הביצוע הכספי הנתונים מוצגים באלפי דולר הכנסות מעסקאות חליפין הכנסות ריבית הכנסות דיבידנד רווח משערוך השקעה לשווי הוגן הכנסות הכנסות הכנסות הכנסות מהפרשי שער מהפרשי שער מהפרשי שער מהפרשי שער הכנסות מפעילות , נטו הוצאות עמלות רווח לתקופה לפני מסים הוצאות מיסים רווח לתקופה לתקופה מיום 1 ביוני ועד ליום31 בדצמבר2022 3,628 4,300 25 2,169 2,169 2,169 2,169 10,122 (27) 10,095 (167) 9,928 לשנה שהסתיימה ביום 31 בדצמבר 2023 3,157 27,558 116,165 2,763 2,763 2,763 2,763 149,643 (91) 149,552 - 149,552 הכנסות מהפרשי שער בגין יתרות מזומן והשקעה הנקובות באירו , כנגד מטבע הפעילות ) דולר ( הכנסות לפי אפיקי השקעה באלפי דולר אלפי דולר תעודות סל – מדדי מניות 112,729 תעודות סל ח" אג –34,053 מזומן ושווה מזומן 2,861 כ" סה149,643 דוח על הביצוע הכספי הנתונים מוצגים באלפי דולר הכנסות מעסקאות חליפין הכנסות ריבית הכנסות דיבידנד רווח משערוך השקעה לשווי הוגן הכנסות מהפרשי שער הכנסות מפעילות , נטו הוצאות עמלות הוצאות עמלות הוצאות עמלות הוצאות עמלות רווח לתקופה לפני מסים הוצאות מיסים רווח לתקופה לתקופה מיום 1 ביוני ועד ליום31 בדצמבר2022 3,628 4,300 25 2,169 10,122 ((((27 27 27 27)))) 10,095 (167) 9,928 לשנה שהסתיימה ביום 31 בדצמבר 2023 3,157 27,558 116,165 2,763 149,643 ((((91 91 91 91)))) 149,552 - 149,552 הוצאות עמלות תשלום לנאמן בגין דמי משמורת . 1 - בגין שנה מלאה לעומת ארבעה חודשים בשנת2022 2 - גידול בעלות החודשית בגין גידול בסך התיק הנתונים מוצגים באלפי דולר חלוקה לרבעונים באלפי דולר נכסים רווח לתקופה 31.3.2023 31.3.2023 31.3.2023 31.3.2023 653,119 653,119 653,119 653,119 35,328 35,328 35,328 35,328 30.6.2023 30.6.2023 30.6.2023 30.6.2023 1,013,686 1,013,686 1,013,686 1,013,686 27,943 27,943 27,943 27,943 30.9.2023 30.9.2023 30.9.2023 30.9.2023 1,352,165 1,352,165 1,352,165 1,352,165 39,796 39,796 39,796 39,796 ---- 31.12.2023 31.12.2023 31.12.2023 31.12.2023 1,478,243 1,478,243 1,478,243 1,478,243 126,077 126,077 126,077 126,077 כ" סה2023 552 552 552 552 ,,,, 149 149 149 149 -60,000 -40,000 -20,000 - 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 - 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 1,200,000 1,400,000 1,600,000 Q1 Q2 Q3 Q4 רווח לתקופה נכסים 2023 תודה !