חומר רקע
קרנית פלוג
נגידת בנק ישראל
________, התשע"
(________ )
כללי נתוני אשראי (שיעורי הפחתה מרביים של סכומי העיצום הכספי), התשע"-201 כללי נתוני אשראי (שיעורי הפחתה מרביים של סכומי העיצום הכספי), התשע"-201 כללי נתוני אשראי (שיעורי הפחתה מרביים של סכומי העיצום הכספי), התשע"-201
בתוקף סמכותי לפי סעיף 97(ב) לחוק נתוני אשראי, התשע"ו-2016 (להלן – החוק), בהתייעצות עם שר המשפטים ובאישור ועדת הכלכלה של הכנסת אני קובעת כללים אלה: בתוקף סמכותי לפי סעיף 97(ב) לחוק נתוני אשראי, התשע"ו-2016 (להלן – החוק), בהתייעצות עם שר המשפטים ובאישור ועדת הכלכלה של הכנסת אני קובעת כללים אלה: בתוקף סמכותי לפי סעיף 97(ב) לחוק נתוני אשראי, התשע"ו-2016 (להלן – החוק), בהתייעצות עם שר המשפטים ובאישור ועדת הכלכלה של הכנסת אני קובעת כללים אלה:
מקרים, נסיבות ושיקולים בהם ניתן להטיל עיצום כספי בסכום הנמוך מהסכומים הקבועים הממונה רשאי להפחית למפר את סכום העיצום הכספי, בשיעורים שלהלן, אם התקיימה אחת או יותר מנסיבות אלה:
מקרים, נסיבות ושיקולים בהם ניתן להטיל עיצום כספי בסכום הנמוך מהסכומים הקבועים המפר לא הפר כל הוראה מהוראות החוק או לפיו בשלוש השנים שקדמו להפרה – 35%; לא הפר אותה הוראה בשנה שקדמה להפרה – 20%;
מקרים, נסיבות ושיקולים בהם ניתן להטיל עיצום כספי בסכום הנמוך מהסכומים הקבועים המפר הפסיק את ההפרה ביוזמתו ודיווח עליה לממונה – 40%;
המפר נקט פעולות לתיקון הליקויים, למניעת ההפרה ולהקטנת הנזק, להנחת דעתו של הממונה – 30%;
מקרים, נסיבות ושיקולים בהם ניתן להטיל עיצום כספי בסכום הנמוך מהסכומים הקבועים
קולת העובדות המהוות את ההפרה ונסיבות עובדתיות אחרות ובכלל זה, תפקידו של המפר, היקף ההפרה, הרווח שעשוי היה להיות מופק ממנה, ההפסד שעשוי היה להימנע או הנזק שעשוי היה להיגרם בעקבותיה – עד 50%;
מקרים, נסיבות ושיקולים בהם ניתן להטיל עיצום כספי בסכום הנמוך מהסכומים הקבועים לענין מיופה כוח בתמורה - אם המפר יחיד – שוכנע הממונה כי התקיימו נסיבות המצדיקות הפחתה של העיצום הכספי או כי קיימות נסיבות אישיות קשות המצדיקות שלא למצות את הדין עם המפר – 20%.
הפחתה בשל כמה נסיבות התקיימו לגבי מפר כמה נסיבות כאמור בסעיף 1, רשאי הממונה להפחית למפר מסכום העיצום הכספי את השיעורים המנויים לצד אותן נסיבות במצטבר, ובלבד ששיעור ההפחתה לא יעלה על 85% מסכום העיצום הכספי הקבוע בשל אותה הפרה.
הפחתת עיצומים בשנת פעילות הראשונה הממונה רשאי להפחית למפר את סכום העיצום הכספי בשל הפרה שבוצעה בשנה הראשונה לפעילותו מול המאגר עד שיעור של 85%, ובלבד שהמפר הפסיק את ההפרה ונקט פעולות לתיקון הליקויים ולמניעת הישנותם.
הפחתה בשל התחשבות במחזור עסקאות (א) מצא הממונה שסכום העיצום הכספי עולה על 5% ממחזור העסקאות של המפר, רשאי הוא להפחית את הסכום ל-5% ממחזור העסקאות שלו.
(ב) סעיף קטן (א) יחול בין אם הופחת סכום העיצום הכספי לפי סעיפים 1 או 3 ובין אם לאו.
(ג) מפר המבקש הפחתה של סכום העיצום הכספי לפי סעיף זה, יגיש לממונה אישור, לענין גובה מחזור העסקאות שלו, בתוך 30 ימים ממועד מסירת ההודעה על הכוונה להטיל עליו עיצום כספי.
(ד) בסעיף זה –
"אישור" - כל אחד מאלה:
אם המפר חייב, לפי דין, במינוי רואה חשבון מבקר, אישור שנתן רואה חשבון המבקר שמונה כאמור, המבקר את הדוחות הכספיים השנתיים;
אישור שנתן רואה חשבון או אישור שנתן יועץ מס מייצג כי נתון פלוני תואם לאמור במסמך שהוגש במסגרת פעולת הייצוג של יועץ המס;
"יועץ מס מייצג" – כהגדרתו בחוק הסדרת העיסוק בייצוג על ידי יועצי מס, התשס"ה-2005;
"מחזור עסקאות" – כהגדרת "מחזור עסקאות של עוסק" בחוק מס ערך מוסף, התשל"ו-1975;
"רואה חשבון מבקר" – כהגדרתו בחוק החברות, התשנ"ט-1999.
תחילה תחילתם של כללים אלו ביום כניסתו לתוקף של החוק לפי הוראות סעיף 123.