חומר רקע
1
סימוכין:
03036718
נ וסח
מעודכן מרשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון
תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (שירותים פיננסיים מוסדרים) (פטור מחובת רישוי) (הוראת
שעה), התשע"ח-
2018
בתוקף סמכותי לפי סעיף13(ב) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (שירותים פיננסיים
,)מוסדרים
התשע"ו-
2016
1
(להלן–
:החוק), ובאישור ועדת הכספים של הכנסת, אני מתקין תקנות אלה
הגדרה
1.
בתקנות אלה-
""אשראי צרכני–
מתן אשראי,למי שהוא צרכן כהגדרתו בחוק הגנת הצרכן
התשמ"א-
1981
2
;
")"חוק הבנקאות (רישוי- חוק הבנקאות (רישוי), התשמ"א-
1981
3;
""חוק ניירות ערך- חוק ניירות ערך, התשכ"ח-
1968
4;
"
"מיזם–
התקשרות, לרבות המשך התקשרות, לביצוע פעילות
כלכלית לשם
הגשמתה של מטרה מוגדרת בתחום מסוים ,בהתאם לתכנית שנקבעה
מראש.
""נגזר", "עסקת מכר חוזר בניירות ערך– כהגדרתם בחוק הסכמים בנכסים
,פיננסיים התשס"ו-
2006
5;
""פקודת השותפויות- פקודת השותפויות [נוסח חדש], התשל"ה-
1975
6;
""רשם האגודות השיתופיות-
כמשמעותו בסעיף3
לפקודת האגודות
השיתופיות7;
""תפעול עסקאות אשראי– כל שירות או פעולה המבוצעים בין נותן אשראי
,למקבל אשראי במסגרת עסקת אשראי
לרבות גביית כספים ומענה
;לפניות בקשר למתן האשראי
""תקנות האגודות השיתופיות-
,)תקנות האגודות השיתופיות (סוגי אגודות
התשנ"ו-
1995
8.
1
'ס"ח התשע"ו, עמ1098
'; התשע"ז, עמ1160
.
2
'ס"ח התשמ"א, עמ248
'; התשע"ח, עמ126
.
3
'ס"ח התשמ"א, עמ232
'; התשע"ו, עמ53
.
4
'ס"ח התשכ"ח, עמ234
'; התשע"ז, עמ94
.
5
'ס"ח התשס"ו, עמ286
'; התשע"ז, עמ696
.
6 דיני מדינת ישראל, נוסח חדש
'מס28
', עמ549
'; התשע"ה, עמ156
.
7
'חא"י כרך א', עמ336
'; ס"ח התשע"ז, עמ287
.
8
'ק"ת התשנ"ו, עמ246
'; התשס"ז, עמ963
.
2
פטור מחובת רישוי
למתן אשראי
2.
חובת רישוי לפי סעיף12
לחוק למי שעיסוקו במתן אשראי, לא תחול על אלה
–
:לעניין עיסוק כאמור
(1)
תאגיד, שהתאגד במדינה החברה בארגון ה-
OECD, המחזיק
ברישיון בנק מאת רשות פיקוח במדינה החברה בארגון ה-
OECD
,
שחלות עליו הוראות לעניין איסור הלבנת הון במדינה האמורה ,ושאינו
חייב בקבלת רישיון בנק בהתאם להוראות חוק הבנקאות
,)(רישוי
התשמ
"א-
1981
;לעניין עיסוק ב
מתן אשראי
שאינו אשראי צרכני-
(2)
תאגיד, הנמצא בשליטת( תאגיד המנוי בפסקה1
) או בשליטת
בעל
השליטה
בתאגיד כאמור
, המפוקח במדינה החברה בארגון ה-
OECD
לעניין מתן אשראי,
ושחלות
עליו הוראות לעניין איסור הלבנת הון
במדינה האמורה ,ובלבד שאינו עוסק בישראל במתן אשראי צרכני;
(3)
תאגיד, שהתאגד במדינה החברה בארגון ה-
OECD
וש
מחזיק
ברישיון לעסוק בביטוח מאת רשות הפיקוח במדינה החברה בארגון ה-
OECD
,המפוקח במדינה החברה בארגון ה-
OECD
לעניין מתן אשראי,
,ושחלות עליו הוראות לעניין איסור הלבנת הון במדינה האמורה
ובלבד
שאינו עוסק בישראל במתן אשראי צרכני;
(א)
תאגיד, שהתאגד במדינה החברה בארגון ה-
OECD
,
המחזיק ברישיון בנק מאת רשות פיקוח במדינה החברה בארגון
ה-
OECD
,שחלות עליו הוראות לעניין איסור הלבנת הון במדינה
האמורה ,ושאינו חייב בקבלת רישיו
ן בנק בהתאם להוראות חוק
הבנקאות
,)(רישוי
התשמ
"א-
1981
;
(ב)
( תאגיד, הנמצא בשליטת תאגיד המנוי בפסקה
א
), או
בשליטת בעל השליטה בתאגיד כאמור, המפוקח במדינה החברה
בארגון ה-
OECD
לעניין מתן אשראי
ושחלות
עליו הוראות לעניין
איסור הלבנת הון במדינה האמורה;
(2)(4)
תאגיד שעיקר עיסוקו הוא מתן שירותי מסחר בניירות ערך
,כהגדרתם בחוק ניירות ערך, לחשבונם של אחרים או לחשבונו העצמי
שהתאגד במדינה החברה בארגון ה-
OECD, שרשות פיקוח במדינה
החברה בארגון ה-
OECD
מפקחת
,עליו ושהוא רשאי לעסוק בין היתר
.במתן אשראי לצורך ביצוע פעילות המסחר כאמור
(3)(5)
: תאגיד שמתקיימים בו כל אלה
(א)
בעל רישיון מורחב למתן אשראי מחזיק בכל אמצעי
השליטה בו (בפסקה זו–
:בעל השליטה), למעט אלה
3
(1)
אמצעי
שליטה המוחזקים בידי נאמן
ל
תעודות
התחייבות כמשמעותן בפסקת משנה
()(ב2
;)
(2)
אמצעי שליטה המוחזקים בידי אחד מהמנויים
להלן, כערובה לחיוב, לחוב שנוצר לפי
פסק
ת משנה
()(ב2)
(1)
;בעל רישיון מורחב למתן אשראי
(2)
מבטח כהגדרתו בחוק הפיקוח
על ה;ביטוח
(3)
חברה מנהלת כהגדרתה בחוק הפיקוח על
;קופות גמל
(4)
תאגיד בנקאי ותאגיד עזר בנקאי כהגדרתם
;)בחוק הבנקאות (רישוי
(5)
נאמן
לתעודות התחייבות כמשמעותן
בפסקת משנה
()(ב2).
(ב)
:הוא עוסק בשני אלה בלבד
(1)
רכישת עסקאות אשראי שעשה בעל השליטה, מאת
;בעל השליטה
(2)
גיוס חוב באמצעות הסכמי הלוואה, או הנפקת
תעודות התחייבות כהגדרתן בסעיף35
,א לחוק ניירות ערך
,ובלבד שסכום הערך הנקוב של תעודות ההתחייבות
שהנפיקו התאגיד, בעל השליטה
ו
תאגידים דומים אחרים
שבשליטתו, לא יעלה על התקרה כמשמעותה בפסקה
(8
))(א בהגדרת "מתן אשראי" בסעיף
21(ב) לחוק
;)הבנקאות (רישוי
(ג)
בעל השליטה עוסק בתפעול עסקאות האשראי, האמורות
בפסק
ת משנה
()(ב1) או מתפעל אחר שהוא בעל רישיון מורחב
למתן אשראי; על בעל שליטה כאמור יחולו לעניין זה כל הוראות
;החוק, כאילו הוא נותן האשראי בקשר לעסקאות האמורות
(4)(6)
שותפות
כהגדרתה בפקודת השותפויות, או שותפות חוץ
כהגדרתה בסעיף74
:לפקודה האמורה, שמתקיימים בה כל אלה
(א)
היא הוקמה לצורך השקעה במיזם מסוים והיא עוסקת
;במיזם זה בלבד
4
(ב)
השותף הכללי בשותפות הוא בעל רישיון מורחב למתן
;אשראי
"לעניין זה, "שותף הכללי–
כהגדרתו בפקודת
;השותפויות
(ג)
השותף הכללי
עוסק בתפעול
עסקאות האשראי
, או מתפעל
אחר שהוא בעל רישיון מורחב למתן אשראי; על
השותף הכללי
כאמור יחולו לעניין זה כל הוראות החוק, כאילו הוא נותן
האשראי בקשר
לעסקאות האמורות;
(5)(7)
תאגיד:שמתקיימים בו כל אלה
(א)
,הוא משמש אך ורק לצורך גיוס כספים מאת משקיעים
;והשקעתם במיזם מסוים ובמיזם זה בלבד
(ב)
בעל רישיון מורחב למתן אשראי מחזיק
ב
כל אמצעי
השליטה בו (בתקנת משנה זו–
)בעל השליטה
, למעט אמצעי
שליטה המוחזקים בידי אחד מהמנויים להלן, כערובה לחיוב:;
(1)
;בעל רישיון מורחב למתן אשראי
(2)
מבטח כהגדרתו בחוק הפיקוח
על ה;ביטוח
(3)
חברה מנהלת כהגדרתה בחוק הפיקוח על קופות
;גמל
(4)
תאגיד בנקאי ותאגיד עזר בנקאי כהגדרתם בחוק
;)הבנקאות (רישוי
(ג)
בעל השליטה עוסק בתפעול עסקאות האשראי שמבצע
התאגיד או מתפעל אחר שהוא בעל רישיון מורחב למתן אשראי;
על בעל שליטה כאמור יחולו לעניין זה כל הוראות החוק, כאילו
;הוא נותן האשראי בקשר לעסקאות האמורות
(6)(8)
תאגיד העוסק במתן אשראי לתאגידים עסקיים בלבד- לעניין
מתן:אשראי כאמור, שמתקיימים בתאגיד כל אלה
(א)
סך כל האשראי שנותן התאגיד בעסקת אשראי בודדת לא
פחת מ-3
;מיליון שקלים חדשים
(ב)
;התאגיד מקבל האשראי אינו קבוצת רכישה
בפסקה זו-
5
""גורם מארגן–
מי שפועל בעצמו או באמצעות אחר לארגון
קבוצת הרוכשים לצורך
הרכישה, לרבות הכנת המסגרת
;החוזית
""קבוצת רכישה– קבוצת רוכשים המתארגנת לרכישת נכס או
,שירות, או זכות לאחד מאלה, באמצעות גורם מארגן
;ובלבד שהרוכשים בקבוצה מחויבים למסגרת חוזית
""תאגיד עסקי– תאגיד שאינו מוסד ללא כוונת רווח כהגדרתו
בחוק מס ערך
מוסף, התשל"ו-
1975
9;
(7)(9)
מי שעיסוקו במתן אשראי לתאגידים, שעיקר עיסוקם הוא
,במחקר ופיתוח או ייצור של מוצרים או תהליכים חדשניים ועתירי ידע
ושהסיכון בהשקעה בהם גבוה מהמקובל בהשקעות אחרות- לעניין מתן
;אשראי לתאגידים כאמור
(8)(
10
) אגודה, שרשם האגודות השיתופיות סיווג בהתאם לתקנות
האגודות השיתופיות, בסיווג של מושב עובדים או כפר שיתופי, לעניין
;מתן אשראי לחבריה או לתאגידים שבשליטתה
(9)(
11
) אגודה שכל חבריה הם גופים כמפורט להלן, לעניין מתן אשראי
לחבריה, לחברי חבריה או לתאגידים שבשליטת:חבריה
(א)
אגודה להתיישבות, כהגדרתה בסעיף13
()(א17
;) לחוק
(ב)
אגודה שרשם האגודות השיתופיות סיווג לפי תקנות
האגודות השיתופיות בסיווג של מושב עובדים, כפר שיתופי או
;אגודה חקלאית
(ג)
( תאגיד בשליטתה המלאה של אגודה כאמור בפסקה
א
) או
( בפסקה
ב;)
(
10
)(
12
)
תאגיד שכל,אמצעי השליטה בו מוחזקים על ידי אגודה
שחבריה הם אגודות שרשם האגודות השיתופיות סיווג, לפי תקנות
האגודות השיתופיות, בסיווג של קיבוץ שיתופי, קיבוץ מתחדש, מושב
שיתופי, מושב עובדים, כפר שיתופי או אגודה חקלאית- לעניין מתן
אשראי לחברי האגודה או לתאגידים שבשליטתם;
9
'ס"ח התשל"ו, עמ52
'; התשע"ח, עמ81
.
6
(
11
)(
13
)
חברה לתועלת הציבור, אשר הוקמה עד ז' בסיוון התשע"ז
(1
ביוני2017
) ושתנועה קיבוצית כמשמעותה בתקנה2(
15) לתקנות
האגודות השיתופיות, מחזיקה בכל אמצעי השליטה בה, בין במישרין
ובין בידי תאגידים הנמצאים בשליטה מלאה של תנועה קיבוצית כאמור
-
לעניין מתן אשראי
לתאגידים שבשליטת התנועה הקיבוצית, לחברי
התנועה הקיבוצית ולתאגידים שבשליטתם, ולחברי חבריה של התנועה
;הקיבוצית
(
12
)(
14
)
תאגיד שאגודה להתיישבות
כהגדרתה בסעיף13
()(א17
)
( לחוק, או אגודה כאמור בפסקה10
9
,)
מחזיקה את כל אמצעי השליטה
בו, לעניין מתן אשראי לחברי האגודה או
;לתאגידים שבשליטתם
(
13
)(
15
)
מי שעיסוקו בעסקאות נגזרים או בעסקאות מכר חוזר
.בניירות ערך, לעניין מתן אשראי אגב העסקאות האמורות
פטור מחובת רישוי
למתן שירות בנכס
פיננסי
3.
חובת רישוי לפי סעיף12
לחוק למי שעיסוקו במתן שירות בנכס פיננסי, לא
תחול על אלה–
לעניין:עיסוק כאמור
(1)
תאגיד כאמור בתקנה2(1)
)(א
או2(2)(ב);
(2)
,)סוכן ביטוח כהגדרתו בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח
התשמ"א-
1981
10
,, לעניין החזקת כספים שגבה ממבוטחים בחשבון נפרד
שינהל כנאמן של מבטח כהגדרתו בחוק האמור, בהתאם להוראות שניתנו לפי
סעיף30
(1
)
;לחוק האמור
(3)
מי שעוסק במתן שירותי תפעול כהגדרתם בסעיף3(ג) בחוק הפיקוח על
שירותים פיננסיים (ייעוץ, שיווק ושירותי סליקה פנסיוניים), התשס"ה-
2005
11
-
;לעניין מתן שירותי תפעול כאמור
(4)
אחד מן המנויים להלן, המנהל נכסים פיננסיים
ב נאמנות
עבור
לקוחותיו ,לרבות באמצעות חשבון נאמנות - לעניין ניהול נכסים פיננסיים
:כאמור
(א)
;עורך דין
(ב)
;רואה חשבון
(ג)
מי שמונה לנאמן לפי חוק או לפי החלטת בית משפט
:לרבות אלה
10
'ס"ח התשמ"א, עמ208
'; התשע"ז, עמ1048
.
11
'ס"ח התשס"ה, עמ918
'; התשע"ו, עמ1261
.
7
(1)
מי שמשמש כנאמן לקרן כ
משמעותו ב סעיף4
ל
חוק
השקעות משותפות בנאמנות, התשנ"ד-
1994
12, ויושב ראש
,הרשות אישר לפי סעיף9
;לחוק האמור
(2)
מי שמשמש כנאמן לתעודות התחייבות כמשמעותו בפרק
ה'1 לחוק ניירות ערך;
(3)
מי שמשמש נאמן כהגדרתו בסעיף102
)(א לפקודת מס
הכנסה [נוסח חדש ], לעניין הקצאת מניות לעובדים
בהתאם
;להוראות הסעיף האמור
(5)
,בית מלון כהגדרתו בחוק שירותי תיירות התשל"ו-
1976
13, המחזיק
,)ברישיון עסק לעניין אירוח ולינה לפי צו רישוי עסקים (עסקים טעוני רישוי
התשע"ג-
2013
14, לעניין עסקה להמרת מטבע של מדינה אחת במטבע של מדינה
אחרת (להלן–
:עסקת המרה), שמתקיימים בה כל אלה
(1)
עסקת ההמרה נעשתה לאורח בית המלון המתאכסן במלון
לפחות
;ללילה אחד, שהוא תושב זר
(2)
שווי אחד מהמטבעות שהומרו במסגרת עסקת ההמרה אינו עולה
על250
;דולר אמריקאי ליום, לכל אורח
(6)
מי שעיסוקו בעסקאות נגזרים או בעסקאות מכר חוזר בניירות ערך
.לעניין מתן שירות בנכס פיננסי אגב העסקאות האמורות
תחילה
4.
תחילתה של תקנה3
, ביום
התחילה המאוחר כמשמעותו
בסעיף114(ב) לחוק.
תוקף
5.תוקפן של תקנות אלה עד יום
( ג' בטבת התש"פ31
בדצמבר2019
.)
_____________ התשע"ח
________________(
2018
)
. (חמ3-5561
)..
____________
משה כחלון
שר האוצר
12
,ס"ח התשנ"ד 'עמ308
; התשע"ז1064
.
13
'ס"ח התשל"ו עמ228
'; התשס"ו, עמ322
.
14
'ק"ת התשע"ג, עמ821
'; התשע"ז, עמ780
.