חומר רקע
היערכות לקראת ,יישום החוק לצמצום השימוש במזומן
התשע"ח-
2018
מוגש עבור ועדת החוקה, חוק ומשפט
:כתיבה
נעם בוטוש
, כלכלן י "א
ב
טבת תשע"ט
אישור: עמי צדיק, מנהל המחלקה לפיקוח תקציבי
19
ב דצמבר2018
,הכנסת
מרכז המחקר והמידע
קריית בן-
גוריון, ירושלים9195015
:'טל
6 4 0 8 2 4 0 / 1
-
02
:פקס
6 4 9 6 1 0 3
-
02
www.knesset.gov.il/mmm
הכנסת
מרכז המחקר והמידע
המחלקה לפיקוח תקציבי
תוכן עניינים
1.
רקע: עיקרי החוק לצמצום השימוש במזומן, התשע"ח-
2018
1
1.1
.
מזומ
ן
1
1.2
.
שיקים
1
2.
פרסום והסברה לציבור על הגבלות והשלכות החוק 2
3.
אמצעי תשלום חליפיים לשימוש במזומן 3
3.1
.
נתונים על אמצעי תשלום קיימים 3
3.1.1.
מזומן
3
3.1.2
.
צ'קים
3
3.1.3
.
תשלומים ישירים אלקטרוניים 4
3.1.4.
כרטיסי חיוב
4
3.2
.
אמצעי תשלום אלקטרוניים מתקדמים 7
3.2.1.
ארנק דיגיטלי
7
3.2.2.
תשלומים ללא מגע 7
3.2.3.
הוראת חיוב דיגיטלית 7
3.2.4
.
מערכת לסליקת תשלומים מיידים 8
3.2.5
.
מטבעות וירטואליים 8
3.3
.
נגישות של אוכלוסיות ש
ונות לאמצעי תשלום חליפיים למזומן 8
עמוד 1 מתוך 9
הכנסת
מרכז המחקר והמידע
מסמך זה נכתב לבקשת ,חה"כ ניסן סלומינסקי
"ר יו
ועדת החוקה, חוק ומשפט, לקראת יישום החוק לצמצום
השימוש במזומן, התשע"ח-
2018, אשר אמור להיכנס לתוקף ב-1
בינואר2019
.
,במסמך מוצגים עיקרי החוק
נתונים על פרסום והסברה לציבור על החוק, נתונים על אמצעי תשלום קיימים וסקיר
ת
.אמצעי תשלום מתקדמים
1.
:רקע עיקרי
החוק לצמצום השימוש במזומן, התשע"ח-
2018
באוקטובר2014
" , התקבלה החלטת ממשלה, שעניינה אימוץ מסקנות הוועדה לבחינת צמצום השימוש במזומן
במשק הישראלי."
1
החלטת הממשלה קבעה כי יש להטיל הגבלות על היקף השימוש במזומן וכן הגבלות על אופן
השימוש בשיקים, על מנת לצמצם את תופעת ההון השחור בישראל ולהיאב
ק
.בפשיעה ובהלבנת הון2
לפי דברי ההסבר, ב
הצעת חוק לצמצום השימוש במזומן, התשע"ה-
2015, נאמר כי מ טרת החוק היא לצמצם את
תופעת "כלכלת הצל" בישראל, להיאבק בפשיעה ובהלבנת הון, וכן לקדם שימוש באמצעי תשלום מתקדמים
ויעילים. על מנת לבצע מטרות אלו, הוצעו להטיל מגבלות על היקף השימוש במזומן וכן להטיל הגבלות על אופן
השימוש בשיקים. ב-
12
במרס2018, אישרה מליאת הכנ
סת את ה
חוק לצמצום השימוש במזומן, התשע"ח-
2018
.
החוק לצמצום השימוש במזומן, התשע"ח-
2018
(להלן: החוק), קובע איסורים ומגבלות על שימוש ב שני אמצעי
תשלום עיקריים–
.מזומן ושיקים
:להלן יוצגו פירוט המגבלות המוטלות על כל אחד מאמצעי התשלום
1.1
. מזומן
עסקאות בין אנשים פרט
יים -
כאשר
מתבצעת עסקה בין
,אנשים פרטיים
החוק מגביל את היקף העסקה במזומן
ל-
50
"אלף ש
ח.
עסקאות בין עוסקים -
כאשר,מתבצעת עסקה בין עוסקים
החוק מגביל את היקף העסקה במזומן
ל-
11
אלף ש"ח.
עסקאות בין עוסקים לאנשים פרטיים –
כאשר מתבצעת עסקה, והצד שמקבל את התשלום במזומן הוא עוסק, גם
אם הצד המשלם הוא אדם פרטי, החוק מגביל את היקף העסקה במזומן
ל-
11
אלף ש"ח ,. כאשר מתבצעת עסקה
והצד שמשלם במזומן הוא עוסק, אז החוק מגביל אותו לשלם במזומן עד ל-
11
אלף ש"ח , אך אם הצד שמקבל את
המזומן הוא
אדם פרטי, עליו, מוטל איסור לקבל מזומן רק מעל50
אלף ש"ח.
יש( לציין כי כאשר מתבצעת עסקה, בסכום הגבוה מן הרף האמור11
או50
אלף ש"ח), ניתן לשלם עד10%
מסכום
.העסקה במזומן, אך בסכום שלא יעלה על הרף האמור
בכל המקרים, האיסור במסגרת החוק, הוא הן על הצד המקבל (ה מוכר) והן על הצד המשלם (הקונה). כמו כן
עיצומים כספיים ועונשים הקבועים במסגרת החוק, יוטלו הן על הצד שקיבל מזומן מעל המותר, והן על הצ ד שנתן
.תשלום במזומן מעבר למותר בנוסף , נקבע איסור על תשלום במזומן של שכר עבודה, תרומה או הלוואה מעבר לסך
של11
אלף ש"ח, וכן א יסור של תשלום או קבלת מתנה במזומן מעבר לסך של50
אלף ש"ח. יש לציין כי הוראות
.אלו אינן חלות על תשלום במזומן בין בני משפחה כפי שהוגדרו בחוק
1.2
.
שיקים
עסקאות בין אנשים פרטיים –
אדם שאינו עוסק, לא יקבל שיקים בסכום של מעל5,000
ש"ח, לכל מטרה, כאשר
.שם מקבל התשלום אינו מופיע עליהם. האיסור מוטל הן על כותב השיק, והן על מקבל השיק
1 "הוועדה לבחינת צמצום השימוש במזומן במשק הישראל"י ,
17
ביולי2014
.
2 מש ,רד רוה"מ החלטה2115
- אימוץ המלצות הוועדה לבחינת צמצום השימוש במזומן במשק בישראלי ,
22
באוקטובר2014
.
עמוד 2 מתוך 9
הכנסת
מרכז המחקר והמידע
עסקאות בין עוסקים - עוסק, לא יוכל לתת או לקבל, לכל מטרה, שיקים
,בכל סכום
ששם מקבל התשלום אינו
.מופיע עליהם. האיסור מוטל הן על כותב השיק, בין אם הוא עוסק או לא, והן על מקבל השיק
הסבת שיקים -
חל איסור להסב שיקים או לקבל שיקים מוסבים, כאשר השם ומספר הזהות של המסב לא מופיעים
.בשיק
במסגרת החוק מוטלים עיצומים כספיים וקנסות על מי שיפ ר הגבלות אלו. יש לציין כי במסגרת הוראות המעבר
של החוק, נקבע כי בתשעת החודשים הראשונים של תחולת החוק, לא יוטלו עיצומים כספיים או קנסות, אלא על
.מי שיפר בפעם השנייה אחת מן ההוראות ורק לאחר שקיבל התראה בכתב על ההפרה הראשונה
2.
פרסום והסברה לציבור על הגבלות והשלכ
ות החוק
כחלק מן ההיערכות לקראת יישום החוק ב-1
בינואר2019, ביקש יו
"ר
ועדת החוקה, חוק ומשפט , כי יערך מסע
.הסברה לציבור לגבי ההגבלות וההשלכות של החוק3
מסע .ההסברה יערך על ידי רשות המיסים להלן יוצגו עיקרי
פעילות ההסברה4:
מסע פרסו
ם –
מסע
הפרסום
ה
חל ב-
14
לדצמבר2018
.תקציב מסע הפרסום הכולל עומד על כ-
4.5
מיליון
ש"ח .
:מסע הפרסום יועבר באמצעי המדיה הבאים
טלוויזיה –
מסע הפרסום
מ ועבר במסגרת ערוצי הטלוויזיה המסחריים, ערוץ טלוויזיה באמהרית וכן בערוצי
הספורט. מסע הפרסום יועבר בשפות–
.עברית, אמהרית ורוסית
דיגיטל –
.יוצגו סרטוני ווידאו באתרי אינטרנט שונים, וכן יתנהל פרסום ברשתות חברתיות
רדיו –
.מסע הפרסום יועבר בתחנות ארציות, אזוריות ומגזריות
עיתונות – מסע הפרסום יועבר בעיתונות ה.כללית, כלכלית ומגזרית
.כמו כן, יועבר מסע פרסום באמצעות שילוט חוצות ברחבי הארץ
במסגרת מסע הפרסום, יופנה הציבור לאתר רשות המיסים לקבלת מידע נוסף בנושא החוק, הכולל-
מידע
.מקצועי, יישומים, מדריכים, שאלות ותשובות בנושא החוק ועוד ב-4
לדצמבר2018
, פורסם באתר רשות
המיסים, חוזר רשות המיסים-
17/2018, המפרט ומסביר את ההגבלות וההוראות החלות במ.סגרת החוק5
כאמור, בתשעת החודשים הראשונים של החוק, לא יוטלו קנסות או עיצומים על מפרי החוק, ולכן במהלך
חודש ספטמבר2019
, כאשר יפוגו תשעה חודשים אלו, צפויה רשות המיסים, לפתוח במסע פרסום נוסף בנושא
החוק בתקציב מתוכנן של
כ-
3 מיליון ש"ח.
הסברה תקשורתית –
על פי רשות המיסים, החלה פעילות הסברה יזומה מצדם. במסגרת פעילות ההסברה
יערכו ראיונות בעיתונות ובכלי תקשורת שונים, של מנהלים ברשות המיסים, ובהם הם יתייחסו לכניסתו
לתוקף הצפויה של החוק. על-
.פי רשות המיסים, ערב עליית מסע הפרסום הצפוי תצא הודעה לעיתונות בעניין
במקביל לפרסום שיערך על-
ידי רשות המיסים וכהכנה לקראת יישום החוק, חטיבת הפיקוח על הבנקים בבנק
ישראל, הודיעה כי תערוך תכנית הסברה באמצעי התקשורת השונים, לגבי העלאת המודעות של השימוש בכרטיס
לחיוב מיידי (כרטיס "דביט") ולעידוד הציבור לשימוש בו כחלק מאמצעי התשלום החליפ.יים לשימוש במזומן6
3 חבר-
,כנסת ניסן סלומינסקי, פגישה26
בנובמבר2018
.
4 עידית לב-זרחיה, מנהלת אג ,ף דוברות תקשורת והסברה, רשות המיסים, דואר אלקטרוני4
בדצמבר2018
.
5
,רשות המיסים, מס הכנסה, חוזרים מקצועיים חוזר רשות המסים-
17/2018
בנושא: החוק לצמצום השימוש במזומן ,
4
בדצמבר2018
.
6
,בנק ישראל, הפיקוח על הבנקים"הפיקוח על הבנקים פועל להגברת מודעות הציבור לעידוד השימוש בכרטיס דביט"
,
9
בדצמבר2018
.
עמוד 3 מתוך 9
הכנסת
מרכז המחקר והמידע
3.
אמצעי תשלום חליפיים לשימוש במזומן
במסגרת ההיערכות לקראת יישום החוק ב-1
בינואר2019
, נדרש כי יעמדו לרשות הציבור אמצעי תשלום חליפיים
.לשימוש במזומן7
,להלן יוצגו נתונים על אמצעי התשלום הקיימים, וכן תיאור של אמצעי תשלום מתקדמים
.העתידים להיכנס לשימוש כחלק ממערכות התשלומים בישראל הסקירה להלן לא כוללת את העלויות
הכרוכות
בשימוש בכל אמצעי תשלום. מעבר מאמצעי תשלום מסורתיים (מזומן וצ'קים) לאמצעי תשלום חדשניים
מעלה
את הצורך בניתוח עלויות המעבר, בעיקר בכרטיסי אשראי, כרטיסי
ביט ד
.וארנק דיגיטלי
3.1
. נתונים על אמצעי תשלום קיימים8
3.1.1
.
מזומן
מז ומן הוא אמצעי תשלום מבוסס נייר, והינו אמצעי התשלום הנזיל ביותר. לוח1
להלן מציג את סכומי משיכות
המזומנים, כמות המשיכות שבוצעו וסכום המ שיכה הממוצע בשנים2017-2008
.
לוח 1 –
( סכומי משיכות המזומנים, כמות המשיכות שבוצעו וסכום המשיכה הממוצע2008
-
2017
)
9
שנה
)סכום (מיליארדי ש"ח
)כמות תנועות (מיליונים
)סכום משיכה ממוצע (ש"ח
2008
162.6
135.4
1,201
2009
175.4
131.2
1,337
2010
183.7
130.1
1,412
2011
196.0
128.4
1,526
2012
204.9
129.6
1,581
2013
218.2
130.3
1,675
2014
226.1
128.6
1,758
2015
231.5
128.6
1,800
2016
230.1
128.1
1,797
2017
228.5
125.6
1,820
שיעור שינוי
2008-17
40.5%
-7.2%
51.5%
שיעור שינוי
2016-7
-0.7%
-2.0%
1.3%
מהנתונים בלוח עולה כי בשנת2017
נמשכו מזומנים בסך של כ-
228.5
מיליארד ש"ח, בוצעו כ-
125.6
משיכות
מזומנים וסכום המשיכה הממוצע עמד על כ-
1,820
ש"ח. כמו כן,
בין השנים2017-2008
עלו
סכומי משיכות
המזומנים
בכ-
40.5%
, מספר המשיכות שבוצעו
ירד בכ-
7.2%
וסכום המשיכה הממוצע
עלה בכ-
51.5%. בשנ
ת
2017
,ירדו סכומי משיכות המזומנים בכ-
0.7%
, מספר המשיכות שבוצעו
ירד בכ-
2%
וסכום המשיכה הממוצע
עלה
בכ-
1.3%
. לצד ה
עלייה בסכומי המשיכות, חל ה ירידה במספר המשיכות שבוצע, וסכום
משיכה ממוצעת עלה.
3.1.2
.
צ
'קים
השימוש בצ'ק כאמצעי תשלום
.נפוץ בישראל, ומשמש לצורך תשלום למוטבים פרטיים, עסקיים וגופים ציבוריים
הוראות התשלום בצ'ק מהוות כ-
50%
מסך כל הוראות התשלום הנסלקות במערכות הבין-
.בנקאיות בישראל
לוח
2 להלן מציג את סכומי ה
צ'קים
שנמשכו, כמות
הצ'קים
שנמשכו ושווי
הצ'ק
הממוצע בשנים2008
,
2016
ו-
2017
.
7 ח
ה"כ ניסן סלומינסקי, פגישה ,
26
בנובמבר2018
.
8
,בנק ישראל
מערכות התשלומים והסליקה בישראל ,
הספר האדום לשנים2017
-
2016
,
26
ביולי2018
.
9 בנק ישראל, עירית מנדלסון, מנהלת מחלקת חות"ם, דואר אלקט ,רוני19
בדצמבר
2018
; עיבודי מרכז
.המחקר והמידע של הכנסת
עמוד 4 מתוך 9
הכנסת
מרכז המחקר והמידע
לוח 2 –
סכומי
הצ'קים
שנמשכו, כמות
הצ'קים
ושווי
צ'ק
( ממוצע2008
,
2016
ו-
2017
)
10
נתון
2008
2016
2017
שיעור שינוי2017-2008
שיעור שינוי2017-2016
)סכום (מיליארדי ש"ח
924
1,012
1,000
+8.2%
-1.2%
כמות)הצ'קים (מיליונים
159
132
128
-20.0%
-3.7%
שווי צ'ק ממוצע
)(ש"ח
5,799
7,641
7,842
+35.2%
+2.6%
מהנתונים בלוח ניתן ללמוד כי בשנת2017
נמשכו צ'קים בסך של כ-
1,000
מיליארד ש"ח, נמשכו כ-
128
מיליון
צ'קים ושווי צ'ק ממוצע עמד על כ-
7,842
.ש"ח כמו כן, בשנים2017-2008
ה חל עלייה של כ-
8.2%
בסכום הצ'קים
,שנמשכו ירידה
של כ-
20%
בכמות הצ'קים
ו
עלייה של כ-
35.2%
.בשווי צ'ק ממוצע
סיבות אפשריות ל
ירידה
בכמות
הצ'קים שנמשכו הן ה
עלייה
בשימוש באמצעי תשלום אלקטרוניים, כגון כרטיסי חיוב והעברות אלקטרוניות, וכן
הימנעו
ת של בתי עסק לקבל תשלום בצ'קים בשל סיכוני.ם ועלויות הכרוכים במימוש הצ'ק11
3.1.3
.
תשלומים ישירים אלקטרוניים
תשלומים ישירים אלקטרוניים, ללא התערבות פיזית בתשלום, נעשים בישראל על ידי שתי מערכות סליקה–
זה"ב
ומס"ב. היתרון באמצעי תשלום
זה הינו סליקה בזמן אמת, כך שמקבל התשלום יודע כי התשלום אכן עבר לחשבונו
באופן סופי וכך הוא מוגן מפני סיכונים שע שויים להתעורר באמצעי תשלום
מסורתיים . מאפיין זה של ביצוע
.התשלום באופן מיידי, דומה לשימוש במזומן, שבו יודע מקבל התשלום באופן ודאי כי התשלום בוצע
3.1.4
.
כרטיסי חיוב
לוח3
להלן מציג את סכומי החיובים שנעשו בכרטיסי חיוב, את כמות החיובים ואת סכום החיוב הממוצע בכרטיסי
חיוב בשנים2017-2008
.
לוח 3 –
( סכומי חיובים שנעשו, כמות החיובים וסכום החיוב ממוצע2008
-
2017
)
12
שנה
)סכום (מיליארדי ש"ח
)כמות החיובים (מיליונים
)סכום חיוב ממוצע (ש"ח
2008
153.5
641.3
239
2009
160.5
684.5
235
2010
176.3
745.1
237
2011
188.7
799.9
236
2012
202.5
875.0
231
2013
216.3
954.7
227
2014
226.8
1,027.6
221
2015
242.5
1,123.7
216
2016
258.9
1,220.0
212
2017
279.7
1,328.1
211
שיעור שינוי2017-2008
82.2%
107.1%
-12.0%
שיעור שינוי2017-2016
8.0%
8.9%
-0.8%
10
,בנק ישראל
מערכות התשלומים והסליקה בישראל ,
הספר האדום לשנים2017
-
2016
,
26
ביולי2018
; עיבודי
מרכז המחקר והמידע של
.הכנסת
11
'שם, עמ27
.
12
,בנק ישראל, עירית מנדלסון, מנהלת מחלקת חות"ם, דואר אלקטרוני19
בדצמבר2018
; עיבודי מרכז המחקר והמידע של
.הכנסת
עמוד 5 מתוך 9
הכנסת
מרכז המחקר והמידע
מה
נתונים ב לוח ניתן לראות כי בשנת2017
עמד סכום החיובים בכרטיסי חיוב על סך של כ-
280
,מיליארד ש"ח
נעשו כ-
1.3
מיליארד
עסקאות בכרטיסי חיוב וסכום החיוב הממוצע עמד על כ-
211
ש"ח. כמו כן, עולה כי בין השנים
2017-2008
,עלה סכום העסקאות בכרטיסי חיוב בכ-
82.2%
, מספר העסקאות הנעשות בכרטיסי חיוב
עלו בכ-
107.1%
ואילו סכום החיוב הממוצע
ירד בכ-
12%
.
יש לציין כי נכון לספטמבר2017, מספר העסקאות בכרטיסי חיוב
שבוצעו בסכומים של עד200
ש"ח, עמדו על כ-
76%
מתוך מספר העסקאות הכולל, נ ,תון זה
יכול להוות מדד לכך ש
כרטיסי
החיוב מהווים אמצעי תשלום חליפי
למזומן
בעסקאות של רכישת מוצרים ושירותים.
13
:בישראל, ישנם מספר סוגים של כרטיסי חיוב, להלן יוצגו הסוגים העיקריים
)"כרטיס חיוב נדחה ("כרטיס אשראי–
כרטיס האשראי מקושר לחשבון בנק של הלקוח, ובאמצעותו הוא יכול
לרכוש מוצרים ושירותים, והתשלום בגינם יעשה אחת לחודש, לעיתים במספר תשלומים נידחים. בנוסף, ניתן על
,ידי הכרטיס למשוך מזומן באמצעות מכשירים אוטומטיים. לכרטיס ישנה מסגרת אשראי אשר מקצה ללקוח
,מנפיק הכרטיס. מאפיין של אמצעי תשלום זה הוא רכיב המימון הניתן בו
,שכן חיוב הלקוח לא נעשה באופן מיידי
אלא אחת לחודש. המימון נעשה לרוב על חשבון בית העסק, ולעיתים יש עסקאות שהמימון שלהן נעשה על חשבון
הלקוח-
.""תשלומי קרדיט
.זהו כרטיס החיוב השכיח ביותר בישראל
)"כרטיס חיוב מיידי ("כרטיס דביט– בעסקה בכרטיסי דביט, חיוב הלקוח
,בעסקה והעברת הכסף לבית העסק
,נעשים באופן מיידי עם ביצוע העסקה. באופן זה, שונה אמצעי תשלום זה מכרטיס האשראי שבו יש רכיב מימוני
.ודומה לשימוש במזומן, שכן התשלום נעשה באופן מיידי
על פי הוראות הפיקוח על הבנקים14
, הבנקים נדרש להציע
אמצעי תשלום זה ללקוחות מיוזמ תם, דמי השימוש בכרטיס הדביט יהיו נמוכים מדמי השימוש בכרטיס אשראי
.וכן לא יחויב חשבון הלקוח בעמלות שורה בגין השימוש בכרטיסי דביט
לוח4
להלן מציג
נתונים על ה
יקפי ה שימוש
בכרטיסי דביט בישראל בשנים2015
ו-
2018
.
לוח4 –
היקפי
ה( שימוש בכרטיסי דביט2015
ו-
2018
)
15
נתון
2015
2016
2017
2018
שיעור שינוי
18-15
מספר הכרטיסים
)(אלפים
484.9
611.1
703.2
819.8
69.1%
מספר העסקאות שבוצעו
)(מיליונים
55.3
74.4
97.6
119.7
116.4%
סכומי העסקאות שבוצעו
(מיליארדי
ש)"ח6.2
8.2
10.6
13.0
109.6%
מה
נתונים ב לוח ניתן לראות כי בשנת2018
עמד מספר הכרטיסים על כ-
820
אלף, מספר העסקאות שבוצעו
בכרטיסים אלו עמד על כ-
120
מיליון וסכומי העסקאות שבוצעו עמדו על כ-
13
מיליארד ש"ח. בנוסף, ניתן לראות
ב כי שנים2015
ו-
2018, חל
ה עלייה כ-
69%
,במספר הכרטיסים
עלייה של כ-
118%
במספר
העסקאות שבוצעו ו
עלייה
של כ-
110%
.בסכומי העסקאות שבוצעו
כרטיסים נטענים – כרטיס תשלום שבו הלקוח טוען את הכרטיס מראש בסכום ל פי ,בחירתו, עד תקרה מסוימת
וכאשר מתבצע תשלום, הוא מופחת מהסכום הטעון בכרטיס, עד לאיפוסו. כרטיסים אלו מונפקים על ידי גופים
שונים, ובהם ב נקים מסחריים, חברות כרטיסי אשראי וכן בנק הדואר. את הכרטיס נטען לטעון בדרכים שונות–
באמצעות חיוב חשבון בנק, כרטיס חיוב או תשלום ישירות במזומן. חלק מן הכרטיסים הנטענים הינם כרטיסים
13
,בנק ישראל
מערכות התשלומים והסליקה בישראל ,
הספר האדום לשנים2017
-
2016
,
26
ביולי2018
', עמ33
.
14
,בנק ישראל, הפיקוח על הבנקים"הפיקוח על הבנקים פועל להגברת מודעות הציבור לעידוד השימוש בכרטיס דביט"
,
9
בדצמבר2018
.
15
,בנק ישראל, עירית מנדלסון, מנהלת מחלקת חות"ם, דואר אלקטרוני19
בדצמבר2018
. הנתון לשנת2018
הינו במונחים שנתיים
ומבוסס על3
הרבעונים הראשונים של שנת2018
.
עמוד 6 מתוך 9
הכנסת
מרכז המחקר והמידע
רב-פעמיים, הניתנים לטעינה חוזרת ואת חלקם ניתן לטעון באופן חד פעמי. כמו כן, ב חלק מן הכרטיסים נדרש
חשבון בנק לצורך הנפקתם והם משויכים ללקוח מסו ים, ובחלקם לא נדרש חשבון בנק לצורך הנפקתם והם
.אנונימיים הכרטיסים הנטענים יכולים להוות חלופה לשימוש במזומן, שכן הם מאופיינים בביצוע תשלום באופן
מיידי. כמו כן, הם יכולים להוות חלופה לאזרחים שא ין להם חשבון בנק או שחשבונם מוגבל (ראו להלן סעיף3.3
,)
וכן
.יכולים לשמש קטינים שאינם מורשים לקבל כרטיסי חיוב אחרים
בשנת
2018
נעשו כ-
28
מיליון עסקאות בכרטיסים נטענים ,וסכומי העסקאות שנעשו עמדו על כ-
2.7
מיליארד
.ש"ח
נתון זה מלמד כי היקפי השימוש בכרטיסים הנטענים הינם נמוכים ומהווים כ-
%
1 מסך סכו
ם
העסקאות בכרטיסי
.חיוב16
לוח5 להלן מציג מאפיינים שונים של כרטיסים נטענים עיקריים
המוצעים ללקוחות, נכון לדצמבר2018
.
לוח5 –
מאפייני כרטיסים נטענים עיקריים (דצמבר2018
)
17
מאפיין כרטיס ויזה נטען סמארטקארד מפתח2go
לאומיCASH
UP CARD
מנפיק בנק הדואר בנק הדואר בנק דיסקונט בנק לאומי בנק הפועלים
נדרש חשבון בנק לא לא כן כן כן
גיל הנפקה מינימלי
16
16
14
14
16
סוג טעינת כרטיס חד-פעמית רב-פעמית רב-פעמית רב-פעמית רב-פעמית
סכום)טעינה מרבי (ש"ח
1,000 כ-
20,000
450
2,000
1,000
סכום מקסימלי לשימוש
יומי (ש"ח) ללא הגבלה כ-
6,000
800
400 ללא הגבלה
)עמלת הנפקת כרטיס (ש"ח
27-20
45
19.8
12.9
10
עלות טעינה חוזרת (
)ש"ח
-
הגבוה מבין-
2.5%
מסכום
הטעינה או7
ש"ח
3
4
3.5
מהלוח
לעיל ניתן לראות את
:הנתונים הבאים
מבין הכרטיסים לעיל, רק עבור הכרטיסים המוצעים על ידי בנק דואר לא נדרש חשבון בנק על מנת להנפיק את
,הכרטיס. כאמור פתרון זה יכול
להוות
אמצעי תשלום חליפי למזומן עבור אזרחים ללא חשבונות בנק או בעלי
.חשבון מוגבל
כל הכרטיסים מציעים אפשרות טעינה
רב-פעמית של הכרטיס, למעט כרטיס ויזה הנטען,
המוצע על ידי בנק
.הדואר
הכרטיסים מפתח2go
, ולאומיCASH
, מוצעים גם לקטינים מגיל14
, שכן כרטיסים אלו מיועדים לאפשר שימוש
.גם לבני נוער שאין להם אפשרות לפתוח חשבון בנק ולהנפיק כרטיס אשראי
סכום הטעינה המרבי משתנה בי ן הכרטיסים, והוא נע בין450
ש"ח לכרטיס מפתח2go
לבין כ-
20,000
ש"ח
.עבור כרטיס סמארטקארד של בנק הדואר
עמלות הנפקת הכרטיסים, נעות בין10
ש"ח לכרטיסUP CARD
, עד לסך של45
ש"ח עבור הנפקת כרטיס
.סמארטקארד של בנק הדואר
עלות טעינה חוזרת של הכרטיסים, נע
ה
בין3 ש"ח
למפתח2go
לבין7 ש"ח (סכום מ
זערי.) לסמארטקארד
16
,בנק ישראל, עירית מנדלסון, מנהלת מחלקת חות"ם, דואר אלקטרוני19
בדצמבר2018
; עיבודי
.מרכז המחקר והמידע של הכנסת
17
,בנק הדואר
כרטיסים נטענים של בנק הדואר
, כניסה ב-
11
בדצמבר2018
;
,בנק לאומי כרטיס לאומי קארדCASH, כניסה ב-
11
בדצמבר2018
;
,לאומי קארד
תעריפון עמלות לכרטיסי אשרא
י שהונפקו על-ידי לאומי קארד
, כניסה ב-
11
בדצמבר2018
;
בנק
,דיסקונט כרטיס אשראי נטען–
מפתח2
go, כניסה ב-
11
בדצמבר2018
;
,בנק הפועלים כרטיסUP card
נטען לעסקים קטנים , כניסה
ב-
11
בדצמבר2018
.
עמוד 7 מתוך 9
הכנסת
מרכז המחקר והמידע
3.2
. אמצעי תשלום אלקטרוניים מתקדמים
ביוני2017
, הוגש "דו"ח
הוועדה לקידום השימוש באמצעי תשלום מתקדמים בישראל"
)(להלן: הוועדה . הוועדה
הוקמה במטרה לקדם שימוש באמצעי תשלום מתקדמים, בין היתר על מנת לצמצם את היקף "כלכלת "הצל
במדינת ישראל, להגביר את התחרות בתחום אמצעי התשלום, להפחית עלויות עסקה לצרכן וכן לקדם אמצעי
.תשלום שיוכלו להוות חלופה לשימוש במזומן18
להלן יוצג תיאור של אמצעי התשלום האלקטרוניים המתקדמים כפי שעולה מדו"ח הוועדה ומ"הספר האדום
לשנים2016
-
2017
" של מחלקת"חות:ם בבנק ישראל19
3.2.1
.
ארנק דיגיטלי
:השימוש בארנק דיגיטלי מתבצע דרך המחשב הנייד או הטלפון החכם ויכול לשמש לביצוע פעולות שונות, כגון
רכישות מקוונות, תשלום חשבונות וכן העברה של כספים בין אנשים פרטיים. כמו כן, הוא מאפשר החזקה של
חשבון דיגיטלי– חשבון שניתן להעב יר אליו כספים מחשבון העו"ש, כרטיסי חיוב או כרטיסים נטענים. בנוסף, ניתן
לאחסן בו את המידע הנדרש לביצוע תשלום מקוון–
פרטי כרטיסי החיוב, פרטי מחזיק הארנק , סיסמאות לאתרי
.קנייה ועוד
ה אפליקציות הקיימות של ארנק דיגיטלי, מוצעות על ידי גופים שונים ובהם– חברות פ רטיות, חברות מסחריות
.גדולות, חברות כרטיסי אשראי ובנקים
:דוגמאות לאפליקציות המוצעות על ידי חברות מסחריות גדולות הןGoogle Wallet
,של חברת גוגלApple Pay
של
חברת אפל ו-
Samsung Pay
.של חברת סמסונג
נכון לדצמבר2018, ישנן בישראל 3
אפליקציות
של
:בנקים מסחרייםPayBox
,ששייכת לבנק דיסקונטbit
ששייכת
לבנק הפועלים ו-
Pepper Pay
ששייכת לבנק לאומי. אפליקציות אלו, מאפשרות העברת כספים וביצוע תשלומים
.בצורה פשוטה, ישירות מתוך האפליקציה ,על מנת לעשות שימוש באפליקציה, נדרש להיות בעל כרטיס אשראי
שדרכו יתבצע החיוב או הזיכוי. יש לציין כי
השימוש בשירות העברת התשלומים אמנ ם נעשה ללא עלות, אך ייתכן
.ומקבל התשלום יידרש לשלם עמלת שורה, בהתאם לתנאי העמלות שלו מול הבנק20
3.2.2
.
תשלומים ללא מגע
( תשלומים ללא מגעContactless
)
, מתבצעים בעיקר על ידי טכנולוגייתNFC
(Near Field Communication)
. טכנולוגיה
.זו יוצרת קשר רדיו בין שני מכשירים על ידי קירובם אחד לשני ובכך מתאפשר לבצע תשלומים ללא צורך של מגע
טכנולוגיית ה-
NFC
מוטמעת בעיקר בטלפונים חכמים ובכרטיסי חיוב. על מנת לבצע תשלום דרך הטלפון, נדרש
( לעשות שימוש באפליקציה של ארנק דיגיטלי כפי שהוצג לעיל), על ידי קירוב הטלפון לעמדת תשלום התומכת
בטכנולוגייתNFC
. בישראל, נכון לשנת2017
, רק בחלק מזערי של בתי עסק מצויה עמדת תשלום בעלת טכנולוגיית
NFC
., ולכן השימוש באמצעי תשלום זה הינו קטן
3.2.3
.
הוראת חיוב דיגיטלית
.אמצעי תשלום זה נועד להחליף את השימוש בצ'ק הפיזי כפי שקיים כיום היתרונות של אמצעי תשלום זה על פני
,השיק המסורתי, הם הפחתה של העמלות לצרכן, צמצום זמני הסליקה וכן הרישום הדיגיטלי של הצדדים לעסקה
.דבר שיאפשר לצמצמם העלמות מס והלבנות הון
הוועדה המליצה לבחון א ת התשתית הטכנולוגית והמשפטית
18 "הדוח הסופי של הוועדה לקידום השימוש באמצעי תשלום מתקדמים
"בישראל , יוני2017
.
19 שם;
,בנק ישראל
מערכות התשלומים והסליקה בישראל ,
הספר האדום לשנים2017
-
2016
,
26
ביולי2018
.
20
Pepper Pay
,שאלות ותשובות
, כניסה ב-
10
בדצמבר2018
;
bit
,אודות השירות
, כניסה ב-
10
בדצמבר2018
;
PayBox
,תמ
יכה טכנית ,
כניסה ב-
10
בדצמבר2018
.
עמוד 8 מתוך 9
הכנסת
מרכז המחקר והמידע
.הנדרשת על מנת לקדם אמצעי תשלום זה בהקשר זה, יש לציין את
חוק סליקה אלקטרונית של שיקים, תשע"ו-
2016
, שיישומו המלא הושלם בנובמבר2017
. במסגרת יישום חוק זה, לא נדרשת יותר שמירה פיזית של השיקים
לאורך שנים, אלא הבנק שבו מופקד השיק לפ.ירעון, מצלם אותו ושולח את הצילום לבנק של כותב השיק21
נכון
לדצמבר2018
, קידום השימוש בהוראת חיוב דיגיטלית עדיין נמצא בבחינה פנימית של בנק ישראל ביחד עם משרד
.המשפטים22
3.2.4
.
מערכת לסליקת תשלומים מיידים
במסגרת המלצות הוועדה, נאמר כי יש להקים מערכת חדשה של סליקה ל תשלומים מיידים בישראל. תשלום מיידי
.הוא תשלום שבו יוזם התשלום מחויב באופן מידי בסכום התשלום ומקבל התשלום מזוכה בו באופן מיידי היתרון
המרכזי של הקמת אמצעי תשלום זה, הוא
שביכולתו להיות תחליף ראוי לתשלום במזומן , בכך שהכסף עובר מן
המשלם למקבל התשלום באופן מייד .י, בניגוד לאמצעי תשלום אחרים בנובמבר2017
, פרסם בנק ישראל "קול
.קורא" לקבלת מידע מן הציבור בנושא הקמת התשתית הנדרשת לסליקת תשלומים מיידים23
נכון לדצמבר2018
,
.הקמת המערכת לסליקת תשלומים מידיים עדיין נמצאת בשלבי לימוד ובחינה בבנק ישראל
3.2.5
.
מטבעות וירטואליים
:במסגרת אמצעי תשלום זה, קיימים שני סוגים של מטבעות וירטואליים
מטבעות וירטואליים–
מושג זה מתייחס לביטוי דיגיטלי של ערך כספי מסוים המאפשר מסחר מקוון וניתן
להשתמש בו כאמצעי חליפין, אך הוא
אינו הילך חוקי ואף מדינה אינה מנפיקה אותו . במסגרת מונח זה נכללים
מטבע :ות וירטואליים כגוןBitcoin
,
Ethereum
,
Ripple
.ועוד
מטבעות דיגיטליים–
במונח זה, נכללים מטבעות וירטואליים וכסף אלקטרוני
שהוא הילך חוקי . בנובמבר2018
,
" פורסם דוח מסכם של הצוות ללימוד ובחינה של מטבעות דיגיטליים בהנפקת בנקים מרכזיים " שהוקם בבנק
ישראל, בנושא
של הנפקת מטבעות דיגיטליים על-
ידי בנקים מרכזיים. מתוך מסקנות הדוח עולה כי בנקים מרכזיים
רבים בוחנים אפשרות של הנפקדת מטבע דיגיטלי אך אף בנק לא הנפיק מטבע דיגיטלי עד כה. המסקנה העיקרית
של הדו"ח היא
שהצוות אינו ממליץ לבנק ישראל על הנפקת "שקל דיגיטלי" בזמן הקר
וב , וכי יש להמשיך ולבחון
.נושא זה בעתיד24
3.3
. נ
גישות של אוכלוסיות שונות לאמצעי תשלום חליפיים למזומן
,במסגרת דיוני ועדת החוקה בנוגע לחוק עלו שאלות הנוגעות לאופן יישום החוק בקרב אוכלוסיות שהנגישות שלהן
לחשבונות בנק או לאמצעי תשלום מתקדמים
היא מועטה. אוכלוסיות אלו כוללות
,אזרחים ללא חשבונות בנק
לקוחות בנקים בעלי חשבון מוגבל, עולים חדשים, אזרחים ותיקים ואוכלוסיות נוספות
ללא מיומנויו
ת
.טכנולוגית25
נגישות לחשבונות בנקים –
לוח6
להלן מציג את מספר לקוחות הבנקים שלהם חשבונות מוגבלים, בחלוקה לפי
סוג
הלקוח
, נכון ל-
31
באוקטובר2018
.
לוח6 –
מספר לקוחות הבנקים שחשבונם הוגבל, בחלוקה לפי סוג
לקוח (
31
באוקטובר2018
)
26
21
,בנק ישראל הושלם היישום של חוק הסליקה האלקטרונית- צעד נוסף לעבר עולם של אמצעי תשלום מתקדמי ,
27
בנובמבר2017
.
22
,בנק ישראל, עירית מנדלסון, מנהלת מחלקת חות"ם, דואר אלקטרוני19
בדצמבר2018
,. בנק ישראל"
דברי עירית מנדלסון מנהלת
מחלקת החשבות ומערכות התשלומים בבנק ישראל בפ
תח הדיון על החוק לצמצום המזומן בכנסת"
,
15
בינואר2018
.
23
,בנק ישראל
קול קורא לקבלת מידע בנושא הקמת תשתית לסליקת תשלומים מיידיים בישראל ,
15
בנובמבר2017
.
24 בנק
,ישראל הצוות ללימוד ובחינה של מטבעות דיגיטליים
בהנפקת בנקים מרכזיים-דוח מסכם , נובמבר2018
.
25
,ועדת החוקה, חוק ומשפט ,פרוטוקול דיוני הוועדה
חוק לצמצום השימוש במזומן
, התשע"ח-
2018
,
15
בינואר2018
.
26 בנק ישראל, הפיקוח על הבנקים, מי ,דע שוטף על התאגידים הבנקאיים
לוח י"א-7 -
מידע על הגבלות חשבונות שיקים ולקוחות (לפי
)חוק שקים ללא כיסוי ,
6
בנובמבר2018
.
עמוד 9 מתוך 9
הכנסת
מרכז המחקר והמידע
סוג
לקוח מספר לקוחות
%
מסך-הכול
יחיד
242,869
92.28%
תאגידים
20,286
7.71%
אחר
30
0.01%
סך-הכול
263,185
100.00%
מהלוח ניתן לראות
כי סך-כ ל מספר הלקוחות
שחשבונם הוגבל עומד על כ-
263
אלף לקוחות, מתוכם,
לקוחות
פרטיים כ-
243
אלף (כ-
92.3%), לקוחות שהם תאגידים כ-
20
אלף (כ-
7.7%) ו-
30
לקוחות אחרים (כ-
0.01%
.)
נגישות טכנולוגית –
לוח7
.להלן מציג את שיעור השימוש באינטרנט לצורך ביצוע תשלומים לפי סוגי אוכלוסיות
לוח7 –
( שיעור השימוש באינטרנט לביצוע תשלומים, אוכלוסיות שונות2017
)
27
סוג אוכלוסייה
שיעור
ביצוע תשלומים באינטרנט
כללי
53%
עולים מבריה"מ
50%
חרדים
48%
עולים מאתיופיה
37%
אזרחים ותיקים
36%
ערבים
29%
מהלוח ניתן לראות כי שיעור
ה ביצוע של
תשלומים באינטרנט בקרב כלל האוכלוסייה עומד על כ-
53%
. ניתן לראות
כי השיעור בקרב אוכלוסיית החרדים–
48%
וכן בקרב אוכלוסיית העול
י ם מברית המועצות–
50%
כמעט וזהה
לאוכלוסיי
ה
.הכללית
שיעור
ה
ביצוע של תשלומים באינטרנט בקרב העולים מאתיופיה עומד על כ-
37%
, בקרב
האזרחי
ם הוותיקי
ם על כ-
36%
ובקרב הערבים השיעור עומד על כ-
29%
-
שיעורים
אלו
הינם נמוכים ביחס לשיעור
.באוכלוסייה הכללית
27
,למ"ס
מחולל הלוחות של הסקר החברתי ,
2017, כניסה ב-
10
בדצמבר2018
;
.עיבודי מרכז המחקר והמידע של הכנסת עולים
מאתיופיה : לפי יבשת המוצא-
.אפריקה
אזרחים ותיקים : מעל גיל65
.