מסמך מ.מ.מ ישיבת ועדה

כתיבה : נעם בוטוש, כלכלן | :אישור עמי צדיק, מנהל המחלקה לפיקוח תקציבי תאריך :א' בשבט תשפ"ב , 3 בינואר2022 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm סקירה כלכלית נתונים על ה סיוע ל עסקים ב מהלך משבר הקורונה מסמך זה נכתב ל בקשת חבר הכנסת אוסמה סעדי ול קראת דיון בוועדת הכלכלה ב- 4 בינואר2022 , בנושא "תמיכת המדינה בעסקים שנפגעו מהקורונה בענפי התעופה, התיירות."והפנאי במסמך מוצגים נתונים על תקציבי תוכניות הסיוע לעסקים שנפגעו ממשבר הקורונה, ביצועי הקרנות בערבות מדינה, נתונים על פתיחות וסגירות של עסקים .ונתונים על ענף תיירות ושירותי הארחה 1. נתונים על ביצוע תקציבי תוכניות הסיוע לעסקים בקורונה תוכנית הסיוע הכלכלי הרב- שנתית להתמודדות עם משבר הקורונה לשנים2022-2021 מתוקצבת בכ- 187.1 מיליארד ש"ח. 1 לוח1 .להלן מציג את התקצוב והביצוע בפועל של התוכנית לפי קטגוריות סיוע לוח1 – )תקציבי תוכנית הסיוע הכלכלי להתמודדות עם משבר הקורונה (במיליארדי ש"ח2 סוג סיוע תקציב ביצוע במזומן שיעור ביצוע התחייבויות סך מזומן התחייבויות שיעור ביצוע מזומן ו התחייבויות ביטחון סוציאלי 73.5 70.5 96.0% 0.43 71.0 96.6% האצה ופיתוח המשק 9.6 3.7 38.4% 2.88 6.5 68.5% המשכיות עסקית 70.2 60.5 86.3% 0.58 61.1 87.1% מענה בריאותי ואזרחי 33.9 25.2 74.3% 4.45 29.6 87.5% סך הכול 187.1 159.9 85.5% 8.34 168.3 89.9% מהלוח אפשר לראות כי סך הביצוע במזומן של תוכניות הסיוע הוא159.9 מיליארד ש"ח, המהווים כ- 85.5% מתוך סך התקציב. סך הביצוע כולל התחייבויות הוא168.3 מיליארד ש"ח , כלומר שיעור ביצוע של89.9% . אפשר לראות כי בקטגוריית הסיוע" המשכיות עסקית" הכוללת את תקציבי הסיוע לעסקים- מתוך תקציב של70.2 מיליארד ש"ח , בוצע במזומן60.5 מיליארד ש"ח , כלומר שיעור ביצוע של86.3%, ו סך הביצוע (כולל התחייבויות) הוא61.1 מיליארד ש"ח , כלומר שיעור ביצוע כולל של87.1% . ב לוח2 להלן מוצגים נתוני התקציב והביצוע של תוכניות הסיוע לעסקים במשבר הקורונה תחת קטגוריית "המשכיות ."עסקית 1 ,משרד האוצר ביצוע תקציב והכנסות המדינה ממסים נובמבר2021 , דצמבר2021 . יש לציין כי בנוסף לסכום זה, תוקצבה מסגרת נוספת של10 מיליארד ש"ח בשנת2022 .לצורך התמודדות עם משבר הקורונה 2 .שם נתונים על הסיוע לעסקים במהלך משבר הקורונה | 2 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm לוח2 – )תקציבי תוכניות הסיוע לעסקים להתמודדות עם משבר הקורונה (במיליוני ש"ח3 תוכניות סיוע לעסקים תקציב ביצוע במזומן שיעור ביצוע התחייבויות סך מזומן ו התחייבויות ביצוע מזומן ו התחייבויות קרן הלוואות בערבות מדינה לעסקים קטנים 22,276 21,251 95.4% - 21,251 95.4% סיוע לעסקים- מענק סוציאלי ומענק הוצאות קבועות 18,455 18,237 98.8% - 18,237 98.8% דחיות תשלומים והקדמות מענקים והחזרים 4,234 4,234 100.0% - 4,234 100.0% שיפוי רשויות מקומיות ועסקים בגין הנחה בארנונה 3,560 3,394 95.3% 61 3,455 97.1% קרן הלוואות בערבות מדינה לעסקים בסיכון 2,923 2,791 95.5% - 2,791 95.5% ביטוח אשראי ספקים 2,625 2,377 90.6% - 2,377 90.6% סיוע לענפי משק במשבר- משרדי התיירות והתחבורה 2,030 1,802 88.8% 66 1,868 92.0% קרן הלוואות בערבות מדינה לעסקים גדולים 1,835 1,835 100.0% - 1,835 100.0% סיוע לעסקים- מענק עידוד תעסוקה 1,698 1,660 97.7% 14 1,674 98.6% מענק חד פעמי לעסקים שנפגעו באופן משמעותי בשנת2020 1,535 1,419 92.5% - 1,419 92.5% הטבת פחת מואץ 2,000 840 42.0% - 840 42.0% סבסוד ריבית הלוואות בערבות מדינה 819 314 38.3% 431 745 91.0% מענקי סיוע לפיתוח תשתיות בעסקים קטנים ובינוניים 413 296 71.7% - 296 71.7% החזר מקדמות 3,000 56 1.9% - 56 1.9% מענק לשימור עובדים בעקבות סגר חגים 38 28 74.5% 9 37 98.2% דחיה / הנחה באגרות על ר י שיונות עסקים 133 0 0.0% - - 0.0% הרחבת ביטוח אשראי ספקים 2,600 0 0.0% - - 0.0% סך הכול 70,175 60,535 86.3% 581 61,116 87.1% מהלוח אפשר לראות את פירוט תוכניות הסיוע לעסקים .במסגרת התוכנית להתמודדות עם משבר הקורונה ,כך קרנות ההלוואה בערבות מדינה לעסקים קטנים תוקצבו בכ- 22.3 מיליארד ש"ח , ובוצעו21.3 מיליארד ש"ח , כלומר שיעור ביצוע של95.4% . הסיוע לעסקים שניתן באמצעות מענקים סוציאליים ומענקי הוצאות קבועות תוקצב בכ- 18.5 מיליארד ש"ח , ובוצע18.2 מיליארד ש"ח , כלומר שיעור ביצוע של98.8% . 4 בנוסף, ניתן לראות כי יש מספר תוכניות סיוע בהן שיעורי הביצוע נמוכים: הטבת פחת מואץ– תוקצבה בכ-2 מיליארד ש"ח ובוצעו בפועל כ- 840 מיליון ש"ח ( 42% ); החזר מקדמות של רשות המיסים תוקצב בכ-3 מיליארד ש"ח וב וצע בפועל56 מיליון ש"ח ( 1.9% ) ות כניות של דחיה/הנ ח ה באגרות על ר י שיונות עסקים והרחבת ביטוח אשראי ספקים.לא תוקצבו בפועל כלל 1.1 נתונים עדכניים על ביצועי קרנות הלוואה בערבות מדינה לעסקים בלוח3 ,להלן מוצגים נתונים על ההלוואות בקרן בערבות מדינה בחלוקה למסלולים נכון ל– 3 בינואר2022 . לוח3 - מספר וסכום ההלוואות לעסקים קטנים ובינוניים בקרן בערבות מדינה (נכון לינואר2022 ) 5 נתון מסלול כללי מסלול בסיכון מוגבר סך הכול מספר ה בקשות להלוואות 137,790 11,047 148,837 מספר ה בקשות שטופלו 110,856 9,759 120,615 אחוז הבקשות שטופלו 80.5% 88.3% 81.0% מספר ההלוואות שאושרו מאלו שטופלו 63,359 6,192 69,551 שיעור ההלוואות שאושרו 57.2% 63.4% 57.7% 3 .שם 4 ,להרחבה: נעם בוטוש תיאור המענקים לעסקים ולעצמאים שנפגעו ממשבר נגיף הקורונה , מרכז המחקר והמידע של הכנסת, נובמבר 2020 . 5 ,גל לנדו, אגף החשב הכללי במשרד האוצר, דוא"ל3 בינואר2022 . נתונים על הסיוע לעסקים במהלך משבר הקורונה | 3 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm נתון מסלול כללי מסלול בסיכון מוגבר סך הכול מספר ההלוואות שנדחו מאלו שטופלו 47,497 3,567 51,064 שיעור ההלוואות שנדחו 42.8% 36.6% 42.3% )סכום ההלוואות שאושרו (במיליארדי ש"ח 21.4 2.7 24.1 )סכום הלוואה ממוצעת (באלפי ש"ח 337.1 443.2 346.5 מהלוח עולה כי בסך הכול נכון ל-3 בינואר2022 :אושרו 69,551 ,בקשות57.7% מסך הבקשות שטופלו; נדחו 51,064 ,בקשות 42.3% מסך הבקשות שטופלו; סך ההלוואות שאושרו הוא כ– 24.1 מיליארד ש"ח וסכום ההלוואה הממוצעת שאושרה הוא כ– 346.5 אלפי ש"ח . בחלוקה לפי מסלולים, אפשר לראות כי במסלול בסיכון מוגבר אושרו 63.4% מסך הבקשות שטופלו בהשוואה ל- 57.2% במסלול הכללי וכי סכום ההלוואה הממוצעת הוא כ– 443.2 אלף ש"ח בהשוואה לכ– 337.1 אלף ש"ח .במסלול הכללי בלוח4 .להלן מוצגים נתוני ביצוע של הקרן בערבות מדינה, בחלוקה לפי ענף כלכלי ראשי, על פי הגדרות הלמ"ס לוח4 - מספר וסכום ההלוואות בחלוקה לפי ענף כלכלי ראשי6 ענף כלכלי בקשות שטופלו הלוואות שאושרו שיעור שאושרו מספר הלוואות שנדחו שיעור שנדחו הלוואות שאושרו במיליוני)ש"ח שיעור מסך הכול הלוואה ממוצעת )(באלפי ש"ח ;מסחר סיטוני וקמעוני תיקון כלי רכב 13,646 9,015 66.1% 4,631 33.9% 5,296.3 22.0% 587.5 תעשייה וחרושת 4,564 3,171 69.5% 1,393 30.5% 2,444.2 10.1% 770.8 בינוי 6,676 4,074 61.0% 2,602 39.0% 2,000.9 8.3% 491.1 שירותי אירוח ואוכל 4,587 2,973 64.8% 1,614 35.2% 1,512.1 6.3% 508.6 שירותים מקצועיים, מדעיים וטכניים 5,365 3,481 64.9% 1,884 35.1% 1,132.5 4.7% 325.3 שירותי ניהול ותמיכה 2,340 1,452 62.1% 888 37.9% 878.3 3.6% 604.9 שירותי תחבורה, אחסנה, דואר 2,641 1,544 58.5% 1,097 41.5% 863.5 3.6% 559.2 מידע ותקשורת 2,254 1,310 58.1% 944 41.9% 584.2 2.4% 445.9 חקלאות, ייעור ודיג 816 561 68.8% 255 31.3% 343.1 1.4% 611.6 אמנות, בידור ופנאי 1,687 979 58.0% 708 42.0% 339.9 1.4% 347.2 שירותי בריאות ושירותי רווחה וסעד 1,383 865 62.5% 518 37.5% 338.0 1.4% 390.8 פעילויות בנדל"ן 1,328 753 56.7% 575 43.3% 254.2 1.1% 337.6 חינוך 1,022 607 59.4% 415 40.6% 236.9 1.0% 390.3 שירותים אחרים 1,289 746 57.9% 543 42.1% 196.0 0.8% 262.8 שירותים פיננסיים ושירותי ביטוח 952 557 58.5% 395 41.5% 175.0 0.7% 314.2 אספק ת מים; שירותי ביוב, טיפול באשפה 125 78 62.4% 47 37.6% 60.4 0.3% 774.6 כרייה וחציבה 37 24 64.9% 13 35.1% 20.7 0.1% 860.8 אספקת חשמל, גז, קיטור ומיזוג אוויר 33 21 63.6% 12 36.4% 10.1 0.0% 479.2 ;משקי בית כמקומות תעסוקה 9 7 77.8% 2 22.2% 5.4 0.0% 772.3 מינהל ציבורי ו מקומי 5 4 80.0% 1 20.0% 0.5 0.0% 132.5 ארגונים וגופים חוץ-מדינתיים 3 1 33.3% 2 66.7% 0.1 0.0% 130.0 לא ידוע 69,853 37,328 53.4% 32,525 46.6% 7,408.5 30.7% 198.5 סך הכול 120,615 69,551 57.7% 51,064 42.3% 24,100.6 100.0% 346.5 מהלוח אפשר לראות את ההלוואות שניתנו בעבור הענפים: שירותי אירוח ואוכל ואמנות, בידור ופנאי. כך עבור ענף שירותי אירוח ואוכל אושרו2,973 ,בקשות להלוואות64.8% מהבקשות שנידונו. סכום ההלוואות שאושרו בענף זה הוא1.5 מיליארד ש"ח , כאשר סכום הלוואה ממוצעת הוא כ- 508 אלף ש"ח . בענף אמנות, בידור ופנאי אושרו 979 בקשות להלוואות, שהם58% מהבקשות שנידונו. סכום ההלוואות שאושרו בענף זה הוא כ- 340 מיליון ש"ח , וסכום הלוואה ממוצעת הוא347.2 אלף ש"ח. 6 שם; ,הלמ"ס הסיווג האחיד של ענפי הכלכלה2011 )(מהדורה מעודכנת :, כניסה21 בינואר2021 . נתונים על הסיוע לעסקים במהלך משבר הקורונה | 4 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm בלוח5 .להלן מוצגים נתוני ההלוואות של הקרן בפילוח לפי סוג היישוב שבו נמצא העסק לוח5 - מספר וסכום ההלוואות של הקרן לעסקים קטנים ובינוניים בחלוקה לפי סוג יישוב7 סוג הישוב בקשות שטופלו ההלוואות שאושרו שיעור שאושרו ההלוואות שנדחו שיעור שנדחו הלוואות שאושרו במי ליארדי)ש"ח שיעור מסך הכול הלוואה ממוצעת )(באלפי ש"ח ערבי 17,910 9,517 53.1% 8,393 46.9% 2.4 9.8% 248.8 יהודי 76,151 44,778 58.8% 31,373 41.2% 16.1 66.8% 359.7 ערים מעורבות 26,554 15,256 57.5% 11,298 42.5% 5.6 23.3% 368.7 סך הכול/ממוצע 120,615 69,551 57.7% 51,064 42.3% 24.1 100.0% 346.5 מהלוח עולה כי עבור עסקים ביישובים ערביים טופלו 17,910 בקשות, מהן אושרו9,517 הלוואות– 53.1% , נמוך מעט בהשוואה לשיעור האישורים בממוצע הארצי שהוא 57.7% . סכום ההלוואות שאושרו לעסקים ביישובים ערביים היה כ– 2.4 מיליארד ש"ח – 9.8% .מסך כל ההלוואות שאושרו סכום הלוואה ממוצעת שאושרה ביישובים ערביים הוא כ– 248.8 אלף ש"ח, נמוך ב– 28.2% .מסכום הלוואה בממוצע הארצי בנוסף, מפילוח נתוני ההלוואות במסלול בסיכון מוגבר , עולה כי שיעור האישורים של הלוואות לעסקים ביישובים ערביים הוא כ– 54.4% בהשוואה ל– 63.4% בממוצע הארצי. סכום הלוואה ממוצעת שאושרה לעסקים ביישובים ערביים הוא כ– 4 24 אלפי ,ש"ח נמוך ב– 45% .מסכום הלוואה בממוצע הארצי8 2 . נתונים על פתיחות וסגירות של עסקים בלוח6 להלן מוצגים נתונים ואומדנים על מספר העסקים שנפתחו ונסגרו בשנים2021-2019 . לוח6 – נתונים ואומדנים על( פתיחות וסגירות של עסקים2019 - 2021 ) 9 שנה חברת דן אנד ברדסטריט ה למ"ס פתיחות סגירות תוספת /הפחתה נטו פתיחות סגירות תוספת /הפחתה נטו 2019 56,000 45,000 11,000 58,957 44,951 14,006 2020 45,000 70,000 -25,000 51,436 38,209 13,227 2021 63,000 46,000 17,000 - מהלוח אפשר לראות כי בשנת2019 הייתה תוספת נטו של14-11 אלף עסקים למשק בישראל. בשנת2020 על פי נתוני הלמ"ס, נוספו נטו למשק13,227 עסקים. עם זאת, יש לציין כי ייתכן חלק מהעסקים בשנה זו אמנם לא נסגרו טכנית ברישומי רשות המיסים אך הם בפועל הפסיקו לפעול כאשר אחד השיקולים של אי-סגירת העסק בשנת2020 הוא הרצון של בעלי עסקים להמשיך ולקבל את מענקי הסיוע לעסקים. 10 כך, על פי אומדנים של חברת דן אנד ברדסטריט בפועל הייתה ירידה נטו של כ- 25 אלף עסקים בשנת2020, כשמתוך כ- 70 אלף עסקים שנסגרו בשנה 7 ,גל לנדו, אגף החשב הכללי במשרד האוצר, דוא"ל3 בינואר2022 .; הגדרת סוג הישוב נעשתה על פי הגדרת הלמ"ס– יישובים בישראל - קובצי יישובים , 21 ביולי2020 ,. היישובים הבדואים סווגו כחלק מהישובים הערביים. החלוקה נעשתה בהתאם לישוב בו רשום העסק. כך עסק ב.בעלות ערבי הממוקם ביישוב יהודי יופיע בטבלה תחת יישובים יהודיים וכן להיפך 8 .שם 9 ,למ"ס ,עוסקים ופדיון בענפי הכלכלה על פי מס ערך מוסף2018 – 2020 , אוקטובר2021 ; דן אנד ברד סט ,ריט תמונת מצב המשק– מבט קדימה לשנת2021 , מרץ2021 ; ,דן אנד ברדסטריט :תמונת מצב המשק מוכיחה2021 היא שנת החזרה למסלול הצמיחה , דצמבר2021 . 10 ,רשות המיסים ניתוח נתוני מע"מ על סמך דיווחי העוסקים לחודשים מאי– יוני2020 , 9 באוגוסט2020 . נתונים על הסיוע לעסקים במהלך משבר הקורונה | 5 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm זו– 4,000 היו בענף המסעדנות, כ- 2,000 בענפי עבודות בניה ושיפוצים, כ- 1,200 בתחום הסעות ותחבורה וכ- 950 .בענפי אופנה והלבשה11 בנוסף, על פי אומדני החברה לשנת2021, צפויה תוספת נטו של כ- 17 אלף עסקים, כאשר 46 :אלף עסקים צפויים להסגר, מהם3,000 ,בענף המסעדנות1,000 בענף עבודות הבנייה והשיפוצים ו כ- 750 .חנויות אופנה והלבשה12 3 . נתונים על תיירות ושירותי הארחה בתרשים1 להלן מוצג ות ההכנסות מתיירות בישראל בשנים2021-2010 . תרשים1 - ,סך ההכנסות מתיירות זרה בישראל (במיליארדי דולרים2010 - 2021 ) 13 מהתרשים אפשר לראות כי בשנים2019-2010 גדלו ההכנסות מתיירות מ- 4.9 מיליארד ש"ח לכ- 7.6 מיליארד ש"ח , כלומר גידול מצטבר של55% . בשנת2020 בעקבות משבר הקורונה וההגבלות על התעופה והתיירות חלה ירידה של67.2% בהכנסות מתיירות. בינואר- ספטמבר2021 סך ההכנסות מתיירות זרה היה כ- 1.5 מיליארד ש"ח , ירידה של25.8% בהשוואה לתקופה המק בילה בשנת2020 . בתרשים2 מוצגת התפלגות הפדיון במלונות בישראל לפי תיירות נכנסת ותיירות פנים בשנים2021-2010 . 11 ,דן אנד ברדטסריט תמ ונת מצב המשק– מבט קדימה לשנת2021 , מרץ2021 . 12 ,דן אנד ברדסטריט :תמונת מצב המשק מוכיחה2021 היא שנת החזרה למסלול הצמיחה , דצמבר2021 . 13 ,למ"ס רבעון סטטיסטי לתיירות ולשירותי הארחה , 31 בדצמבר2021 . ההכנסות מתיירות זרה כוללות הכנסות מסחורות ושירותים בישראל .וכן כוללות הוצאות של עובדים זרים 4.9 5.2 5.4 5.8 5.9 5.9 5.9 6.8 7.2 7.6 2.5 1.5 4.9% 5.6% 7.0% 1.0% 0.2% 0.2% 15.6% 5.7% 5.5% -67.2% -25.8% -80% -70% -60% -50% -40% -30% -20% -10% 0% 10% 20% 0.0 1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0 9.0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 ינואר- ספטמבר 2021 סך הכנסות שיעור שינוי שנתי נתונים על הסיוע לעסקים במהלך משבר הקורונה | 6 הכנסת– מרכז המחקר והמידע www.knesset.gov.il/mmm תרשים2 - התפלגות הפדי ון במלונות לפי תיירים וישראלים( ,במיליארדי ש"ח2010 – 2021 ) 14 מהתרשים אפשר לראות כי בשנת2019 הפדיון במלונות היה כ- 13.3 מיליארד ש"ח , כאשר5.8 מיליארד ש"ח הם מלינות של תיירים, כלומר43.9% . בשנת2020 הפדיון במלונות היה4.5 ,מיליארד ש"ח כלומר חלה ירידה של 66.2%. עיקר הירידה חלה כתוצאה מפדיון בלינות של תיירים, שירד ב- 83.7% , לעומת ירידה בפדיון מלינות ישראלים של52.6%. בינואר-ס פטמבר2021 סך הפדיון במלונות היה כ- 6 מיליארד ש"ח , עלייה של44.5% ביחס לתקופה המקבילה בשנת2020 , אולם בהשוואה לתקופה המקבילה בשנת2019 מדובר על ירידה של- 39% . עיקר העלייה בשנת2021 ביחס לשנת2020 נובעת כתוצאה מהעלייה בפדיון של לינות ישראלים שגדל ב- 77.5%, לע ומת ירידה של72.1% .בלינות של תיירים הגידול בכמות החולים המאומתים בקורונה15 וההגבלות שהוטלו על כניסת תיירים זרים לישראל בסוף2021 הובילו לירידה בביקושים לחלק משירותי ,תיירות הארחה ופנאי. עם זאת, לא הוטל סגר באופן פורמלי ולא היתה תוכנית סיוע לעסקים בענפי התי ירות ,ההארחה והפנאי , אשר חוו ירידה בביקושים ובפדיון . ייתכן כי בחלק מעסקים אלו נוצרו קשיים בתזרים המזומנים בגין ירידה בביקושים ואי מתן סיוע . 14 ה ,למ"ס רבעון סטטיסטי לתיירות ולשירותי האר חה , לוח38 - פדיון, משרות ושכר בכל המלונות , 31 בדצמבר2021 . 15 ,משרד הבריאות נגיף הקורונה בישראל– תמונת מ צ ב כללית :, כניסה3 בינואר2021 . 4.9 5.1 5.5 5.7 5.9 6.4 6.6 6.8 7.2 7.4 3.5 5.8 3.9 3.9 4.2 4.2 4.1 4.1 4.1 4.9 5.5 5.8 0.9 0.3 44.4% 43.4% 43.4% 42.6% 41.0% 38.9% 38.5% 41.6% 43.3% 43.9% 21.2% 4.2% 0.0 2.0 4.0 6.0 8.0 10.0 12.0 14.0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 ינואר- ספטמבר 2021 פדיון מישראלים פדיון מתיירים שיעור הפדיון מתיירים