דיווח על-פי חוק
אומדןראשונילביצוע
תקציב,עודף/גירעון
הממשלהומימונו
אפריל
2023
הגירעוןהמצטבר
ב-
12
החודשיםהאחרוניםכאחוזמהתוצרעמד
עלכ-
0.3%
-
מהתוצר.
חודש אפריל הסתייםבעודף של כ-
3.3
מיליארד ₪
בהשוואה לחודש
אפרילאשתקדשהסתייםבעודףחריגשלכ-
8.0
מיליארד.₪
מתחילת השנהנרשםעודף מצטבר של כ-
17.4
מיליארד .₪
הגירעון
המצטברב-
12
החודשיםהאחרוניםעמדעלכ-
4.9
מיליארד.₪
בחודש אפריל נרשמו ה
כנסות של כ-
40.6
מיליארדי .₪
הכנסות
המדינה מתחילת השנה הסתכמו ב
כ-
161.2
מיליארד
י
₪
, ביחס לכ-
166.6
בתקופההמקבילהאשתקד(קיטוןמצטבר
שלכ-
3.2%
לעומתהתקופה
המקבילהאשתקד).
בחודש אפריל נרשמו הוצאות של כ-
37.2
מיליארדי .₪
הוצאות
הממשלה מתחילת השנה עמדו על כ-
143.8
מיליארדי ₪
,
לעומת
134.5
מיליארדי₪בתקופההמקבילהאשתקד(
גידולמצטבר
שלכ-
6.9%
למולהתקופההמקבילהאשתקד)
אומד
ןראשונישלהגירעוןומימונווביצועהתקציב(להלן"אומדןביצועתקציב")נערךעלידיחטיבתמאקרוותקציבבאגףהחשבהכלליונבנהעל
בסיס
תזריםהמזומניםהיומישלהממשלה.
שינויהיתרההיומיתבבנקישראלמנותחוממויןלזרמיהוצאותוהכנסות,ובאמצעותשימושבמקורות
מידענוספיםמחושבים.
יודגשכימדוברבאומדןראשוניהמציגתמונתמצבנכוןלמועדפרסוםהדו"ח.
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2023
1
סקירהכללית
גירעוןמצטברב-
12
חודשיםאחרונים(אחוז
יתוצר)
0.3%
-
בסוף
מרץ
בחודשאפריל
נמדדעודףשל
כ-
3.3
מיליארדי₪
.ה
עודףהמצטברמתחילתהשנה
הסתכםבכ-
17.4
0.0%
-
4.9
-מיליארדי
₪
מיליארדי₪(לעומתעודףשלכ-
32.1
בתקופההמקבילהאשתקד).
שיעורגידולמצטברב
הוצאותבנטרולתוכניתהסיועהכלכלי
8.9%
ינואר-אפריל
2023
לעומת
ינואר-אפריל
2022
שיעור
הגידולה
מצטברכוללתוכניתהסיועהכלכליעומדעלכ-
6.9%
.
הכנסותינואר-אפריל
שיעור
שינוימצטברב
2023
לעומתינואר-אפריל
2022
3.2%
-
מזהשיעור
השינויהמצטברב
הכנסותממסיםעומדעלכ-
4.3%
-.
תרשים1
התפתחותהעודף/גירעון,
ההוצאותוההכנסותכאחוזמהתוצר
התרשיםמציגהתפתחותשלההכנסות,ההוצאותוהגירעוןהמצטבריםב-
12
החודשיםהאחרונים
1
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2023
2
הגירעוןומימונו
3.3
חודשאפריל
הסתכם
בעודףשל
כ-
מיליארד
י
₪
(לעומת
עודף
שלכ-
8.0
שנמדד
ב
אפרילאשתקד).מתחילתהשנה
17.4
נמדד
עודףמצטברשלכ-
מיליארדי₪
(לעומת
עודף
מצטברשל
כ-
32.1
בתקופההמקבילהאשתקד).
תרשים2
התפתחותהעודף)+(/
גירעון(-),חודשיומצטבר
2021-2023
(
מיליארדי)₪
25
2021
2022
2023
18.6
20
14.1
15
8.0
10
3.3
2.8
5
0
-5
-2.7
-3.6
-10
-15
-20
-25
ינואר
מרץ
מאי
יולי
ספטמבר
נובמבר
דצמבר
מצטבר2021
מצטבר2022
מצטבר2023
32.1
40
18.6
9.8
14.1
17.4
0
-0.2
-26.9
-40
-69.2
-80
דצמבר
ינואר
מרץ
מאי
יולי
ספטמבר
נובמבר
הידעת?
באתרהחשבהכלליניתןלבצעניתוחאי
נטרקטיביבלוחמחוונים(Dashboard
)
?
שלנתוניאומדןביצועהתקציבהחלמשנת2002
.הניתוחמאפשרלהפיקנתונים
נומינאליים וכאחוז מהתוצר בפילוחים שונים
של
הכנסות, הוצאות וגירעון
הממשלה.
2
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2023
מימוןהגירעוןמתבצעבאמצעותשלושהאפיקיםמרכזים:
גיוסהוןמקומינטו
גיוסהוןחו"לנטו הפרטות
הנפקתאיגרותחובממשלתיות
הנפקתאיגרותחובממשלתיות
מכירתנכסיםשלהמדינה
בשוקהמקומי(גיוסהוןמקומי
בחו"ל(גיוסהוןחו"לברוטו)בניכוי
ברוטו)בניכויהחזריהחוב
החזריהחוב(פירעונותקרןחו"ל)
פירעונותקרןמקומי)(
טבלה1
מימוןהגירעון
(מילי
ארדי
)₪
חודשי מצטבר
עודף)+(/
גירעון(-)תקציבי
3.3
17.4
מתןאשראינטו
0.1
0.3
עודף)+(/
גירעון(-)למימון
3.4
17.6
מימוןהגירעון:
גיוס
חוב
מקומי(ברוטו)
4.8
21.8
פירעונותקרןמקומי
1.1
17.4
גיוסחובמקומי(נטו)
3.7
4.3
גיוס
חוב
חו"ל(ברוטו)
0.5
8.7
פירעונותקרןחו"ל1
0.2
-
1.3
גיוס
חוב
חו"ל(נטו)
0.8
7.5
הפרטה(נטו)2
2.7
5.5
נתוניםמורחבים
הגירעוןומימונו
1 הסכוםהשלילינובעמתקבוליםעלהחובהחי
צוניכתוצאהמשינויבשעריחליפין.
2
תקבוליהפרטות
בגיןהפרטתקרקעותומכירתנמלחיפה.
3
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2023
3
הוצאותהממשלה
37.2
סךהוצאותהממשלה3בחודש
אפריל
עמדועל
כ-
מיליארד
י
₪
,
לעומת32.4
מיליארדי₪
בתקופה
ה
מקבילהאשתקד.
143.8
מתחילת השנה היקף ההוצאות (כולל הוצאות תוכנית הסיוע הכלכלי)
הסתכם בכ-
מיליארדי ₪
לעומת 134.5
6.9%
מיליארדי₪
בתקופההמקבילהאשתקד,המשקף
גידול שלכ-
למולהתקו
פההמקבילהאשתקד.שיעורה
גידול
8.9%
בנטרולהוצאותתוכנית
הסיוע
עמדעלכ-
4
טבלה2
סךהוצאות
הממשלה
בהתאםלחישובהגירעון(ללאפ
י
רעוןקרןומתןאשראי,מיליארדי,₪%שינוי
,כוללהוצאותקורונה)
%שינוי
מצטבר
2023
חודשי מצטבר
לעומתתקופה
2023
מקבילה
2022
הוצאותמשרדים
31.9
121.0
6.7%
מתוכן
:משרדיםאזרחיים
25.5
97.2
7.2%
6.4
23.8
4.7%
מתוכן:משרדיםב
י
טחוניים
תשלומיריביתוקרןב
יטוח
לאומי
5.4
22.8
8.3%
סךהוצאותהממשלה
37.2
143.8
6.9%
תרשים3
תרשים4
התפתחותשיעורגידולמצטברהוצאות
שיעור
הגידולבהוצאותמשרדיםבנטרולהוצאותתוכניתהסיוע
המשרדיםבנטרולתכניתהסיועהכלכלי5
הכלכלי6 (
ללאמתןאשראי,,%תקופהלמולתקופה)
(
ללאמתןאשראי,,%תקופהלמולתקופה)
סעיף3בלחוקיסוד:משקהמדינה7
מעגןאתהכלליםלביצועהוצאותהמדינהבשנהללאתקציבמדינהמאושר(להלן:"תקציב
המשכי".)שנתכספיםיכולהלהתחילללאתקציבמדינהמאושרכאשרהממשלהלאאישרהבכנסתתקציבמדינהעדתום
שנתהכספיםהקודמתאולחילופיןכאשרהחליטההכנסתעלפיזורהבאמצעותחוקלפניאישורתקציב.
3
ההוצאותבפרקזההינןלצורךחישובהגירעון.כלומר,הוצאותנטוללאפירעוןקרןעלהחובהממשלתיוללאמתןאשראי.
4בבחינתשיעורהגידולישלצייןכיבחודשאפרילאשתקדההוצאותהיונמוכותביןהיתרבשלהוצאהנמוכהבכ-
1.0
מיליארד₪
במשרדהביטחוןכתוצאהמסכסוךעבודה.
בנוסף,בחודשיםינואר-
אפריל2023
הוצאותהשכרהיוגבוהותבשלעיתויתשלוםתוספותהשכרבהתאםלהסכמיהשכרשנחתמו.
5
תקופהלמולתקופה-
בכלעמודהמוצגשיעורהגידולבביצועהמצטברמתחילתהשנהעדלחודשהמופיעבצירלמולהתקופההמקבילהאשתקד.
6
תרשיםזהאינוכוללאתקטגורייתהוצאותשונות.
7קישורלחוקיסודמשקהמדינהבאתרהכנסת.
4
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2023
בהתאם להגדרת החוק, בשנה זו קיימת מגבלת הוצאה (שנתית וחודשית), מגבלת התחייבויות ו
כן ומדרג חשיבות לביצוע
ההוצאותונטילתההתחייבויות.
מגבלותאלהנקבעוביתהיתרמתוךהרצוןשלאלקבעאתשיקולהדעתשלהממשלההנכנסת
בעת קביעת תקציב המדינה. מסגרת ההוצאה השנתית לביצוע התקציב ההמשכי בשנת 2023
עומדת על כ-
460.6
מיליארד
י
₪
חודשית השווה לחלק השנים עשרממסגרת ההוצאה השנתית,כלומר,
8 ומתוכה קיימת מגבלת הוצאה
מכסהחודשיתבמזומן
בהיקףשלכ-
38.4
מיליארדי.₪
בחודשפברואר2023
אישרההממשלהתיקוןלחוקהפחתתהגירעון
והגבלת ההוצאה התקציבית וכן את מסגרות התקציב לשנים 2023-2024
. בהתאם להחלטות הממשלה, ובכפוף לאישור
הכנסת,מגבלתההוצאהומסגרתהתקציבבשנת2023
צפויהלעמודעלכ-
484.8
מיליארדי.₪ מגבלהזוגבוההבכ-
24.1
מיליארדי₪ממסגרתהתקציבההמשכיהמותרתלפיחוק6.
תרשים5
ביצועמצטברלמולמסגרתהתקציבההמשכי(
כוללמתןאשראי,מיליארדי₪
)
טבלה3
הוצאותהממשלהבהתאםלמגבלתההוצאה(כוללמתןאשראי,מיליארדי)₪
ינו'
פב' מרץ
אפר' מאי יוני יולי
אוג' ספט'
אוק'
נוב' דצמ'
מצטבר
סךהוצאות
30.4
143.9
2023
32.8
43.5
37.3
מתוכן:
הוצאותבנטרול
30.2
32.6
43.4
37.1
143.4
תוכניתהסיוע
סךהוצאות
29.4
31.1
41.9
32.4
38.4
36.5
37.3
35.7
39.4
41.5
36.6
59.3
459.6
2022
מתוכן:
הוצאותבנטרול
28.7
30.4
40.9
31.9
37.8
36.2
36.0
35.1
39.0
41.3
36.2
57.3
450.9
תוכניתהסיוע
8בהתאם
לחוקיסודמשקהמדינה,מסגרתהתקציבההמשכיבשנת3
202
שווהלמסגרתהתקציבהשוטףבשנת2022
ללאהוצאותהתכניתהכלכליתלהתמודדותעםמשבר
הקורונה(להלן:"הוצאותהקורונה)",
המקודמתבממוצעשיעורגידולהאוכלוסייהביןהשנים2019-2021
.לעומתזאת,מסגרתהתקציבההמשכיהמתקבלתלשנת2023
(
460.6
מיליארד )₪ כוללתבתוכה את הוצאות הקורונה בשנה זו
. לפיכך, ההפרש האפקטיבי בין מגבלת ההוצאה בתקציב מאושר לתקציב ההמשכי אף גבוהה מ-
24.1
מיליארדי,₪
כיווןשהוצאותהקורונהיתוקצבוכעודפיתקציבמשנת2022
שיועברולאחראישורהתקציבבכנסתלשנת2023
.
5
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2023
4
הכנסותהממשלה
40.6
161.2
סך
הכנסות
הממשלה
בחודש
אפריל
הסתכמו
בכ-
מיליארד
י
₪
.סך
ההכנסותמתחילתהשנה
הסתכמוב
כ-
9
מיליארדי
₪(מתוכן
הכנסותאחרותשל
כ-
11.9
מיליארד₪
)
לעומת166.6
מיליארדי₪
בתקופה
המקבילה
אשתקד.שיעור
3.2%
-,שיעורהקיטון
4.3%
-.
ה
קיטון
בסךההכנסות
עומדעלכ-
בהכנסותממיסים
עו
מדעלכ-
טבלה7
סךהכנסות
חודשיותומצטברות
(מיליארדי,₪%
שינוי)
%שינוי
מצטבר
חודשי מצטבר
2023
2023
לעומתתקופה
מקבילה
2022
ההכנסותממסים
35.6
149.3
4.3%
-
מתוכן
:ישירים
20.7
88.5
5.4%
-
14.3
58.2
2.9%
-
מתוכן
:עקיפים
0.6
2.6
4.6%
מתוכן
:אגרות
הכנסותאחרות
4.9
11.9
12.2%
סךההכנסות
40.6
161.2
3.2%
-
טבלה8
הכנסותבפריסהחודשית(
ללאמתןאשראי,מיליארדי)₪
ינואר
פב' מרץ
אפר' מאי יוני יולי
אוג'
ספט'
אוק'
נוב'
דצמ' מצטבר
הכנסות
44.4
35.5
40.8
40.6
161.2
2023
הכנסות
47.9
35.5
42.8
40.4
39.7
34.9
39.8
34.7
39.1
38.4
34.8
40.6
468.5
2022
תרשים7
תרשים8
שיעורשינוימצטברהכנסותממסים
בשנת2023
ביחסל-
2022
שיעורהשינויבחודשאפריללפיסוגיהכנסות
נתוניםמורחבים
הוצאותוהכנסות
9
בחודש אפריל2023
אושרהדחייתתשלומי מיסים
לאור ימיהחגשחלובחודשזה.בעקבותדחייהזובתאריך.2023
4
.0
0
3
התקבלוהכנסותחריגותשל מיסיםישירים
בחשבונותהממשלהבבנקהדואר.בשלהפיגורבממשקיהרישום,הוחלטכיתשלומיםחריגיםמעברלנורמטיביבשנים
קודמותבסךשלכ-
1.0
מיליארד₪
ישוייכומתודולוגית
להכנסותהממשלהממיסיםבחודשאפריל
ולאלחודש
מאי
.שיוךזהנועדלשמורעלסדרהברתהשוואהבהתחשבבכךשהסכוםהחריג
שייךמהותיתלהכנסותבחודשאפריל.
6