דיווח על-פי חוק
אומדןראשונילביצוע
תקציב,עודף/גירעון
הממשלהומימונו
אפריל
2024
ה
גירעון המצטבר ב-
12
החודשים
האחרונים גדל בכ-
0.8
נקודות
אחוז ועמד על כ-
7.0%
מהתוצר. בנטרול דחיית המסים מוערך
הגירעוןבכ-
6.7%
מהתוצר.
בעקבות חג הפסח הוסטו תשלומי מסים
מחודש אפריל לחודש מאי
בהיקףמוערךשלכ-
4.8
מיליארדי₪
.
ה
גירעוןהחודשי
עמדעל
כ-
11.7
מיליארדי₪
.
בנטרולדחייתהמסים
הגירעון מוערך בכ-
6.9
מיליארדי ,₪
זאת בהשוואה לחודש
אפריל
אשתקדשהסתיים
ב
עודףשלכ-
3.2
מיליארדי₪
.
בחודש
אפריל
נרשמו
הכנסותמדינהשלכ-
36.5
מיליארדי,₪וכ-
41.3
מיליארדי₪
בנטרולדחייתהמסים.מתחילתהשנההכנסותהמדינה
עמדו על כ-
157.6
מיליארדי ₪ המשקפות קיטון של כ-
2.2%
, לעומת
התקופההמקבילהאשתקד.בנטרולדחייתהמסיםנרשםגידולשלכ-
0.8%
בהכנסותהמדינהוכ-
1.7%
בהכנסותממיסים.
החודש נרשמו
הוצאות של כ-
48.2
מיליארדי .₪
הוצאות הממשלה
מתחילת השנה עמדו על כ-
195.3
מיליארדי ,₪ לעומת כ-
143.8
מיליארדי ₪
בתקופה המקבילה אשתקד
(גידול מצטבר של כ-
35.8%
למול
התקופההמקבילהאשתקד).
אומדןביצועהתקציבהנערךעלידיחטיבתמאקרוותקציבבאגףהחשבהכלליהינואומדןראשונישלביצועהתקציבבמזומןנכוןלמועד
פרסוםהדו"ח.
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2024
1
סקירהכללית
גירעוןמצטברב-
12
חודשיםאחרונים(אחוז
יתוצר)
7.0%
-
בסוף
מרץ
גירעוןאפרילהסתכםב
כ-
11.7
מיליארדי₪
.ה
גירעוןהמצטברמתחילתהשנה
הסתכםבכ-
37.6
6.2%
-
132.2
-מיליארדי
₪
מיליארדי₪(לעומתעודףשלכ-
17.5
בתקופההמקבילהאשתקד).
שיעורגידולמצטברב
הוצאות
כוללהוצאותהמלחמה)(
35.8%
ינואר-אפריל
2024
לעומת
ינואר-אפריל
2023
שיעורהגידולהמצטבר
בנטרולהוצאותהמלחמהעומדעלכ-
11.7%
.
שיעור
שינוימצטברב
הכנסותינואר-אפריל
2024
לעומתינואר-אפריל
2023
2.2%
-
מזה
שיעורהשינויהמצטברב
הכנסותממסיםעומדעלכ-
1.6%
-.
תרשים1
התפתחותהעודף/גירעון,
ההוצאותוההכנסותכאחוזמהתוצר
התרשיםמציגהתפתחותשלההכנסות,ההוצאותוהגירעוןהמצטבריםב-
12
החודשיםהאחרונים
Dashboard
לביצועהתקציב
1
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2024
2
הגירעוןומימונו
11.7
ה
גירעון
בחודש
אפריל
הסתכם
בכ-
מיליארד
י
₪
(לעומת
עודף
שלכ-
3.2
שנמדד
ב
אפרילאשתקד.)
בנטרולדחיית
6.9
37.6
המסיםמוערךהגירעוןבכ-
מיליארדי.₪
מתחילתהשנהנמדד
גירעוןמצטברשלכ-
מיליארדי₪
(לעומת
עודף
מצטברשל
כ-
17.5
בתקופההמקבילהאשתקד).
תרשים2
התפתחותהעודף)+(/
גירעון(-),חודשיומצטבר
2022-2024
(
מיליארדי)₪
2
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2024
טבהל1
הכנסות,הוצאותוגירעוןהמדינה(מילי
ארדי
₪
%,
)
הפרשבין
ביצועמזומן
תקציבמקורי1
תקציב
אחוזביצוע
מצטבר2024
לביצוע
הכנסותמדינה2
453.6
157.6
296.0
34.7%
הוצאות3|ללאמתןאשראי
582.9
195.3
387.6
33.5%
עודף
)+(גירעון(-
)ללאמתןאשראי
129.2
-
37.6
-
91.6
-
29.1%
יעדהגירעוןכאחוזמהתוצר4
6.6%
מימוןהגירעוןמתבצעבאמצעותשלושהאפיקיםמרכזים:
גיוסהוןמקומינטו גיוסהוןחו"לנטו הפרטות
הנפקתאיגרותחובממשלתיותבשוק
הנפקתאיגרותחובממשלתיותבחו"ל
מכירתנכסיםשלהמדינה
המקומי(גיוסהוןמקומיברוטו)בניכוי
(גיוסהוןחו"לברוטו)בניכויהחזרי
החזריהחוב(פירעונותקרןמקומי)
החוב(פירעונותקרןחו"ל)
טבלה2
מימוןהגירעון
(מילי
ארדי
)₪
חודשי מצטבר
עודף)+(/
גירעון(-)תקציבי
11.7
-
37.6
-
מתןאשראינטו
0.1
0.2
עודף)+(/
גירעון(-)למימון
11.6
-
37.5
-
מימוןהגירעון:
גיוס
חוב
מקומי(ברוטו)
13.5
81.3
פירעונותקרןמקומי
2.9
29.2
גיוסחובמקומי(נטו)
10.6
52.2
גיוס
חוב
חו"ל(ברוטו)
0.7
44.3
פירעונותקרןחו"ל
3.1
18.6
גיוס
חוב
חו"ל(נטו)
2.5
-
25.6
הפרטה
נטו)(
-
-
נתוניםמורחבים
הגירעוןומימונו
1
בחודשמרץ2024
אושרבכנסתבקריאהשניהושלישיתתקציבמקורינוסף,המחליף
אתהתקציבהמקורימחודשמאי3
202
.
2הכנסותהמדינהללאגבייתקרן.
3 הוצאותנטו
בהתאםלחישובהגירעון.מגבלתההוצאהכוללתבנוסף
מתןאשראי
(מתןהאשראיבתקציבהמקורי
בהיקףשלכ-
1.2
מיליארדי.₪מזהביצועמצטברשלכ-
0.1
מיליארדי.)₪
4 בהתאםלחוקהפחתתהגירעוןוהגבלתההוצאההתקציביתהתשנ"ב-
1992
,תקרתהגירעוןכאחוזמהתוצרהמותרתלשנת2024
עומדתעלכ-
%
6.6
(ניתןלהגדילאת
הגירעוןעדכ-
0.15%
נוספיםבגיןהוצאותקורונהבלבד.)
3
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2024
3
הוצאותהממשלה
48.2
סךהוצאותהממשלה5בחודש
אפריל
עמדועל
כ-
מיליארד
י
₪
,
לעומת37.3
מיליארדי₪
בתקופה
ה
מקבילהאשתקד.
195.3
מתחילתהשנההיקףההוצאות
הסתכםבכ-
מיליארדי₪
לעומת143.8
מיליארדי₪בתקופההמקבילהאשתקד.
35.8%
הוצאותאלומשקפותגידולשלכ-
למולהתקופההמקבילהאשתקדביחסלגידולמתוכנןשלכ-
12.9%
(תקציב
מקורי2024
למולאומדןביצוע2023
).
הגידולנובעבעיקרמהוצאותגבוהותבמערכתהביטחוןעקבהמלחמה,שינויים
בהתפלגותההוצאותהשנהביחסלשנהשעברה,וכןמתשלומיםקשיחיםהנובעיםמחוקוהסכמים.
אומדןהו
צאותהמלחמה6
מתחילתהשנה
עמדעלכ-
34.7
מיליארדי₪
(מפרוץהמלחמה
59.6
מיליארדי.)₪שיעורה
גידול
11.7%
בנטרולהוצאותהמלחמה
ללאקרןהפיצויים)(
עמדעלכ-
.
טבלה3
סךהוצאות
הממשלה
בהתאםלחישובהגירעון(ללאפ
י
רעוןקרןומתןאשראי,מיליארדי,₪%שינוי,כוללהוצאות
מלחמה)
%שינוי
מצטבר
תקציב
2024
לעומת
מקורי חודשי מצטבר
2024
תקופהמקבילה
2023
הוצאותמשרדים
516.4
41.8
170.9
41.4%
379.2
31.6
117.5
21.0%
מתוכן
:משרדיםאזרחיים
137.2
10.2
53.4
124.7%
מתוכן:משרדיםב
י
טחוניים
תשלומיריביתוקרןב
יטוח
לאומי
66.5
6.4
24.3
2.3%
סךהוצאותהממשלה
582.9
48.2
195.3
35.8%
טבלה4
הוצאותהממשלהבהתאםלמגבלתההוצאה(כוללמתןאשראי,מיליארדי
)₪
ינו'
פב' מרץ
אפר' מאי יוני יולי
אוג' ספט'
אוק'
נוב' דצמ'
מצטבר
סךהוצאות
2024
41.3
49.3
56.5
48.2
195.4
סךהוצאות2023
30.3
32.7
43.5
37.3
40.9
39.1
39.7
39.5
40.6
55.0
47.0
71.0
516.6
5
ההוצאותבפרקזההינןלצורךחישובהגירעון.כלומר,הוצאותנטוללאפירעוןקרןעלהחובהממשלתיוללאמתןאשראי.
6
אומדןהוצאותהמלחמהנשעןעלאומדניםסטטיסטייםלהתפלגותההוצאותביחסלתקופות מקבילותאשתקדוהתוספותהתקציביותוהינועלבסיסנתוניםראשוניים.
הוצאותהמלחמהמנו
טרותומבוקרותבאופןשוטףוידווחוברמההשנתיתבתוםשנתהכספים.
4
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2024
תרשים3
התפתחות
שיעורגידולמצטברהוצאותהמשרדים7(
ללאמתןאשראי,,%תקופהלמולתקופה)
לקראתהרבעוןהאחרוןשל
השנה,צפויהירידהבשיעורי
הגידולבעקבותשינוי
בהתפלגותההוצאותהנובעת
ביןהיתרמהתקציבההמשכי
בתחילתשנת2023
והוצאות
המלחמהברבעוןהאחרון.
תרשים4
שיעור
ה
גידולבהוצאותמשרדים8(
ללאמתןאשראי,,%תקופהלמולתקופה)
נתוניםמורחבים
הוצאותוהכנסות
7
תקופהלמולתקופה-בכלעמודהמוצגשיעורהגידולבביצועהמצטברמתחילתהשנהעדלחודשהמופיעבצירלמולהתקופההמקבילהאשתקד.
שיעוריהגידולהמתוכנניםהמוצגיםבתרשים3
הינםשיעוריהגידולבתקציבהמקורילשנת2024
עםמלחמהוללאמלחמהלמולאומדןהביצועבמזומןלשנת2023
.שיעור
הגידולבתקציבהמקורילעומתשיעורהגידולבביצועהכולליםשניהםאתהוצאותהמלחמה,ושיעורהגידולבתקציב
ללאמלחמה,בהתאםלתקציבהמקוריממאי2023
(שאושרטרםהמלחמה)
לעומתשיעורהגידולבביצועבנטרולהוצאותהמלחמה.
8
תרשיםזהאינוכוללאתקטגורייתהוצאותשונות.
5
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
אפריל
2024
4
הכנסותהמדינה
36.5
הכנסותהמדינהבחודש
אפריל
הסתכמו
בכ-
מיליארד
י
₪
,
מתוכן31.8
מיליארדי₪הכנסותממסים.
בנטרולדחיית
המסים,הכנסות
המדינהל
חודשאפרילמוערכותבכ-
41.3
מיליארדי₪
.
מתחילתהשנההסתכמוהכנסותהמדינה
בכ-
157.6
2.2%
מיליארדי
₪המשקפותקיטוןשלכ-
לעומתהתקופההמקבילהאשתקד.
בנטרולדחייתהמסיםנרשםגידול
שלכ-
0.8%
בהכנסותהמדינהוכ-
1.7%
בהכנסותממיסים.
טבלה5
סךהכנסות
חודשיותומצטברות
(מיליארדי,₪%
שינוי)
%שינוי
מצטבר
2024
לעומתתקופה
תקציבמקורי חודשי מצטבר
2024
מקבילה
2023
ההכנסותממסים
419.7
31.8
147.1
1.6%
-
242.5
22.2
89.2
0.8%
מתוכן
:ישירים
מתוכן
:עקיפים
169.1
8.8
54.8
5.9%
-
8.1
0.7
3.1
14.3%
מתוכן
:אגרות
הכנסותאחרות
33.9
4.8
10.6
10.5%
-
סךההכנסות
453.6
36.5
157.6
2.2%
-
טבלה6
הכנסותבפריסהחודשית(
ללאמתןאשראי,מיליארדי)₪
ינואר
פב' מרץ
אפר' מאי יוני יולי
אוג'
ספט'
אוק'
נוב'
דצמ' מצטבר
הכנסות
43.7
35.8
41.5
36.5
157.6
2024
הכנסות
44.4
35.5
40.8
40.5
36.5
32.7
39.1
33.7
36.0
32.0
30.3
37.5
438.9
2023
תרשים5
תרשים6
הרכב
השינוי
המצטברלפיסוגיהכנסהבחודשאפריל
התפתחותשיעורגידול
מצטברהכנסותממסים9
שיעורהגידול
בנטרולהדחייה
ממסים
נתוניםמורחבים
הוצאותוהכנסות
9תקופה
למולתקופה-בכלעמודהמוצגשיעורהגידולב
הכנסותהמצטבר
ותממסים
מתחילתהשנהעדלחודשהמופיעבצירלמולהתקופההמקבילהאשתקד.
6