נוסח מהגורם המוסמך
ת ק צ י ב ה מ ו ע צ ה
לשנה מ – 1
בינואר 2024
עד 31
בדצמבר2024
המועצה להסדר ההימורים בספורט
רח' אודם 12
רמת-
סיב פתחתקוה 4951795
ת. ד. 7727
טלפון:
9208702
-
03
פקס:
9221223
-
03
דצמבר
2023
עמוד1 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
תקציב המועצה ל
שנה מ -
1
בינואר 2024
-
31
בדצמבר 2024
תוכן החוברת
עמוד
א. מבוא
11
3 -
ב.
תקציבהמועצה1/1/2024
–
31/12/2024
12
תחזית מול תקציבלשנת 2023
ג. בי
אורים לתקציב המועצה
17
–
13
עמוד2 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
א. מבוא
המסגרת הסט
טו
טורית וסדרי ההפעלה
1.
המועצה להסדר ההימורים בספורט (להלן - המועצה) פועלת על פי החוק להסדר ההימורים
בספורט תשכ"ז-
1967
(להלן -
החוק) ותקנותיו.
על פי החוק המועצה מוסמכת לארגן הימורים
על תחרויות בספורט בארץ ובחו"ל
, והחל משנת 2019
כל רווחיה מוקנים למדינה.
2.
התקציב השנתי של המועצה מוגש לאישורם של שר האוצר ושר התרבות והספורט (להלן -
השרים) וכן לו
ועדת הכספים של הכנסת.
3.
המועצה מחויבת
בדיווחים כאמור בסעיף 7
ד) לחוק.( ה
דוחות הכספיים המלאים של המועצה
מפורסמים
בהתאם להוראות חוק יסודות התקציב, תשמ"ה-
1985
.
4.
פעילות המועצה כפופה לביקורת מבקר המדינה.
5.
גורמי אי-וודאות:
תקציב המועצה מותנה בהכנסות המועצה, ואלה הן תמיד בגדר אומדן. משכך, ועל פי תקנות
המועצה להסדר ההימורים בספורט (מועד הגשת התקציב לאישור, צורת עריכתו ודרכי הגשתו)
תשכ"ח-
1968
(להלן -
התקנות,) רשאית המועצה לערוך את תקציב המועצה באחוזים
מהכנסותיה, והיא עושה שימוש בסמכות זו. מודגש:
5.1
תקציב ההוצאות של המועצה, כמפורט בהצעת התקציב, יבוצע הלכה למעשה, רובו ככולו,
על פי תקבולי ההכנסות בפועל וי
י
גזר ממנו, כפי שתקבע המועצה.
בין הסעיפים השונים
של הוצאות המועצה קיימת גמישות שנובעת מגובה ההכנסות. המועצה נאלצת לשנות
במהלך השנה את אחוזי ההוצאה כפועל יוצא ממדיניותה העסקית
ותזרים הכנסותיה
(יש
הוצאות קבועות שאינן פועל יוצא של ההכנסות).
5.2
ככל שיהיו עודפים, אלה ישמשו את המועצה לתקציב ה
הוצאות
המאושר
בהתאם לסעיף
13
לתקציב המועצה שלהלן
או
שיועברו לקופת המדינה ככול רווח אחר.
5.3
מלחמת 'חרבות ברזל' המתרחשת בימים אלה,
מהווה גורם אי וודאות משמעותי;
ותמשיך
בעצימות זו או אחרת גם בשנת 2024
. כך
למשל, לא ברור ולא ידוע כמה זמן יקח ליישובי
הדרום
והצפון להתאושש ולחזור לפעילות מלאה ושגרתית. בדומה, השפעותיה הכלכליות
של המלחמה אינן ידועות, והן עלולות להביא לכך, שבידי הציבור יהיה פחות כסף פנוי
לעיסוקי פנאי והנאה, כדוגמת הימורים. התקציב המוצע בנוי על ההנחה כי תהיה
התאוששות מלאה לא יאוחר מראשית שנת 2024
.
5.4
התקציב כולל גם הוצאה
בגין
הסכמים מסחריים עם גופי ספורט כדוגמת
מנהלת ליגת העל
לכדורגל, מנהלת ליגת העל בכדורסל ועוד.
בהתאם להוראות סעיף 8
ד(ג) לחוק.
סכום כלל
ההסכמים הללו עומד על 70
מלש"ח
, וכולל סעיפים תפעוליים, שיווקיים וחברתיים.
עמוד3 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
תוקפם של חלק מההסכמים הללו צפוי להסתיים במהלך שנת 2024
,
ותקציב המועצה בנוי
על יסוד ההנחה כי ההסכמים יוארכו. ככול שלא כך יקרה,
העודפים יועברו למדינה.
5.5
קניבליזציה מודעת בהכנסות
בערוץ
הקמעונאות:
לראשונה המועצה קיבלה החלטה
אסטרטגית
במסגרת יעדיה התקציביים
ל
שנת
2024
לפעול להגדלת ההכנסות בערוץ האון
ליין שלה, וזאת
מטעמים של רווחיות גבוהה יותר והוזלת עלויות התפעול, ועידוד הימור
מזוהה שיאפשר למועצה פי
קוח
ובקרה הדוקים יותר.
בגופי הימורים ממשלתיים בעולם
ביצעו מהלך זה באמצעות
השקת מוצר חדש אטרקטיבי ללקוחות האון ליין בלבד כגון:
Live Betting
. מכיוון שנכון להיום המועצה לא קיבלה אישור למוצר
חדש, נדרשה המועצה
למצוא חלופות אפשריות אחרות
שיסייעו
בעדה לקדם את ערוצי האון ליין. המועצה
החליטה
לראשונה
בשנת 2023
לערוך פיילוט ראשוני ומצומצם שבמסגרתו ניתנה עדיפות
ביחסי ההימור ללקוחות האון ליין בליגות
לא-פופולריות ובמשחקים נקודתיים. בשנת
2024
החליטה המועצה להרחיב את פעילותה בתחום זה ואף לתת לקח ביטוי בתקציב
של
יצירת בידול מודע באחוזי ההחזר בין ערוץ
האון ליין לערוץ הק
מעונאות. מאחר ומדובר
במהלך ראשון מסוגו, מתכוונת המועצה לבחון את השלכותיו ותוצאותיו עקב בצד אגודל
תוך ניסוי וטע
ייה. המועצה לוקחת בחשבון כי
כתוצאה ממהלך זה הגידול היחסי
בהכנסות
בערוץ הקמעונאות יהיה מרוסן יותר על אף שמדובר בשנת יורו, ואולם קיימת בשלב זה
חוסר וודאות בנוגע להיקף הקניבליזציה שעתידה להיו
ת
במכירות בין שני הערוצים.
5.6
שינוי החוק להסדר ההימורים בספורט בתחום משחקים באחריות:
תיקון 15
לחוק להסדר ההימורים בספורט התשפ"ג –
2023
,
אשר תוקן זה מכבר, מטיל
לראשונה על המועצה חובה חוקית לנהל את ההימורים שהיא מציעה לציבור "בהתחשב
בעקרונות של מדיניות משחקים באחריות".
החוק אף מגדיר 'משחקים באחריות
' באופן הבא: "מדיניות אשר מטרתה לקדם הימורים
תוך מזעור הנזק הנלווה לחברה ובכלל זה לקבוצות פגיעות ובהתייחס להשפעת הימורים
על מגוון היבטים חברתיים, לרבות צמצום תופעת ההתמכרות להימורים, על בסיס
מחויבות לתקנים בין-
לאומיים בנושא". כך לדוגמה מתוכנן: מחקרים אקדמיים, פעילות
מול עמותות לנפגעי הימורים, פרסום ועידוד 'משחקים באחריות', פלטפורמה טכנולוגית
להגנת הלקוח ועוד.
המשמעויות הטמונות בשינוי החקיקה האמור עדיין לא
ברורות דיין, ועשויות להביא הן
לפגיעה בהכנסות המועצה כתוצאה מהכלת חסמי מכירה ושיווק חדשים, שינויים מוצריים
וכיו"
ב, והן לגידול בהוצאות המועצה כתוצאה מהרחבת הפעילות בתחום המשחקים
באחריות, הוצאות משפטיות בלתי צפויות ועוד.
עמוד4 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
6.
הנחות עבודה:
6.1
הנחת העבודה בבניית התקציב
מתבססת על קיום כל
אירועי הספורט המתוכננים במהלך
שנה זו-
ליגות, מפעלים
, תחרויות וטורנירים
, ללא ביטולים
ו/או הקפאת מפעלים
ומשחקים
כאשר הפגרה בחודשים יוני ויולי.
בנוסף לכך הנחת העבודה היא פעילות עסקית
מלאה של המועצה בשני ערוצי המכירה שלה- באון ל
יין, ובכ-
1500
נקודות המכירה בערוץ
הקמעונאות.
6.2
שנת 2024
הינה
שנה
עם טורניר קיץ מיוחד, היורו, כאשר
הערכת שווי
למכירות
באירוע
זה
על סמך ביצועי העבר
הינה כ-
150
מלש"ח.
6.3
פורמט חדש לליגת האלופות: הגדלת
מספר הקבוצות מ-
32
ל-
36
ותוספת משחקים בשלב
הראשון.
6.4
תקציב שנת 2024
בנוי על ההערכה כי התשלום לזוכים יהיה בממוצע –
69.5%
מהכנסות
לעומת 68%
בתקציב אשתקד.
6.5
בשנת 2024
,
שיעור הפרסים יעלה ובנוסף
יתקיים
בידול
ב
אחוזי ההחזר
לפרסים לזוכים,
בין הערוצים השונים.
כך, בערוץ האינטרנט, אחוז ההחזר לפרסים יהיה גבוה יותר מאחוז
ההחזר בערוץ הקמעונאות. כאמור לעיל,
מטרת הבידול הינה להביא לצמצום בעלויות
התפעול בעתיד וכן
לעודד
הימור מזוהה מרצון.
ערוץ מוצר
תקציב
2024
תקציב
2023
תחנות ווינר
69.2%
68.3%
אינטרנט
ווינר
71.5%
68.3%
בעני
ין זה של הגידול המתוכנן באחוזי ההחזר (לעומת תקציב 2023
ראוי להסביר:)
•
הגדלת אחוזי ההחזר נועדה לשמור על האטרקטיביות של המוצר בעיקר על רקע הפערים
המשמעותיים הקיימים בשיעורי ההחזר שמציעים ההימורים הלא חוקיים לטובת
הלקוחות. ללא העלאת אחוזי ההחזר במוצרי המועצה, קיים חשש
ממשי
מפני זליגת
לקוחות קיימים להימורים
הבלתי חוקיים, וקושי ממשי בגיוס לקוחות חדשים, אשר
במקרה הטוב יביאו לסטגנציה במכירות המועצה ובמקרה הסביר יותר לרגרסיה בטווח
הארוך.
•
מדיניות המועצה בשנה הקרובה היא להביא לגידול במכירותיה בערוץ האון ליין וזאת
מטעמים של רווחיות גבוהה יותר על ידי והוזלת עלויות התפעול (חסכון בעמלת בעלי
תחנות), כמו גם עידוד הימור מזוהה שיאפשר למועצה פיקוח ובקרה הדוקים יותר על
הרגלי ההשתתפות של הלקוחות, למניעת גלישה להתמכרות. בגופי הימורים ממשלתיים
בעולם ביצעו מהלך זה באמצעות השקת מוצר חדש אטרקטיבי ללקוחות האון ליין בלבד
כגון: LiveBetting. מכיוון שנכון להיום המועצה לא קיבלה אישור למוצר חדש, נדרשה
המועצה למצוא חלופות אפשריות אחרות שיסייעו בעדה לקדם את ערוצי האון ליין.
עמוד5 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
המועצה החליטה לראשונה בשנת 2023
לערוך פיילוט ראשוני ומצומצם שבמסגרתו ניתנה
עדיפות ביחסי ההימור ללקוחות האון ליין בליגות לא-פופולריות ובמשחקים נקודתיים.
בשנת 2024
החליטה המועצה להרחיב את פעילותה בתחום זה ואף לתת לכך ביטוי בתקציב
באמצעות יצירת בידול מודע באחוזי ההחזר בין ערוץ האון ליין לערוץ הקמעונאות. על מנת
שלא לפגוע בלקוחות התחנות, נדרשה המועצה להביא לגידול באחוזי ההחזר של המועצה
על מנת לאפשר גידול באחוזי ההחזר המוצעים בערוץ האון ליין.
•
גידול באחוזי ההחזר נעשה באופן
שצפוי להביא לגידול במכירות, ולא זאת בלבד, אלא
שיביא שהוא צפוי להביא לגידול ברווחי המועצה. הכוונה היא, כי שהמועצה מצפה לתוספת
מכירות בגין הגידול בשיעור ההחזר אשר יביא גם לרווח תפעולי נומינלי גבוה יותר. כלומר,
אף שצפוי קיטון באחוזי הרווח -
צפוי גידול בסכום הרווח הנומינלי.
•
דוגמא
(מצ"ב
רגישות
טבלת
באמצעות
נעשה
החישוב ):
טבלת רגישות -השינויהנדרש במכירותהבסיס (תחזית )2023 עלמנת שהעלאת אחוזיההחזרתהיה רווחית לפי רווחתפעולי :
שיעור רווח
רווח גולמי
גולמי
הוצאותתפעול,
רווח לפני
שיעור
שיעור
סכום
בקיזוז
בקיזוז
מכירהוהנהלה
ממון
מכירות
תחנות
אינטרנט
אינטרנט
פרסים
פרסים
עמלות
עמלות
עמלות
(לא כולל עמלות)
ואחרות
3,412
2,593
819
24.00%
68.50%
2,337
5.32%
893.26
26.2%
6.00%
688.54
3,474
2,571
903
26.00%
69.00%
2,397
5.18%
896.98
25.8%
6.00%
688.54
3,564
2,637
927
26.00%
69.50%
2,477
5.18%
902.37
25.3%
6.00%
688.54
•
בדוגמא זו
ניתן לראות כי על מנת ל
העלות את אחוז ההחזר באחוז אחד משנת 2023
יש
לייצר מכירות של לפחות
3.56
מיליארד ₪ על מנת שהמהלך יהיה כדאי
(במונחי רווחיות
בלבד),
ולפיכך אנו מניחים כי מכירות המועצה יעמדו בשנת 2024
לכל הפחות על 3.58
מיליארד .₪
6.6
המשך תמורות כלכליות בשנת 2024
:
נכון למועד הכנת התקציב, שיעור האינפלציה השנתי במדינת ישראל עודנו גבוה,
כ-
3%
.
על פי התחזית המקרו כלכלית של בנק ישראל
מדצמבר
2023, שיעור האינפלציה ב-
2024
צפוי לעמוד על 2.4%
ואילו ברבעון
הרביעי
של 2024
הריבית צפויה לעמוד על 4%
/
3.75%
.
לתמורות הכלכליות הללו עשוי
ות להיות השפע
ות משמעותיות
על המועצה בשני צדי
המתרס של התקציב:
•
תקציב ההכנסות-
המשך עליות המחירים ויוקר המחיה לצד העלאות הריבית ומיתון
אפשרי עתידים
להוביל לירידה בהכנסה הפנויה של לקוחות המועצה
ולצמצום ההוצאה
על מוצרי פנאי.
מוצרי המועצה הינם מוצר
י
פנאי ולכן
ניתן לצפות
כי אם המגמות הללו
בעולם ובישראל בפרט יימשכו לאורך שנת 2024
, אנו
עלולים
להיתקל בירידה
בביקוש,
ומכאן אף להאטה מסוימת במכירות.
עמוד6 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
•
תקציב ההוצאות- לצד החשש מפני האטה במכירות,
חווה המועצה נכון להכנת התקציב
גל של התייקרויות כמעט בכל תחומי פעילותה (הוצאות בגין
נייר, רכב, פיתוחי טכנולוגיה
ואחזקת מחשוב בדגש על קבלת שירותים מספקים בחו"ל
, נדל"ן מסחרי, הוצאות שוטפות
כגון
מים, חשמל, ארנונה ועוד.)
בין הסיבות
להתייקרויות
ניתן למנות את הפיחות
בשער
החליפין, אשר תורם אף הוא לעלייה באינפלציה.
לטובת עריכת
תקציב הכספים לשנת 2024
תקצב
ה המועצה
את עליות המחירים השונות בהתאם לעליות המחירים הידועות, וכן
בהתאם לעליות אפשריות
מחירים בעתיד.
6.7
תחרות מול ענף ההימורים הבלתי חוקיים:
•
המחזור השנתי של
ההימורים הבלתי חוקיים בישראל
עומד, על פי נתונים שפרסם
מכון המחקר של הכנסת באוקטובר 2022
על כ-
19
מיליארד ₪ אשר מהווים כ-
60%
מכלל ההימורים וההגרלות המתקיימים בישראל.
•
תחום ההימורים הבלתי חוקיים צמח בשיעור
של 40%
בין השנים
2015-2020
לעומת צמיחה של 22%
באותן שנים בשוק החוקי, כלומר הפער לטובת
השוק
הבלתי חוקי הולך וגדל.
•
בענף ההימורים
הבלתי חוקיים קיים
היצע גדול של משחקים, אירועים ומוצרים.,
הוא מציע ללקוחות פרסים אטרקטיביים יותר, מבצעי גיוס ושיווק אגרסיביים,
והוא אינו כפוף כלל למגבלות בתחום משחקים באחריות ומניעת איסור הלבנת
הון.
•
הענף פעיל מסביב לשעון
, בכל ימות השבוע, בכל הערוצים (רשתות חברתיות,
תוכנות מסרים מיידים, ישומונים, אתרים ייעודיי
ם
) ובכל מקום
(חנויות, דירות
מסתור וכו.)'
6.8
תלות מוחלטת
במוצר הWinner
:
•
קיימת תלות כמעט מוחלטת של המועצה במוצר הווינר, אשר מהווה כ-
98.5%
מהכנסות המועצה.
•
כל פגיעה במוצר, כפי שקרה בתקופת
הסגרים עקב מגפת הקורונה,
משמעותה
עצירה כמעט מוחלטת של המועצה ברמת היקף
ההכנסות.
•
שחיקה של המוצר: נחשב למיושן ולא אטרקטיבי ביחס למוצרים דומים בעולם
חוקיים.
הבלתי
ההימורים
ובקרב
עמוד7 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
6.9
מחויבות והטמעת מגבלות בתחום משחקים באחריות:
המועצה חברה
בארגו
ני
ההימורים האירופאי והעולמי,
ומתוקף כך מחויבת להכיל
על
עצמה מגבלות במסגרת הקוד האתי של
הארגו
נים.
בנוסף, המועצה עוברת באופן קבוע
תהליך הסמכה באמצעות רו"ח חיצוני לתקן בינלאומי מחמיר בתחום משחקים באחריות,
אשר מבטיח כללים להגנה על הלקוחות וצמצום נזקי ההימורים
, א
שר כולל בין השאר:
•
מימון מחקרים אקדמיים, פעילות ותמיכה כספית
בעמותות לנפגעי הימורים,
פרסום ועידוד 'משחקים באחריות,' הקמת פלטפורמה טכנולוגית להגנת הלקוח
ועוד.
•
קיום הדרכות קבועות לעובדי המועצה ולבעלי התחנות
•
פרסומי המועצה לעולם אינם פונים אל קבוצות פגיעות (ק
טינים, בעלי מצב סוציו-
אקונומי בעייתי, בעלי הרגלי הימורים בעייתיים.)
•
לא מסופקים תמריצים לא סבירים הקשורים בזכייה מוגדלת על בסיס הימורים
מוגברים.
•
אין שימוש בתכנים המיועדים לנצל את בעיותיהם הכספיות של אנשים.
•
אין קידום של המשחק כחלופה לעבודה או פתרון לקשיים כלכליים.
באופן טבעי החלת מגבלות אלה מהוו
ה
חסם להגדלת מכירות. המועצה סבורה כי מעצם
היותה תאגיד סטטוטורי הפועל על
פי חוק,
זוהי
חובתה
לפעול תוך איזון בין מטרותיה:
להגדיל את
סכומי הכסף המועברים לקופת המדינה מחד,
והמחויבות לנהוג באחריות
כלפי לקוחו
תיה ולצמצם ככ
ל שניתן את נזקי ההימורים וסכנת ההתמכרות אליהם.
6.10
איסור הלבנת הון:
בשנים האחרונות הקימה המועצה תשתית דוחות המאפשרת בקרה לאיתור ומניעת הלבנת
הון. ממונה איסור
הלבנת הון, שמונה בארגון, מצוי בקשר שוטף עם רשויות האכיפה,
לרבות הרשות
ל
איסור הלבנת הון,
וזאת על מנת לצמצם במידת האפשר שימוש בפעילות
המועצה לטובת הלבנת הון ופשיעה כלכלית. מדיניות המועצה בהקשר זה
הינה העדפת
הציות, הגם אם הדבר בא על חשבון הגדלת הכנסות.
7.
בתקציב קיים סעיף רזרבה להתייקרויות על פי
הנחיות משרד האוצר;
ככול שלא יהיה צורך
הרזרבה
בכספי
בשימוש
בסעיף
כאמור
ישמשו
הם 5.2
לעיל.
עמוד8 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
8.
תפעול:
8.1
בהתאם לסעיף 8א לחוק,
רשאית המועצה לבצע את העבודות הכרוכות בתכנית ההימורים
באמצעות אחר. המועצה מבצעת היום את מכירת טפסי ההשתתפות בהימורים
באמצעות
כ-
1,500
תחנות מכירה,
על פי חוזה התקשרות בין המועצה לבין כל אחת מהן בנפרד.
הפיקוח והבקרה נעשים בידי עובדי המועצה. בתחנות ה
ושלמה בשנת 2023
התקנתם של
מסופים חדשים ונוחים למשתמש.
8.2
שיעור עמלת בעלי התחנות נגזר ממחזור הימורי המועצה בתחנה כדלקמן:
שיעורי העמלות
התכניות / המשחקים מדרגה ראשונה
מדרגה שניה
מעבר לכך
סינגלים במשחק
הקבוצות 5.1%
5%
4.9%
דאבלים במשחק הקבוצות 5.6%
5.4%
5%
יתר הצירופים והמשחקים 7%
6.25%
5%
והכל -
בכפוף לתקרת העמלות הקבועה בחוק, ובתוספת מע"מ.
9.
בנוסף, על פי אישור השרים, המועצה מפעילה אתר אינטרנט
הכולל אפליקציה סלולרית ובו
היא אינה נדרשת לשלם עמלה.
היקף ההכנסות המוערך של אתר האינטרנט עומד על
כ-
28%
ממחזור המועצה.
יצוין כי במהלך השנים האחרונות תרומת ערוץ האינטרנט לסך מחזור
המועצה במגמת עלייה שנתית.
תכניות ההימורים:
9.1
המועצה מפעילה כיום תכניות הימורים על תוצאות תחרויות כדורגל וכדורסל (וענפי
ספורט נוספים לה
ם
ניתן אישור למועצה על ידי השרים) חלקן שבועיות וחלקן יומיות.,
9.2
מחיר טור במשחקים השבועיים שביחס זכיה משתנה הינו מחיר מפוקח, ה
טעון אישור
השרים וועדת הכספים של הכנסת. אלה נתנו למועצה אישור להעלות את מחיר הטור תוך
הצמדתו למדד. לא הותר למועצה לחרוג מההצמדה המדדית; ומזה שנים רבות המועצה
לא העלתה את מחיר הטור למרות העלי
י
ה במדד. מחיר הטור הנוכחי הוא 3
₪
.
10
.
עובדים:
10.1
על פי חוק יסודות התקציב, תשמ"ה-
1985
והתקנות להסדר ההימורים בספורט (קבלת
עובדים למועצה ותנאי עבודתם), תשל"ד-
1973
כל תקן של עובד במועצה טעון אישור
השרים.
10.2
תקציב השכר של המועצה מהווה כ –
1.43%
בלבד מסך הכנסות הצפויות לשנת 2024
, ולכן
הוא
אינו
מגיע לרמה
מהותי
ת
בהתייחס לפעילותה של המועצה.
עמוד9 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
10.3
הסדרי פנסיה:
למועצה אין הסדרי פנסיה תקציבית לעובדיה, המועצה מפרישה באופן
שוטף לקרנות פנסיה ולביטוח מנהלים בגין חבויותיה עקב סיום יחסי עובד מעביד. בשנת
2003
חתמה המועצה עם מרבית עובדיה הסכמי עבודה העומדים בהוראות סעיף 14
לחוק
פיצויי פיטורים תשכ"ג-
1963
.
10.4
בעקבות חוק ההסדרים 2018, עובדי המועצה התא
גדו
תחת ההסתדרות הכללית החדשה.
בהתאם להוראות החוק, המועצה מצויה בימים אלה לקראת חתימה על הסכם קיבוצי מול
הסתדרות המעוף לאחר משא ומתן שנמשך מזה כ-
5
שנים.
10.5
תקציב שכר עבודה למועצה כולל מספר משרות שאינן מאוישות מזה תקופה
וכן בקשות
לכ-
14
תקנים חדשים נדרשים ו
הפרשה ל
עלויות נוספות לעובדים כהיערכות להסכם
הקיבוצי שייחתם.
11
.
רווחי המועצה:
11.1
בהתאם להוראות החוק, המועצה
מעבירה
למדינה את יתרת ההכנסות החיובית
השנתית.
פירוט אופן ההעברה מפורט בחוק
, והוא מתבצע באופן רבעוני.
11.2
סך רווחי המועצה המתוכננים לפי תקציב זה עומד על
כ-
605
מלש"ח (
לא
כולל
הרזרבה
להתייקרויות) וכ-
662
מלש"ח (ככל שלא ייעשה שימוש ברזרבה להתייקרויות והיא
תתווסף לרווחים המועברים למדינה);
אך שינוי בהכנסות המועצה עשוי להשפיע על סכום
הרווח.
12
.
עמידה בהוראות החוק המתוקן:
12.1
על פי סעיף 8
ג(ב()
3
לחוק:)
סך הכספים לציבור, במסגרת הצעת תקציב, יעמדו על שיעורים אלו...:" (3
) עלה מחזור המועצה על
2,600
מיליון שקלים חדשים:
(א) על כל שקל חדש מ-
2,600
מיליון השקלים החדשים הראשונים של מחזור המועצה–
לא פחות מ-
85%; ובלבד שיתרת ההכנסות לא תפחת מ-
20.9%
ממחזור המועצה;
(ב) על כל שקל חדש מסכום העולה על 2,600
מיליון שקלים חדשים אך אינו עולה על 3,500
מיליון
שקלים חדשים של מחזור המועצה – לא פחות מ-
90%; ובלבד שיתרת ההכנסות לא תפחת מ-
23%
ממחזור המועצה".
ג)( על כל שקל חדש מסכום העולה על 3,500
מיליון שקלים חדשים של מחזור המועצה –
לא פחות
מ-
91.25%, ובלבד שיתרת ההכנסות לא תפחת מ-
24.25%
ממחזור המועצה.
עמוד10 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
על פי סעיף 8
ג(ג לחוק, המועצה רשאית:)
("
1
) לעשות שימוש, במסגרת הצעת התקציב, ב-
0.5%
ממחזור המועצה מתוך סך הכספים לציבור
לצורך הוצאה חד פעמית או לצורך הוצאות הסדרה שהוציאה המועצה בהתאם להוראות חוק זה או
בהתאם לדין אחר שעניינו הסדרת פעילות הימורים חוקיים.
(
2
)
במסגרת הצעת התקציב או במהלך שנת הכספים, לאחר אישור מראש ובכתב מאת השרים, להעביר
סכומים בין יתרת ההכנסות לבין התשלומים לזוכים, או להיפך, בשיעור של עד לגובה ההפרש בין
השיעור שנעשה בו שימוש לפי פסקה (1
) לבין 3%
ממחזור המועצה
...
(
4
)
לא נעשה שימוש בסכום האמור בפסקה (1
), יעמוד השיעור האמור בפסקה (2
) על 5%
; הוראות
פסקה זו יעמדו בתוקפן חמש שנים מיום תחילתו של חוק להסדר ההימורים בספורט (תיקון מס' 15
,)
התשפ"ג-
2023
;
השר ימסור לוועדת הכספים ולוועדת החינוך, התרבות והספורט של הכנסת דיווח על
יישומן והשפעתן של הוראות פסקה זו לא יאוחר משנה לפני תום תקופת תוקפה.
12.2
הצעת התקציב עומדת בהוראות אלה:
•
תקציב המועצה המתבסס על אומדן הכנסות של 3,580
מיליוני ש"ח.
•
בהתאם לסעיף 8
ג(ב()3
) לחוק, בתקציב
כנ"ל, שיעורם
של סך הכספים לציבור צריך
לעמוד על לפחות 86.4%
ובתקציב המוצע שיעורם הוא גבוה יותר:, 88%
מהמחזור.
•
מובהר
בזאת כי
במסגרת
הצעת התקציב
המוצע הועברו כ-
3%
מיתרת ההכנסות
לטובת התשלומים לזוכים (סעיף 8
ג(ג()2
לחוק)), ו
בהתאם שיעור
ה
של יתרת
ההכנסות עומדת על
18.5%
לפני הרזרבה.
13
.
שונות:
13.1
המועצה מבקשת לשמור לעצמה את הזכות לשנות בתוך מסגרת התקציב המאושר את
החלוקה בסעיפים הפנימיים וזאת כפועל יוצא
מהחלטות המועצה המעוגנות בתכניות
עבודה
כמפורט בתקציב או משינויים בהכנסות המועצה בפועל.
13.2
המועצה מבצעת השקעות שנתיות המאושרות על ידי מליאת המועצה. עיקר ההשקעות הן
בשיפורים טכנולוגי
ים של מערכת ההימורים והוספה של תוכנות וכלים ממוחשבים על פי
צרכיה השוטפים של המועצה.
13.3
תקציב המועצה המאושר נועד לשמש כמסגרת לפעילות המועצה, ולא יהיה בסיס
לתביעה
או
משפטית
כלשהו
שלישי
מצד
אחרת .
עמוד11 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
ב.
תקציב המועצה לתקופה שמיום
2024
1/1/
עד יום
2024
31/12/
הצעת תקציב המועצה להסדר ההימוריםבספורט
ינואר- דצמבר 2024
אלפי₪
תקציבינ'- דצמ' תקציבינ'- דצמ' תחזיתינ'- דצמ'
באור 2024
%
2023
%
2023
%
הכנסות
WINNER
1
3,525,000
98.5%
3,115,000
98.3%
3,375,302
98.1%
TOTO
55,000
1.5%
55,000
1.7%
65,394
1.9%
סה"כ הכנסות 3,580,000
100%
3,170,000
100%
3,440,695
100%
פרסים
WINNER
2
2,461,211
69.8%
2,127,550
68.3%
2,268,203
67.2%
TOTO
28,050
51%
28,050
51%
33,351
51%
סה"כפרסים 2,489,261
69.5%
2,155,600
68%
2,301,553
67%
הכנסהבניכויפרסים
WINNER
1,063,789
30.2%
987,450
31.7%
1,107,099
32.8%
TOTO
26,950
49%
26,950
49%
32,043
49%
סה"כ הכנסהבניכויפרסים 1,090,739
30.5%
1,014,400
32%
1,139,142
33%
הוצאותתפעול 3
76,283
2.1%
74,675
2.4%
70,488
2.0%
הוצאות מכירהוהפצה 4
207,113
5.8%
194,021
6.1%
203,385
5.9%
רווח תפעולי לפני הוצאות
שיווקוהסכמים עםגופי
ספורט 807,343
22.6%
745,703
23.5%
865,268
25.1%
הוצאותשיווק 5
60,000
1.68%
55,475
1.75%
49,475
1.44%
הסכמיםעםגופיספורט 8
70,000
2.0%
46,000
1.5%
46,000
1.3%
רווח תפעולי לאחר הוצאות
שיווקוהסכמים עםגופי
ספורט 677,343
18.9%
644,228
20.3%
769,793
22.4%
הוצאות הנהלה
הוצאות הנהלהשווק 6
6,463
0.2%
6,070
0.2%
5,041
0.1%
הוצאות הנהלהכלליות 7
22,716
0.6%
18,404
0.6%
16,223
0.5%
סה"כ הוצאות הנהלה 29,179
0.8%
24,474
0.8%
21,264
0.6%
הכנסות לפנימימוןואחרות 648,164
18.1%
619,754
19.6%
748,529
21.8%
הכנסות מימוןואחרות 9
14,000
0.4%
6,000
0.2%
20,000
0.6%
סה"כ הכנסותאחרימימוןואחרות 662,164
18.5%
625,754
19.7%
768,529
22.3%
רזרבה להתייקרויות 10
57,237
1.6%
50,085
1.6%
1,000
0.0%
רווח השנה 11
604,928
16.9%
575,670
18.2%
767,529
22.3%
עמוד12 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
יבאור 1- אומדן הכנסות
אומדן הכנסותהמועצה:
ינואר- דצמבר 2024
ביאורים לתקציב
אלפי₪
תקציבינ'- דצמ' תקציבינ'- דצמ' תחזיתינ'- דצמ'
2024
2023
2023
ביאור 1- הכנסות
תחנותWINNER 2,535,000
2,380,000
2,536,238
אינטרנטWINNER 990,000
735,000
839,063
תחנותTOTO 45,000
45,000
47,767
אינטרנטTOTO 10,000
10,000
17,627
סה"כ הכנסות 3,580,000
3,170,000
3,440,695
יבאור 2– פרסיםלזוכים
הצעת תקציב המועצה להסדר ההימוריםבספורט
ינואר- דצמבר 2024
ביאורים לתקציב
אלפי₪
תקציבינ'- דצמ' תקציבינ'- דצמ' תחזיתינ'- דצמ'
2024
2023
2023
באור 2-פרסים
WINNER
2,461,211
2,127,550
2,268,203
TOTO
28,050
28,050
33,351
סה"כפרסים 2,489,261
2,155,600
2,301,553
עמוד13 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
סעיף 8ג(ד) לחוק
קובע כי לא פחות מ –
60%
של התקבולים מההימורים בתכניות ההימורים, ישולמו
כפרסים לזוכים, ובכל מקרה לא פחות
מ-
42%
לכל תכנית בנפרד.
התקציב עומד בהוראה זו, והוא כולל
הפרשות של 69.5%
מהמחזורלפרסים.
ולעני
יןזה יובהרו הנקודות הבאות:
2.1
עלפיניסיוןהעבר,נראהלמועצהכי סכוםנוסף
, מעברל-
42%
הקבועיםבחוק,
בשיעורשל
כ-
9%
ישמשלפרסיםבמשחקיהטוטו
יחסזכיהמשתנה)(.גידולאוקיטוןבמספרהעברותהפרסיכוללהשפיע
על שיעור ההוצאה בסעיף זה.
2.2
במשחקים היומיים
יחס זכיה קבוע)(
מקובל ששיעור החזר הפרסים למשתתפים גבוה
משמעותיתבממוצעמזההמקובלבמשחקיהטוטו.תקציבשנת2024
בנויעלההערכהכיהתשלוםלזוכים
יהיה בממוצע –
69.8%
מהכנסות.
עמוד14 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
יבאורים 3
עד 7
כמפורט במבוא,המועצה עומדתבהנחיותהחוקהמתוקןלענ
יין שיעור הוצאות עמלות בעלי תחנות, הוצאות
שיווק, הסכמים עם גופי ספורט, כדלקמן:
הצעת תקציב המועצה להסדר ההימוריםבספורט
ינואר- דצמבר 2024
ביאורים לתקציב
אלפי₪
תקציבינ'- דצמ' תקציבינ'- דצמ' תחזיתינ'- דצמ'
2024
2023
2023
באור 3- הוצאות תפעול
שכר מחשובותפעול 21,377
21,094
19,135
רכב 1,275
1,080
1,158
תקשורת 3,092
3,056
3,178
אחזקת מערכות מחשב(כוללעובדי חוץ) 27,800
26,750
25,250
פחת 14,607
15,417
15,400
אחרות 8,131
7,279
6,367
סה"כ הוצאות תפעול 76,283
74,675
70,488
באור 4- הוצאותמכירהוהפצה
עמלותלבעליתחנות 170,280
160,050
170,544
עמלותכרטיסי אשראי 3,503
2,920
3,212
תמריציםלבעליתחנות 3,500
3,000
3,000
פחתוהפחתות בתחנות 3,900
2,779
2,342
חוב אבוד מתחנות 300
300
300
הדפסותלקידום מכירות 5,458
5,040
4,649
טפסיםוניירטרמי 2,899
2,960
3,228
שכרעבודה משווקים 10,768
10,754
10,291
אחזקתרכב משווקיםואחרות 4,705
4,418
4,421
שילוטועיצוב בתחנות 1,800
1,800
1,398
סה"כ הוצאותמכירהוהפצה 207,113
194,021
203,385
באור 5- הוצאות שיווק
קמעונאות 36,000
34,000
30,000
יחסי ציבורופיתוחעסקי 8,000
6,475
6,475
אונליין 16,000
15,000
13,000
סה"כ הוצאות שיווק 60,000
55,475
49,475
עמוד15 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
הצעת תקציב המועצה להסדר ההימוריםבספורט
ינואר- דצמבר 2024
ביאורים לתקציב
אלפי₪
תקציבינ'- דצמ' תקציבינ'- דצמ' תחזיתינ'- דצמ'
2024
2023
2023
באור 6- הוצאות הנהלה שיווק
שכע שווק 6,240
5,852
4,876
רכבואחרות שיווק 223
218
165
סה"כ הוצאות הנהלה שיווק 6,463
6,070
5,041
באור 7- הוצאות הנהלה כלליות
שכע 12,623
12,211
10,900
רכבואחרות 993
962
884
ייעוץ מקצועי 6,678
4,203
3,400
נסיעות מקצועיותלחו"ל 400
150
146
דוארוטלפון 100
100
113
גמולדירקטורים 918
0
0
פחת 354
228
310
אחרות 650
550
470
סה"כ הוצאות הנהלה כלליות 22,716
18,404
16,223
*
בהתאם להוראות תיקון מס' 15
לחוק, החל משנת 2024
צפויה המועצה לשלם גמול דירקטורים (
ולכן זוהי
הוצאה שלא
נתקיימה בשניםעברו.)
עמוד16 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il
יבאור 8 – הסכמיםעם גופי ספורט
תקציב ההסכמים עם גופי הספורט עמד עד כה על 46
ימליון ,₪ התקציב כולל תשלומים במסגרת
הסכמים
מסחריים
שכורתת המועצה
עם גופי ספורט
כדוגמת
מנהלת ליגות העל ב
כדורגל,
מנהלת ליגת העל בכדורסל
ועוד. ההסכםעם
מנהלתליגותהעלב
כדורגל
הואהמשמעותי בסכומו (29
מיליון ₪
).
תוקפם של הסכמים
אלה הוארך על ידי הדירקטוריון היוצא בשיטת IS AS
על מנת לאפשר את פתיחת
עונת 23-24
,
ותקציב המועצה בנוי על יסוד
ההנחה כי ההסכמים יוארכו
ואולם, ביולי 2023
חל שינוי
בחוק להסדר ההימורים בספורט אשר
מאפשר למועצה להגדיל את גובהההסכמים עדלסכום של70
ימליון ₪
ואף הגדיר שהמועצה תייחד מתוך תקציב הסכמים אלה
סכום של
לכל הפחות 7
מיליון ₪ ו
לכל היותר
25
ימליון
₪ מט
קידום
לטובת בחוק
שהוגדרו
חברתיות
רות
(
5מטרותמוגדרות)ובלבדש
ייחתמומולהגופיםעמםהמועצהכורתתאתההסכמיםולאיהיהבהםמשוםכפל
מימוןותהיה בהם תועלת למועצה ולחברה.
תקציבהמועצהמניחכיהמועצהתעשהשימושבמלואהסכוםשנקבעלחוקלהסכמיםהתפעולייםוהשיווקיים
ולפרויקטיםלקידוםמטרותחברתיות.
יבאור 9
– הכנסות מימון והכנסות אחרות
המועצה צופההכנסות מימון בסך8
מיליון .₪
הכנסות המימון נובעות מפיקדונות בנקאיים שקלייםלזמן קצר
עד שלושה חודשים) ללא סיכון, בהתאם למועדי התשלום למדינה וברמת נזילות גבוהה.( בנוסף מחזיקים
בפי
קדונות במטבע חוץ כגידור סיכונים מולהתחייבויות כלפי ספקי חו״ל בפ
יקדונות בנקאיים חצי שנתיים.
כמו כן, צופה המועצה הכנסות אחרות, בסך 6
מיליון ₪
,
שמקורן בעיקר מביטול המחאות לזוכים בתום פרק
זמן של7
שנים וזכיות אשר טרםנפדו מעל 6חודשים.
יבאור10
-
רזרבה
להתייקרויות
על פי הנחיות משרד האוצר, נדרש
כל תאגיד להפריש אחוז מסוים מתקציבו כרזרבה להתייקרויות. גודלה של
הרזרבהלהתייקרויות (באחוזים)נובעמהיקףההוצאה בתקציב.
במידה והמועצה תעמוד בתקציבה תחולק הרזרבה או היתרה כאמור בסעיף7 למבוא.
יבאור11
- רווחים
כל רווחי המועצהיועברו לקופתהמדינה, בהתאם להוראותהחוק.
עמוד17 מתוך17
המועצה להסדר ההימורים בספורט , רח' אודם 12
פתח-
תקווה, ת.ד. 7727
,
טל: 03-9208702
פקס:, 03-9221223
www.winner.co.il