דיווח על-פי חוק
13:18 19/03/2025
פיקוח עלהבנקים
ירושלים, כ"ב שבט, תשפ"ה
לשכתהמפקח
0
2
בפברואר 4
202
24LM5101
לכבוד
ח"כ משה גפני
יו"ר ועדת הכספים
משכןהכנסת
נכבדי שלום,
הנדון: דין וחשבון המפקח על הבנקים בנושאמעילות במערכת הבנקאית לשנת
2024
בהתאם לסעיף8ד2 לפקודתהבנקאות
כללי
1.
סעיף 8ד1
לפקודת הבנקאות, 1941
(להלן –
הפקודה) מחייב תאגיד בנקאי לדווח למבקר
הפנימי ולמפקח על הבנקים על חשש סביר שעובד מעובדיו או נושא משרה בו היה מעורב
במעילה כהגדרתה בסעיף האמור. בסעיף 8ד2
נקבע כי המפקח על הבנקים יגיש דין וחשבון
שנתי לוועדת הכספים של הכנסת ובו פרטים על מעילות שדווחו למפקח כאמור בסעיף 8ד1
.
דיווחזה הינו בהתאם לסעיפיםהאמורים בפקודה.
2.
אופן פעולת הפיקוח עלהבנקים בנושאזה
2.1
.דיווח לפיקוח –
הגופים המפוקחים ע"י המפקח על הבנקים מדווחים לפיקוח על בסיס
הוראת ניהול בנקאי תקין מס' 351
בנושא "דיווח על מעילות של עובדים ושל נושאי
משרה" והוראת דיווח לפיקוח על הבנקים מס' 808
,
בה הסדיר המפקח על הבנקים את
מתכונת הדיווח, מועד הדיווח, הסכום המינימלי לדיווח ופרטים נוספים. כך נקבע כי
סכום הדיווח המינימלי1
עבור אירוע בארץ הינו ,000
20
ש"ח ועבור אירוע בחו"ל הינו
20,000
דולרים של ארה"ב. כמו כן,נקבע כי דיווח ראשונייוגש מידעם היוודע
קיו
מו של
חשש סביר לאירוע מעילה, ולא יאוחר מ- 7 ימים מאותו מועד. נקבעה גם חובת דיווח
מידיתעלאירועיםמהותיים,כמואירועיםבהםישחששלנזקשלמעל2%
מהוןהבנקאו
10
מיליוניש"ח(הנמוךשבהם),מעורבותעובדיםבכיריםיחסיתאומעילהבתחוםפעילות
רגיש.
2.2
.הטיפול בפיקוח –
ניתן לתמצת את הטיפול של הפיקוח על הבנקים במעילות המדווחות
עלפיהחוק בשלביםהבאים:
2.2.1
.
עם קבלת הדיווח מעריך הפיקוח את מהותיות המעילה מהיבטים כמו שיטת
המעילה, סכום הנזק, הסיכון שמעילה מסוג זה מציבה לבנק ו/או למערכת
1
סכוםהסף המינימלי עמד
עדלאחרונה
על15
א' ₪ בארץ ו-
15
א' $ בחו"ל,ועודכן לסכומים הנוכחיים במסגרת
עדכון הוראותנב"ת351
מתאריך 18.9.24
.
במהלך שנת 2024
לא היו מעילותבטווח שבין15
א' $/₪ל-
20
א'$/₪
.
ת"ד780
,ירושלים 91007
|
טל: 02-6552400
אתראינטרנט:|www.boi.org.il
13:18 19/03/2025
הבנקאית וכד'. לצורך כך, הפיקוח על הבנקים מקיים בדרך כלל בשלב ראשון
בירור עם המבקר הפנימי ו/או עם המנכ"ל, ו/או עם בעלי תפקידים רלוונטיים
אחרים בתאגיד הבנקאי המדווח. בין שאר הפרטים שנבדקים בשלב זה: דרגת
החומרה שהמבקר הפנימי מייחס לאירוע ופרטים ראשוניים על נסיבות האירוע
אשרהמבקרהפנימיהספיק לברר.
2.2.2
.
בהתאם לצורך, מתבקש הבנק להעביר לפיקוח על הבנקים את דוח
הבדיקה/הביקורת הפנימי לכשיושלם ו/או פרטים ונתונים נוספים אשר נחוצים
לצורך ניתוח השלכותהאירוע.
2.2.3
.
ככל שהפיקוח על הבנקים סבור כי מאפייני המעילה מחייבים בדיקה מעמיקה
יותר, אזי, נוקט הפיקוח בכלים וצעדים לצורך שיפור הבקרות ברמת הבנק ו/או
המערכת.
2.2.4
.
בנוסף, במקרים בהם עולה חשש כי לקוח או לקוחות נפגעו כתוצאה מהמעילה,
בוחןהפיקוחעלהבנקיםאתהצעדיםשננקטועלידיהבנקבנוגעללקוחותשנפגעו.
בכלל זאת, מוודא הפיקוח על הבנקים כי ניתן פיצוי מלא ללקוחות; שנשללה
פגיעה בלקוחות נוספים; שהבנקהפיקלקחים מהאירוע.
3.
דין וחשבוןלשנת 2024
להלן דין וחשבון על המעילות שדווחו לפיקוח על הבנקים בשנת 2024
, בהתאם לסעיף 8ד2
לפקודה.
2024
2023
מספרהדיווחים
14
14
סכוםהמעילות (במיליוני ש"ח)
7
0.5
2
0.68
3
סכוםהנזקבמקרים בהםנפגעולקוחות הבנקכתוצאה מהמעילה
0.33
0.30
במיליוני ש"ח)(
סכוםהפיצוי ששולםללקוחותבמקרים בהםנפגעו לקוחותהבנק
0.33
0.30
כתוצאהמהמעילה (במיליוני ש"ח)
מספרהמעילות שהסתיימו בפיטורין/הפסקת עבודה/השעיה של העובד
10
14
המועל
מספרהמקרים שהועברו לטיפולהמשטרה/פרקליטות
7
9
מספרהמקרים בהם נפגעו לקוחותהבנקכתוצאה מהמעילה
6
6
3.1
.
במהלך שנת 2024
דווחו 14
מעילות בסכום המוערך בכ-
0.57
מיליון ש"ח, לעומת 14
מעילות שדווחו בשנת2023
בסכוםהמוערך בכ-
0.68
מיליון ש"ח.
2
סכום זה יכול וישתנהכחלק מהמשךתהליכי בירורבמעילות שטרם הסתיים הטיפול בהן.
3
סכוםזה השתנה במהלך2024
כתוצאהמהליכיבירור במעילה שסכום הנזק בגינההתברר במהלך
השנה.
2
13:18 19/03/2025
3.2
.
הטיפול של הפיקוח על הבנקים, הסתיים ב-
11
מהאירועים שדווחו בשנת 2024. ב-3
אירועים אחרים שדווחו בשנת 2024
הטיפול עדיין נמשך.
לגבי מקרים שדווחו
בשנת
2023, הטיפו
ל של הפיקוח עלהבנקים הסתיים בכל 14
ה
אירועים4 .
3.3
.
בכל המקרים שדווחו בשנים 2023-2024
בהם נפגעו לקוחות כתוצאה ממעילה
והטיפול בהם הסתיים, הלקוחות פוצו על מלוא הנזק הישיר שנגרם להם כתוצאה
מהמעילה.
3.4
.
בכל המקרים שטופלו על ידי הפיקוח על הבנקים והטיפול בהם הסתיים, לא התגלו
ממצאים מהותיים, או ליקוי בקרה מהותי שעלולים להוות איום על יציבות
התאגידים הבנקאיים, וגם לא נמצאו ממצאים שהצביעו על בעיה רוחבית במערכת
הבנקאית.
ב
ברכה,
דניאל חחיאשוילי
המפקח עלהבנקים
העתק:
מר טמיר כהן – מנהל הוועדה
4
בשנת2023
הסתיים הטיפולב-9 אירועים שהתרחשו בשנהזו, ובשנת2024
הסתיים הטיפול ביתר5 האירועים.
3