דיווח על-פי חוק

מדינתישראל משרדהאוצר חטיבתמאקרוותקציב כ"ז אייר תשפ"א 09/05/2021 אומדן ראשוני לביצוע תקציב ההוצאות, גירעון הממשלה ומימונו לתקופה ינואר – אפריל 2021 להלן אומדן ראשוני לביצוע הוצאות הממשלה, הכנסות המדינה, הגירעון ומימונו בתקופה ינואר – אפריל 2021 , לרבות ביצוע התוכניתהכלכלית להתמודדותעם משבר הקורונה (להלן: "התוכנית הכלכלית" או "התוכנית.)" רקע כללי ותשתית נורמטיבית למסגרות ההוצאה במזומן סעיף 3ב לחוק יסוד: משק המדינה מעגן את הכללים לביצוע הוצאות המדינה בשנה ללא תקציב מדינה מאושר להלן: "תקציב המשכי"(1 .) החוק מגדיר מגבלת הוצאה ( שנתית ו חודשית), מגבלת התחייבויות וכן ומדרג חשיבות ל ביצוע ה הוצאות ונטילת ההתחייבויות. מגבלות אלה נקבעו על רקע העדר תקציב מדינה שאושר כדין בידי הכנסת מתוך הרצון שלא לקבע את שיקול הדעת של הממשלה הנכנסת והכנסת הבאה, וזאת כחלק ממכלול השיקולים שמחייביםאתהממשלההיוצאתבאיפוקוריסוןבתקופתבחירותוממשלתמעבר. מערכותשיקוליםאלויבואולידי ביטוי במסגרת הפעלת שיקולהדעת בהקצאתהתקציב ההמשכי. החל מחודש ינואר 2021 נכנסו לתוקף מספר שינויים בחוק יסוד משק המדינה, ובפרט שונתה מגבלת ההוצאה בתקציבההמשכי כך שקרן החוב, למעט קרןלמוסדלביטוחלאומי, לא תיכלל במסגרתההוצאההמותרת. בנוסף, בעקבות התפרצות נגיף הקורונה, במטרה לספק מענה למשבר הוגדרה מסגרת הוצאה נפרדת בחוק היסוד כהוראת שעה, להלן ריכוז מסגרות ההוצאה המותרות בשנת2021 : 1. מסגרת לביצוע התקציב ההמשכי – מסגרת הוצאה שנתית בהיקף של כ- 419.9 מיליארד ,₪ וכל חודש מכסת הוצאההשווהלחלק השנים עשרממסגרת ההוצאה, כלומר,מכסה חודשית בהיקף של כ- 35.0 מיליארד .₪ 2. מסגרת הוצאה עבור התוכנית הכלכלית – מסגרת הוצאה תקציבית בהיקף של כ- 68.1 מיליארד ₪ לשנת 2021 . 2 גירעון הממשלה  אפריל 2021 - בפעילותההתקציביתשלהממשלהבחודש אפריל נמדד גירעון בסךשל כ- 3.5 מיליארד₪ , לעומת חודש אפריל אשתקד בו נמדד גירעון תקציבי בסך שלכ- 14.9 מיליארד ₪ .  הגירעוןהמצטבר בשנת2021 -בחודשים ינואר–אפריל נמדד גירעוןבסךשלכ- 26.8 מיליארד₪ לעומת גירעון בסך של כ- 28.2 מיליארד ₪ בתקופה המקבילה אשתקד. בתרשים 1 ניתן להבחין בהתפתחות הגירעון המצטבר והחודשי בשנת 2021 לעומת התפתחותהגירעון בשנתיים האחרונות.  הגירעוןהמצטברב- 12 החודשיםהאחרונים( מאי 2020 –אפריל 2021 )עומדעלכ- 11.2% אחוזמהתוצר( גירעון בסך של כ- 158.9 מיליארד )₪ . בתרשים 2 ניתן להבחין בהתפתחות החודשית של הגי רעון כאחוז מהתוצר בין השנים2021 - 2016 .  1 קישור לחוקיסודמשק המדינה באתרהכנסת: https://main.knesset.gov.il/Activity/Legislation/Laws/Pages/LawPrimary.aspx?t=lawlaws&st=lawlaws&lawitemid=2000049 2כ- 52.3 מיליארד ₪ תכנון לשנת 2021 , וכ-8.5 1 מיליארד₪ סכום היתרה מהסכום שהוקצה בשנת 2020 ,שיוקצה לאותם ענייניםשלשמם הוקצה בשנת 20 20 . תרשים1–הגירעוןה חודשי והמצטבר ביןהשנים 2019-2021 (נתונים במיליארד י ,₪ מחירים שוטפים) 5.9 גירעון חודשי 2019 גירעון חודשי 2020 גירעון חודשי 2021 6.0 -4.0 -0.1 -3.6 -3.3 -3.5 -4.9 -4.9 -14.0 -11.0 -12.2 -14.9 -15.9 -24.0 ינואר פברואר מרץ אפריל מאי יוני יולי דצמבר נובמבר אוקטוברספטמבר אוגוסט 2.6 20.0 גרעון מצטבר2019 גירעוןמצטבר 2020 גירעוןמצטבר 2021 -14.2 -30.0 -11.1 -52.2 -26.8 -80.0 -130.0 -160.3 -180.0 תרשים2– התפתחותהגירעון, ההוצאות וההכנסות כאחוזמהתוצר בין השנים 2016-2021 -2- הוצאות הממשלה3 ביצוע הוצאות הממשלה המדווח בפסקאות הבאות מתייחס לשני סוגי ההוצאה הבאים – (1 ) הוצאות משרדי הממשלה,ו-(2 )תשלומי ריביתעלהחובהממשלתיופירעוןקרןוריביתלמוסדלביטוחלאומי(להלן:"הוצאותחוב.)"  סךההוצאותמתחילתשנת2021 - סךהוצאותהממשלהבחודשיםינואר–אפרילהסתכמוב כ- 159.4 מיליארד ₪ , מזהבחודש אפריל בלבד כ- 39.0 מיליארד. בחודשים ינואר – אפריל 2020 הסתכמו סך הוצאות הממשלה ב כ- 131.9 מיליארד ,₪ כך שמתחילת שנת 2021 חל גידול שלכ- 20.9% לעומת התקופההמקבילהאשתקד.בנטרול ההוצאותלהתמודדותעם"משברהקורונה" חלגידול של כ- 3.8% לעומת הביצוע בתקופההמקבילה אשתקד. 1. הוצאות משרדים  הוצאות אפריל 2021 - סך ההוצאות של משרדיהממשלה בחודש אפריל הסתכמו ב כ- 34.2 מיליארד ₪ , מזה כ- 5.8 מיליארד ₪ בגין התוכנית הכלכלית. בחלוקה לסוגי משרדים, הוצאות המשרדים האזרחיים הסתכמו בכ- 29.0 מיליארד ₪ , ומערכת הביטחוןבכ- 5.2 מיליארד .₪  סך הוצאות משרדי הממשלה מתחילת שנת 2021 - בחודשים ינואר – אפריל הסתכמו בהיקף של כ- 138.3 מיליארד ₪ (מזה כ- 26.7 מיליארד ₪ הוצאות בגין התוכנית הכלכלית), עלייה של כ- 23.6% לעומת התקופה המקבילה אשתקד (גידול של כ- 3.5% בנטרול הוצאות התוכנית הכלכלית.) להלן פירוט ההוצאות לפי סוגי המשרדים: - סך ההוצאההמצטברת במשרדים האזרחיים עדלחודש אפרילהסתכמה בכ- 116.2 מיליארד ₪ , גידול של כ- 28.6% לעומתהתקופה המקבילה אשתקד (בנטרול הוצאותהתוכניתהכלכלית גידול של כ- 4.2% ). - סךההוצאההמצטברת במערכתהביטחון עדלחודש אפרילהסתכמהבכ- 22.1 מיליארד,גידולשלכ- 2.8% לעומת התקופההמקבילה אשתקד ( בנטרולהוצאות התוכניתהכלכלית גידול של כ- 0.8% ). בתרשים מס' 3 ניתן להבחין בשיעורי הגידול של כלל ההוצאות לפי קטגוריות ההוצאה4, וכן בנטרול ההוצאות לתוכניתהכלכלית. (אומדן ביצוע ינואר עד אפריל 2021 לעומת אומדן ביצוע בתקופה המקבילהאשתקד5). תרשים3– שיעורהגידול בהוצאות משרדים בנטרול הוצאות התוכנית הכלכלית שיעור גידול כולל הוצאותהתוכניתהכלכלית שיעור גידול בנטרול הוצאות התוכנית הכלכלית 23.6% 19.7% 19.6% 19.5% 6.9% 3.5% 2.8% 1.2% 0.8% 0.8% כללהמשרדים מנהליים חברתיים כלכליים מערכת הביטחון 3 תקציב ההוצאות הנכלל בחישוב הגירעון – סך ההוצאה נטו. ללא פירעון קרן על החוב הממשלתי וללא מתן אשראי, והוצאות משרדי הממשלה הן ללא פירעון קרן וריבית וללאמתןאשראי. 4 תרשים זה אינו כולל את קטגוריית הוצאות שונות. בקטגוריה זו חל גידול של כ- 572.2% מכיוון שכל הסיוע לעצמאים ועסקים בקורונה נרשם בתקנות המוגדרות בקטגוריה זו (בנטרול הוצאות התוכנית הכלכליתחל קיטון של 70.7% .) 5 באותן הגדרות מדידה. -3- 2. הוצאות חוב הוצאות חוב – תשלומי ריביתעל החוב הממשלתיופירעון קרן וריבית למוסדלביטוחלאומי.  הוצאות החובבחודש אפרילהסתכמו בכ- 4.8 מיליארד .₪  סך הוצאות החוב מתחילת שנת 2021 - בחודשים ינואר – אפריל הסתכמו בהיקף של כ- 21.1 מיליארד ,₪ מזה תשלומי ריבית על החוב הממשלתי 11.8 מיליארד ,₪ ופירעון קרן וריבית למוסד לביטוח לאומי 9.3 מיליארד .₪ סיכום ביצוע ההוצאה למול מסגרות ה חוק  כאמור במבוא, בשל תיקון חוקהיסוד,נוצרו שתי מכסות המגבילות אתהיקףההוצאההחודשי המותרלביצוע בשנהללא תקציב מאושר: 1. מכסת הוצאה בגין הוצאות התקציב ה המשכי – סך מכסה שנתית בהיקף של כ- 419.9 מיליארד ,₪ המשקףמכסהחודשיתשל כ- 35.0 מיליארד ₪ . לפיכך,המכסההמצטברתעומדת עלכ- 140.0 מיליארד .₪ סך ההוצאה הממשלתית המצטברת בהתייחס להוצאות הנכללות במכסה זו עומדת על כ- 133.0 מיליארד ₪ ,מזהכ- 33.3 מיליארד ₪ בחודש אפריל. 2. מסגרת הוצאות בגיןהתוכניתהכלכלית–מסגרתההוצאה בשנת2021 הינה בהיקףשלכ- 8.1 6 מיליארד 6. ₪ סך ההוצאה ה מצטברת בהתייח ס להוצאות הנכללות במכסה זו עומדת על כ- 26.7 מיליארד ₪ במזומן, מזה כ- 5.8 מיליארד ₪ בחודש אפריל. בנספח 2 ניתן למצוא סקירה של ביצועי התוכנית הכלכליתעל רכיביה השונים. ביצוע התוכנית הכלכלית  רקע כללי לתוכנית - במהלך חודש מרץ 2020 התפרץ משבר הקורונה בישראל, לצורך התמודדות הממשלה עם המשבר מבחינה בריאותית וכלכלית גובשה התוכנית הכלכלית לסיוע למשק, בהיקף של כ- 202.3 מיליארד ₪ לשנים 2020 ו- 2021, מתוכם כ- 137.1 מיליארד סיוע תקציבי לתקופה האמורה. מאחר ובמועד יישום התוכנית טרם אושר תקציב המדינה, אופן אישור התוכנית בוצע כתיקון חוק יסוד משק מדינה כהוראת שעה. ביצועי התוכנית הכלכלית בדוחזה ישוקפו בהתאםלתכנון הרבשנתי.  סך ביצוע רב שנתי לתוכנית הסיוע – סך ביצוע התוכנית ביחס לתכנון הרב שנתי מסתכם בהיקף של כ- 145.5 מיליארד ₪ ביצועבמזומן והתחייבויות7(כ- % 72 .) מזהסךביצועמזומןבשנת 2021 בהיקףשלכ- 29.9 מיליארד ₪ . בתרשים4 ניתןלהבחיןבקצבביצועהתוכניתביןהשנים2020 ו- 2021 ברמהחודשיתומצטברת. בטבלה2.2 . פירוט לחלוקת ההוצאהלפי מקורההוצאה ופריסתהביצועים (חודשית ובין השנים). 6 כ- 52.3 מיליארד ₪ תכנון לשנת 2021 וכ- 15.8 מיליארד ₪ סכום היתרה מהסכום שהוקצה בשנת 2020 , שיוקצה לאותם עניינים שלשמם הוקצה בשנת 2020 . 7 החלמחודשזההנתוןכוללגםהתחייבויותבמסגרתהרשאהלהתחייב, המסתכמותבסךשלכ- 3.1 מיליארד₪ נכוןלסוףחודשאפריל. -4- תרשים4– ביצוע חודשי ומצטברשל התוכנית הכלכליתלשנים2020-2021 (במיליארדי)₪  ביצוע רב שנתי לפי סיווג רבדי הסיוע - ביחס לרבדי הסיוע שיעורי הביצוע המצטברים במזומן והתחייבויות עומדים על כ- 83% במענה בריאותי ואזרחי, כ- 84% בביטחון סוציאלי, כ- 61% בהמשכיות עסקית וכ- 51% בהאצה ופיתוח המשק. בתרשים 5 ניתן להבחין ב תכנון אל מול הביצוע בהתאם לקטגוריות הסיוע. פירוט נרחב יותר של התוכנית הכלכלית ניתן למצוא בנספח2. תרשים5– ביצוע מול תכנון התוכנית הרבשנתית לפי מסגרות קטגוריות הסיוע (במיליארדי)₪ -5- הכנסות המדינה  תחזית הכנסות המדינה שהוכנה על ידי הכלכלנית הראשית במשרד האוצר בחודש פברואר 2021, ופורסמה בחודש מרץ במסגרת התוכנית הרב שנתית - תחזית ההכנסות השנתית הינה כ- 355.5 מיליארד ₪ לפי הפירוט הבא:הכנסות ממסים בסך של כ- 330.9 מיליארד ,₪ והכנסות אחרות בסך של כ- 24.6 מיליארד .₪  הכנסות אפריל 2021 - סך הכנסות הממשלה הסתכמו בחודש אפרילבכ- 35.5 מיליארד .₪  סךההכנסותמתחילתשנת2021 - סךהכנסותהממשלהבחודשיםינואר–אפרילהסתכמוב כ- 132.7 מיליארד ,₪גידול נומינלי של כ- 27.9% לעומת ההכנסות בתקופההמקבילה אשתקד.  סך גביית המסים בחודש אפרילהסתכמה בכ- 31.4 מיליארד .₪ - הכנסות ממסים ישירים בסך של כ- 17.3 מיליארד .₪ - הכנסות ממסים עקיפים בסך של כ- 13.5 מיליארד .₪ - הכנסותמאגרות בסך של כ- 0.6 מיליארד .₪  ההכנסות האחרותבחודש אפרילהסתכמו בכ- 4.2 מיליארד ₪ .  סך גביית המסים מתחילת שנת 2021 הסתכמה ב כ- 122.6 מיליארד ,₪ גידול נומינלי של כ- 20.0% לעומת התקופההמקבילה אשתקד. - הכנסותממסיםישיריםבסךשלכ- 70.1 מיליארד,₪גידול נומינלישל כ- 23.3% לעומתינואר– אפריל אשתקד. - הכנסותממסיםעקיפים בסך של כ- 50.2 מיליארד ,₪ גידול נומינלי של כ- 16.1% לעומתינואר – אפריל אשתקד. - הכנסותמאגרותבסך שלכ- 2.3 מיליארד,₪גידולנומינלישלכ- 11.7% לעומתינואר–אפריל אשתקד.  ההכנסותהאחרותמתחילתשנת2021 הסתכמוב כ- 10.1 מיליארד,₪ לעומת כ- 1.6 מיליארד₪ בחודשים ינואר – אפריל אשתקד. בחודשים ינואר – אפריל בשנה זו הסתכמו ההפקדות של המוסד לביטוח לאומי בסך של כ- 7.5 מיליארד ₪(סכום זה כולל יתרת מזומנים בסך של כ- 2.4 מיליארד ₪ שלא הופקדה בשנת 2020 וזאת על מנתלשמור יתרותלתחילת שנת2021 , בהם סיים המוסד בגירעון תזרימי). זאת לעומתפירעון קרן וריבית בסך של כ- 9.3 מיליארד ₪ כאמורלעיל. מימון הגירעון  בפעילות למימון נמדד בחודש ים ינואר – אפריל גירעון בסך של כ- 26.5 מיליארד ,₪ מזה בחודש אפריל גירעון בסך של כ- 3.4 מיליארד .₪  גיוס הון ברוטו)( מקומי בחודשים ינואר – אפריל הסתכם בסך של כ- 80.5 מיליארד ,₪ מזה בחודש אפריל כ- 16.8 מיליארד .₪  גיוס הון (ברוטו) בחו"ל בחודש ים ינואר – אפריל הסתכם בסך של כ- 1.4 מיליארד ,₪ מזה בחודש אפריל כ- 0.4 מיליארד .₪  פירעונותהקרן עלהחובהממשלתימקומיובחו"ל בחודשיםינואר– אפריל הסתכמוב כ- 31.2 מיליארד,₪ מזה בחודש אפריל כ- 10.3 מיליארד .₪ -6-  יתרותהממשלהבבנקים- כתוצאהמפעילותהגירעון ומימונו עלו היתרות בחודש ים ינואר– אפריל בסךשלכ- 24.3 מיליארד ,₪ מזה בחודש אפריל עלובכ- 3.5 מיליארד .₪ 8 מצ"ב טבלאות נתונים מפורטים ותרשימים, כוללחלוקה ראשונית של המיון הכלכלישל ההוצאות. בברכה, ד"ר ליאור דוד- פור סגן בכירלחשב הכללי 8השינוי ביתרות הממשלה בבנקים בסעיף זה אינו כולל שינוי ביתרות כתוצאה מפעילות חוץ-תקציבית, הפרשי שערו עוד. -7- נספח 1 – טבלאות ביצוע בפריסה חודשית טבלה1.1 . – הוצאות והכנסות הממשלה אומדן הוצאות והכנסות הממשלה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע ינואר פברואר מרץ אפריל (מיליארדי )₪ מצטבר עודף )+( / גירעון )-( ללא מתן אשראי נטו -26.8 -0.1 -11.0 -12.2 -3.5 מקומי -25.2 0.8 -10.2 -12.3 -3.4 בחו"ל -1.6 -0.9 -0.8 0.2 -0.0 הכנסות ללא גביית קרן 132.7 34.5 27.7 34.9 35.5 סה"כ מסים ללא מע"מ יבוא ביטחוני 122.6 34.0 27.4 29.9 31.4 מסי הכנסה ורכוש 70.1 19.7 16.3 16.8 17.3 מכס ומע"מ ללא מע"מ יבוא ביטחוני 50.2 13.7 10.5 12.5 13.5 אגרות 2.3 0.6 0.5 0.5 0.6 הכנסות אחרות 10.1 0.5 0.4 5.0 4.2 מע"מ יבוא ביטחוני 0.2 0 0.1 0.0 0.1 גביית חובות מהלוואות - ריבית 0.1 0.0 0.0 0.0 0.0 מלווה מהמוסד לביטוח לאומי 7.5 0 0 4.6 2.9 יתר ההכנסות 2.3 0.5 0.3 0.4 1.2 הוצאות ללא מתן אשראי 159.4 34.6 38.7 47.0 39.0 משרדים 138.3 30.4 36.9 36.9 34.2 משרדים אזרחיים 116.2 25.2 31.0 31.0 29.0 מינהליים 21.9 4.7 6.4 5.6 5.3 חברתיים 69.4 14.0 19.3 18.1 18.1 כלכליים 13.1 2.6 3.0 3.8 3.7 שונות 11.8 4.0 2.3 3.5 2.0 מערכת הביטחון 22.1 5.2 5.9 5.9 5.2 ריבית על החוב הממשלתי 11.8 4.1 1.8 4.4 1.4 ריבית וקרן למוסד לביטוח לאומי 9.3 0.1 0.1 5.7 3.4 -8- טבלה1.2 . – הגירעון הכולל של הממשלה ומקורותמימונו תקציב הגירעון הכולל של הממשלה אומדן ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע המשכי מצטבר ינואר פברואר מרץ אפריל ומקורות מימונו (מיליארדי )₪ 2021 עודף )+( / גירעון )-( ללא מתן אשראי נטו -26.8 -0.1 -11.0 -12.2 -3.5 מקומי -25.2 0.8 -10.2 -12.3 -3.4 בחו"ל -1.6 -0.9 -0.8 0.2 -0.0 עודף )+( / גירעון )-( למימון -26.5 -0.0 -11.0 -12.1 -3.4 מקומי -24.9 0.8 -10.1 -12.3 -3.3 בחו"ל -1.6 -0.9 -0.8 0.2 -0.0 סה"כ הכנסות 133.1 34.6 27.8 35.0 35.7 הכנסות מקומי 132.6 34.6 27.7 34.8 35.6 מזה: גביית חובות מהלוואות - קרן 0.5 0.1 0.1 0.1 0.2 הכנסות בחו"ל 0.5 0.1 0.2 0.1 0.2 סה"כ הוצאות 159.6 34.7 38.8 47.1 39.1 הוצאות מקומי 157.5 33.7 37.8 47.1 38.9 מזה: מתן אשראי 0.2 0.0 0.0 0.1 0.1 הוצאות בחו"ל 2.1 0.9 1.0 -0.0 0.2 סה"כ מימון הגירעון 26.5 0.0 11.0 12.1 3.4 הלוואות מחו"ל (נטו) -0.6 -0.0 -0.0 -0.2 -0.3 קבלת הלוואות מחו"ל 1.4 0.2 0.5 0.3 0.4 פרעון קרן בחו"ל 1.9 0.2 0.6 0.5 0.7 הלוואות מקומיות (נטו) 51.2 14.1 13.7 16.2 7.2 קבלת הלוואות מקומי 80.5 22.6 23.3 17.7 16.8 פרעון קרן מקומי 29.3 8.5 9.6 1.5 9.6 הכנסות הון נטו 0.2 0.2 0 0 0 הפרטה - מקומי 0.2 0.2 0 0 0 ירידה )+( / עלייה )-( ביתרות בבנקים -24.3 -14.2 -2.7 -3.9 -3.5 סך ההוצאה הממשלתית ביחס לתקציב ההמשכי (ללא תוספת הוצאה לסיוע 419.9 133.0 27.4 31.8 40.4 33.3 התמודדות עם "משבר הקורונה)" הוצאות בגין התוכנית הכלכלית לסיוע 26.7 7.2 6.9 6.7 5.8 התמודדות עם "משבר הקורונה" 68.1 -9- טבלה1.3 . – אומדן הוצאה בתקציב המשכי לפי מיון כלכלי (במיליארדי)₪ מיוןכלכלי סה"כביצוע ינואר פברואר מרץ אפריל שכר 24.9 6.0 6.4 6.2 6.2 15.8 20.2 19.3 17.7 תמיכות ותשלומי העברה 73.0 קניות 10.6 2.4 2.3 2.9 3.0 1.0 2.1 2.5 2.1 השקעות 7.7 מתןאשראי 0.2 0.0 0.0 0.1 0.1 סה"כמשרדים אזרחיים 116.4 25.2 31.1 31.1 29.1 מערכתהביטחון 22.1 5.2 5.9 5.9 5.2 סה"כמשרדים 138.5 30.4 36.9 36.9 34.2 4.3 1.9 6.0 2.7 ריבית 14.8 פירעוןקרןלביטוחלאומי 6.3 0 0 4.2 2.1 0 0 0 0 השקעות הון 0 סה"כהוצאהללאקרן חובממשלתי 159.6 34.7 38.8 47.1 39.1 פירעוןקרן חובממשלתי 31.2 8.7 10.2 2.0 10.3 סה"כהוצאהכוללקרן חובממשלתי 190.9 43.4 49.0 49.1 49.4 - - 10 נספח 2 – דיווח קצב ביצוע התוכנית הכלכלית עבור השנים 2020-2021 טבלה2.1 . - פירוט התוכנית הכלכלית לפי צעדי התוכנית (1 ) (נתוניםבמיליוני)₪ ביצוע אחוז ביצוע מזה: מסגרת ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע סך ביצוע סך ביצוע אחוז סך תכנון סך ביצוע מזומן סך ביצוע כולל הוצאהלשנת מזומן מזומן מזומן התקשרויות מזומן מזומן ביצוע פירוט התוכניות סיווג התכנית מזומן שנת חודש מזומן שנת התקשרויות 2021והשנים חודש חודש מרץ חודש והתחייבויות והתחיבויות והתחייבויות מזומן מסך הכלכלית 2020 פברואר 2021 והתחיבויות הבאות )2( ינואר2021 2021 אפריל2021 בפועל )3( )4( 2021 לכלל התכנית התכנון 2021 מסך התכנון מענה בריאותי ואזרחי 30,883 16,367 14,516 954 1,542 1,132 1,669 5,297 5,702 10,999 25,515 64% 83% היערכות משרד הבריאות תקציבי 21,870 11,434 10,436 813 1,265 813 1,364 4,255 4,254 8,509 18,945 67% 87% היערכות משרדי ממשלה ומענה לאוכלוסיות בסיכון תקציבי 8,776 4,697 4,080 141 277 319 305 1,042 1,448 2,490 6,570 58% 75% תוספת עלות למערכת הבחירות תקציבי 237 237 - - - - - - - - - - - ביטחון סוציאלי 71,753 27,828 43,923 4,864 3,398 3,964 3,074 15,299 1,118 16,417 60,340 83% 84% מענק פסח-באמצעות ביטוח לאומי תקציבי 2,386 - 2,386 - - - - - - - 2,386 100% 100% צעדי אבטלה - באמצעות ביטוח לאומי תקציבי 22,843 13,407 9,436 2,146 2,670 1,827 1,823 8,466 - 8,466 17,902 78% 78% תשלום לעובדים בחל"ת - באמצעות ביטוח לאומי (מתקציב המוסד ביטוח 1,405 10,595 260 36 572 414 1,282 - 1,282 11,877 99% 99% לביטוח לאומי) לאומי 12,000 מענק לכל אזרח - באמצעות ביטוח לאומי תקציבי 6,558 18 6,540 3 3 5 5 16 - 16 6,556 100% 100% מענק אבטלה ממושכת- באמצעות ביטוח לאומי תקציבי 834 26 808 26 - - - 26 - 26 834 100% 100% השתתפות המדינה בעלות ימי הבידוד - באמצעות ביטוח לאומי תקציבי 290 290 - - 1 38 83 122 - 122 122 42% 42% חלוקת תווי מזון לאוכלוסיות מוחלשות (משרד הפנים) תקציבי 700 700 - - - - 2 2 696 698 698 0% 100% סיוע סוציאלי לעצמאים-מענק דו חודשי (רשות המיסים) תקציבי 21,259 9,035 12,224 2,324 453 1,445 641 4,863 - 4,863 17,087 80% 80% היתר משיכה מוקדמת של פקדון חיילים משוחררים תקציבי 1,357 522 835 60 40 39 72 211 - 211 1,046 77% 77% מענק לחיילים משוחררים תקציבי 129 129 - - 129 - - 129 - 129 129 100% 100% עידוד תעסוקה באמצעות מענק עבודה בגין 2019 (רשות המיסים) תקציבי 800 550 250 - - - - - - - 250 31% 31% עלות תקציבית להקדמת מענק עבודה משנת 2021 (רשות המיסים) תקציבי 400 - 399 - - - - - - - 399 100% 100% הארכת תקופת הפטור מתשלומי מס רכישה ומס שבח (רשות המיסים תקציבי 256 166 90 13 13 14 14 54 - 54 144 56% 56% צד הכנסות) (הכנסות) תכנית הכשרות מקצועיות (השכלה גבוהה וזרוע העבודה) תקציבי 1,494 1,217 277 6 6 10 10 32 161 193 470 21% 31% סיוע נוסף למגזר השלישי (משרד התרבות ומשרד הרווחה) תקציבי 447 363 84 26 47 13 10 96 261 357 441 40% 99% הערות: )1( יתכנו שינויים בתוכנית הכלכלית ובהקצאה בין הקטגוריות. התוכנית מתעדכנת מעת לעת - לפירוט תוכניות קודמות ניתן לראות בדיווחים קודמים )2( המסגרת מורכבת מסכום המסגרת בשנת 2021 ובתוספת סכום היתרה מהסכום שהוקצה בשנת .2020 )3(ביצוע התחייבות או התקשרות שטרם שולמה במזומן או/ו טרם התקבל המוצר או השירות או התממשו תנאי ההתקשרות. יש לציין שסכום זה כולל התחייבויות במסגרת 'הרשאה להתחייב.' )4( ביצוע בפועל במזומן כולל ביצוע התחייבות או התקשרות - - 11 טבלה2.1 – המשך פירוט התוכנית הכלכלית לפי צעדי התוכנית(1 ) (נתונים במיליוני ₪ ) ביצוע אחוזביצוע מזה:מסגרת ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע סךביצוע סךביצוע אחוז סךתכנון סךביצוע מזומן סךביצוע כולל הוצאהלשנת מזומן מזומן מזומן התקשרויות מזומן מזומן ביצוע פירוטהתוכניות סיווג התכנית מזומןשנת חודש מזומןשנת התקשרויות הערות 2021והשנים חודש חודשמרץ חודש והתחייבויות והתחיבויות והתחייבויות מזומןמסך הכלכלית 2020 פברואר 2021 והתחיבויות הבאות)2( ינואר2021 2021 אפריל2021 בפועל)3( )4(2021 לכללהתכנית התכנון 2021 מסךהתכנון המשכיותעיסקית 90,053 44,888 45,165 2,110 2,387 2,671 1,684 8,851 708 9,559 54,724 60% 61% המשכיותעיסקית-סיועלעסקים(רשותהמיסים-)מענק30.6 תקציבי 19,346 9,235 10,111 1,414 1,154 1,484 1,083 5,135 - 5,135 15,246 79% 79% מענקחדפעמילעסקיםשנפגעובאופןמשמעותיבשנת2020(רשות תקציבי 1,600 1,600 - - 702 463 136 1,301 - 1,301 1,301 81% 81% המיסים) סיועלעסקים-מענקעידודתעסוקה(שירותהתעסוקהורשותהמיסים) תקציבי 1,900 394 1,506 91 28 9 2 130 39 169 1,675 86% 88% מענקלשימורעובדיםבעקבותסגרחגים(משרדהכלכלה) תקציבי 406 386 20 - 0 0 0 1 374 375 395 5% 97% סיועלענפימשקבמשבר(משרדהתחבורהומשרדהתיירות) תקציבי 2,039 1,303 737 - 20 20 12 51 10 61 797 39% 39% מענקיסיועלפיתוחתשתיותבעסקיםקטניםובינוניים(משרדהכלכלה) תקציבי 400 299 101 2 6 8 5 21 - 21 122 30% 30% שיפוירשויותמקומיותועסקיםבגיןהנחהבארנונה(פניםוכלכלה) תקציבי 5,375 2,481 2,894 - 15 92 73 181 286 466 3,360 57% 63% הלוואותבערבותמדינהקרןעסקיםקטנים(הבנקיםומשרדהאוצר) אשראי 36,000 16,483 19,517 328 160 302 234 1,024 - 1,024 20,541 57% 57% הלוואותבערבותמדינה קרןעסקיםגדולים(הבנקיםומשרדהאוצר) אשראי 4,428 2,715 1,713 14 12 - 56 82 - 82 1,795 41% 41% הלוואותבערבותמדינהלקרןעסקיםבסיכון(הבנקיםומשרדהאוצר) אשראי 4,000 1,988 2,012 191 141 118 13 463 - 463 2,475 62% 62% אשראיספקיםמתחדשכלרבעוןבגובההביצוע ביטוחאשראיספקים אשראי 2,625 431 2,194 - 78 105 - 183 - 183 2,377 91% 91% המצטברבש"ח.מסגרתהאשראילשנת2021 נותרה2,625מיליון₪(בהתאםלמסגרתבשנת .)2020 סךהביצועבמזומןמשקףאתמתן הרחבתביטוחאשראיספקים אשראי 2,600 2,600 - - - - - - - - - - - האשראיהחודשינטוהמקסימלינכוןלמועד הדיווח. מזה:הפרשהלעלותתקציביתשלפתרונותאשראי אשראי -7,200 -3,463 -3,737 -105 -67 -77 -88 -337 - -337 -4,074 57% 57% סךההלוואותשהוענקובקרנותהערבויות השונות-24811מזהעלותתקציבית-4074 מזה:עלותתקציביתשלפתרונותאשראי תקציבי 7,200 3,463 3,737 105 67 77 88 337 - 337 4,074 57% 57% דחיותתשלומיםוהקדמותמענקיםוהחזרים(רשותהמיסיםואחרים) אשראי 4,234 - 4,234 - - - - - - - 4,234 100% 100% החזרמקדמות(רשותהמיסים) אשראי 3,000 2,944 56 - - - - - - - 56 2% 2% הטבתפחתמואץ(רשותהמיסים) תקציבי 1,930 70 70 70 70 70 280 - 280 350 18% 18% הכנסות 2,000 דחיה/הנחהבאגרותעלרשיונותעסקים תקציבי 100 100 - - - - - - - - - - - - - 12 טבלה2.1 –. המשך פירוט התוכנית הכלכליתלפי צעדי התוכנית(1 ) (נתונים במיליוני ₪ ) ביצוע אחוזביצוע מזה:מסגרת ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע סךביצוע סךביצוע אחוז סךתכנון סךביצוע מזומן סךביצוע כולל הוצאהלשנת מזומן מזומן מזומן התקשרויות מזומן מזומן ביצוע פירוטהתוכניות סיווג התכנית מזומןשנת חודש מזומןשנת התקשרויות הערות 2021והשנים חודש חודשמרץ חודש והתחייבויות והתחיבויות והתחייבויות מזומןמסך הכלכלית 2020 פברואר 2021 והתחיבויות הבאות)2( ינואר2021 2021 אפריל2021 בפועל)3( )4(2021 לכללהתכנית התכנון 2021 מסךהתכנון האצה ופיתוחהמשק 9,644 7,542 2,102 141 77 99 107 425 2,393 2,818 4,920 26% 51% האצתפרויקטים בתשתיות (משרד התחבורה) תקציבי 1,100 240 860 - - - - - 240 240 1,100 78% 100% במסגרת התוכנית הכלכלית,אושרו בשנת 2020התחייבויות בהיקף של כ-1,600מיליוני ש"ח. מתוךסכום זה שולמו בשנת,2020660 האצתפרויקטי היי-טק(רשותלחדשנות) תקציבי 950 291 659 64 49 47 34 194 - 194 853 90% 90% מיליוני.₪ בשנת2021צפוי ביצוע של680מיליוני₪ והיתרהתשולםמשנת2022ואילך. במסגרת התוכנית הכלכליתאושרו בספטמבר לגופיםמוסדיים,מסגרותאשראי בהיקף כולל של1.5מיליארד ש"ח.עד כהמומשו כ-62 עידוד השקעת גופיםמוסדיים בהיי-טק(רשותלחדשנות) אשראי 1,500 1,493 7 55 23 45 58 181 - 181 188 13% 13% מיליוני,₪היתרהצפויהלהתממש במהלך שנת.2021 דיגיטציהלרבותלמידהמרחוק(משרד ראש הממשלה) תקציבי 600 494 106 7 5 4 5 20 58 78 184 21% 31% לגבי רוב הפרויקטים,מדובר בהרשאה האצתפרויקטיתשתיות תקציבי 5,494 5,024 470 15 1 4 10 30 2,094 2,124 2,594 9% 47% להתחייב. סה"כתוכנית כלכלית 202,332 96,626 105,706 8,069 7,404 7,866 6,534 29,873 9,920 39,793 145,498 67% 72% טבלה 2.2 -. סיכום התוכנית הכלכלית בפילוחלסיווג הוצאה (נתונים במיליוני ₪ ) אחוז ביצוע מזה: מסגרת ביצוע סך ביצוע סך תכנון סך ביצוע ביצוע מזומן ביצוע מזומן ביצוע מזומן ביצוע מזומן סך ביצוע סך ביצוע מזומן אחוז ביצוע כולל הוצאה לשנת התקשרויות מזומן סיווג הוצאה התכנית מזומן שנת חודש ינואר חודש חודש מרץ חודש אפריל מזומן שנת והתחייבויות מזומן מסך התקשרויות 2021 והשנים והתחייבויות והתחיבויות הכלכלית 2020 2021 פברואר 2021 2021 2021 2021 לכלל התכנית התכנון והתחיבויות הבאות )2( בפועל )3( )4( 2021 מסך התכנון תוכניות מתקציב המדינה - הוצאות משרדים 137,145 68,100 69,044 7,256 6,951 6,731 5,777 26,715 9,920 36,635 105,679 70% 77% תוכניות אשראי ותזרים 51,187 25,191 25,996 483 347 493 273 1,596 - 1,596 27,592 54% 54% תשלום לעובדים בחל"ת - באמצעות ביטוח לאומי 12,000 1,405 10,595 260 36 572 414 1,282 - 1,282 11,877 99% 99% תוכניות מתקציב המדינה- הכנסות המדינה 2,000 1,930 70 70 70 70 70 280 - 280 350 18% 18% סה"כ תוכנית כלכלית 202,332 96,626 105,706 8,069 7,404 7,866 6,534 29,873 9,920 39,793 145,498 67% 72% )2( המסגרת מורכבת מסכום המסגרת ל2021- ובתוספת העודפים שעברו מ2020- )3(ביצוע התחייבות או התקשרות שטרם שולמה במזומן או/ו טרם התקבל המוצר או השירות או התממשו תנאי ההתקשרות. יש לציין שסכום זה כולל התחייבויות במסגרת 'הרשאה להתחייב.' )4( ביצוע בפועל במזומן בתוספת ביצוע התחייבות או התקשרות - - 13 טבלה2.3 – סיכום התוכנית לפי קטגוריות החוק (נתונים במיליוני ₪ ) אחוז ביצוע מזה:מסגרת ביצוע סך ביצוע סךתכנון סך ביצוע ביצועמזומן ביצועמזומן ביצועמזומן ביצועמזומן סך ביצוע סך ביצועמזומן אחוז ביצוע כולל הוצאהלשנת התקשרויות מזומן קטגוריותלפיחוק התכנית מזומןשנת חודשינואר חודש חודשמרץ חודשאפריל מזומןשנת והתחייבויות מזומןמסך התקשרויות 2021והשנים והתחייבויות והתחיבויות הכלכלית 2020 2021 פברואר2021 2021 2021 2021 לכללהתכנית התכנון והתחיבויות הבאות)2( בפועל)3( )4(2021 מסךהתכנון א. בריאותומענהלמשרדיממשלה 26,808 13,137 13,671 892 1,370 924 1,474 4,660 4,867 9,527 23,198 68% 87% ב. היערכותמשרדהחינוךלשנתהלימודיםתשפ"א 4,075 3,192 883 62 172 208 196 637 835 1,473 2,355 37% 58% ג. שיפויהמוסדלביטוחלאומי 32,911 13,741 19,170 2,175 2,674 1,870 1,911 8,630 - 8,630 27,800 84% 84% ד.מענקוסיועלעסקיםולעצמאים 45,835 21,354 24,481 3,829 2,357 3,421 1,874 11,481 423 11,903 36,385 78% 79% ה.עידודתעסוקה,הכשרהוסיועלעמותות 2,341 1,879 462 34 59 31 24 148 422 570 1,032 26% 44% ו.עידודהתעסוקה באמצעותמענקעבודה 1,200 550 649 - - - - - - - 649 54% 54% ז. הנחות בארנונה 5,375 2,481 2,894 - 15 92 73 181 286 466 3,360 57% 63% ח.עלותתקציביתשלפתרונותאשראי 8,015 4,161 3,854 105 67 77 88 337 - 337 4,191 52% 52% ט.תכניתיציאהמהמשבר-תשתיות,טכנולוגיהודיגיטציה 8,144 6,087 2,057 86 54 54 49 244 2,393 2,637 4,693 28% 58% י.מטרותאחרות 2,442 1,517 925 73 182 53 88 396 696 1,092 2,017 54% 83% סה"כתוכנית כלכלית 137,145 68,100 69,044 7,256 6,951 6,731 5,777 26,715 9,920 36,635 105,679 70% 77% - - 14