דיווח על-פי חוק

אומדןראשונילביצוע תקציב,גירעוןהממשלה ומימונו ינואר-יוני 2021 מגמתהקיטוןבגירעוןנמשכהאףבחודשזה.הגירעוןביחסלתוצר עומדעלכ- 10.1% (לעומתכ- 10.5% בחודשהקודם). מגמת הקיטון בגירעון נובעת בעיקרה ממגמת הגידול בהכנסות המדינה, אשר הסתכמו מתחילת השנה ב כ- 193.6 מיליארד י ₪ . הכנסות אלו משקפים גידול של 28.8% לעומת התקופה המקבילה אשתקד. היקף ההוצאות נותר גבוה ועמד על כ- 237.1 מיליארד י ₪ . היקף זה משקף גידול של 13.1% לעומת התקופה המקבילה אשתק ד ונובע בעיקרומתוכניתהסיועהכלכלי. א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יוני 2021 1 סקירהכללית גירעוןמצטברב- 12 חודש יםאחרונים(אחוז יתוצר) 10.1% - בסוףמאי גירעון יוניה סתכםב כ- 8.8 מיליארדי,₪הגירעוןהמצטברמתחילתהשנההסתכםבכ- 43.5 מיליארדי₪ 10.5% - 144.6 מיליארדי₪ (לעומתכ- 59.3 בתקופההמקבילהאשתקד) שיעורגידולמצטברב הוצאותבנטרולתוכניתהסיועהכלכלי 4.0% ינואר-יוני 2021 לעומת ינואר-יוני 2020 שיעורהגידולה מצטברכוללתוכניתהסיועהכלכליעומדעלכ- 13.1% הכנסותינואר-יוני שיעורגידולמצטברב 2021 לעומתינואר-יוני 2020 28.8% מזהשיעורה גידולהמצטברבהכנסותממסיםעומדעלכ- 22.8% אחוזביצועתוכניתהסיועהכלכלי(שיעורהביצוע2020-2021 מתוכניתרבשנתית) 76.8% ביצועמצטברבמזומן והתחייבויו ת עבורהשנים2020 ו- 2021 עומדעלכ- 155.5 מיליארדי₪ תרשים1 טבלה1   התפתחותהגירעון,ההוצאותוההכנסותכאחוזמהתוצר הכנסות, הוצאות וגירעוןהמדינה(מילי ארדי ₪ %, ) ה תרשיםמציגהתפתחותשלההכנסות,ההוצאותוהגירעוןהמצטבריםב- 12 החודשים האחרונים מסגרת ביצוע מזומן מזומן אחוז שנתית מצטבר ביצוע 2021 ינואר-יוני הכנסותמדינה1 355.5 193.6 54.5% 2 הוצאות3| מסגרת 419.9 199.9 47.6% המשכי הוצאות| מסגרת תוכניתהסיוע 68.2 37.5 55.0% הכלכלי עודף+()גירעון(-) 2.6 13 - 4 43.5 - 32.8% ללאמתןאשראי במחציתהראשונהשלשנת2021 נרשםעודףשלכ- 15.9 מיליארד₪ביחסלתחזית ה נומרטור.ההכנסות הגבוהותמהצפוימשקפות אתה התאוששות שלהמשקלאחר הסרתהמגבלות,רמותשיאבשוקיההוןומספררבשלהנפקותחברותטכנולוגיה. בימיםהקרובים,צפוי להתפרסםעדכוןלתחזיתההכנסות במסמךהנומרטור. ירידהבגירעוןשלכ- 0.4% - ביחסל מאי 1הכנסותהמדינהללאגבייתקרן. 2 תחזיתאגף הכלכלניתהראשיתבהתאםלפרסוםהנומרטורמתחילתחודשמרץ2021 להלן:"הנומרטור").בימיםהקרוביםצפוילהתפרסםעדכון.( 3הוצאותכוללמתןאשראי(מסגרתשלכ- 0.8 מיליארדבהתאםלהנחותהנומרטור,מזהביצועמצטברשלכ- 3 0. מיליארד .)₪ 4גירעוןזהאינומשקףאתתחזיתהגירעון,והינוגירעוןתוצאתיהמשקףאתתחזיתההכנסותומסגרותההוצאההמאושרותנכוןלמועדזה. 1 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יוני 2021 2 הגירעוןומימונו 8.8 הגירעוןבחודש יוניהסתכםבכ- מיליארד י ₪(לעומתכ- 13.3 גירעוןשנמדד ב יוני אשתקד).מתחילתהשנהנמדד 43.5 גירעון מצטברשלכ- מיליארדי₪(לעומתכ- 59.3 בתקופההמקבילהאשתקד). תרשים2  התפתחותהגירעון,חודשיומצטבר 2019-2021 ( מיליארדי)₪ הגירעוןהמצטבר מתחילתהשנה( 43.5 )- נמוךמהתקופה המקבילהאשתקד ( 59.3 -) הידעת? ? בשנת2007 נרשםגירעוןאפסי(0.01% ) - הגירעוןהנמוךביותר שנהטרוםפרוץהמשברהגלובליהפיננסי)( ב- 30 השניםהאחרונות! 2 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יוני 2021 מימוןהגירעוןמתבצעבאמצעותשלושהאפיקיםמרכזים: גיוסהוןמקומינטו גיוסהוןחו"לנטו הפרטות הנפקתאיגרותחובממשלתיות הנפקתאיגרותחובממשלתיות בשוקהמקומי(גיוסהוןמקומי בחו"ל(גיוסהוןחו"לברוטו)בניכוי מכירתנכסיםשלהמדינה ברוטו)בניכויהחזריהחוב החזריהחוב(פירעונותקרןחו"ל) פירעונותקרןמקומי)( טבלה2  מימוןהגירעון( מילי ארדי )₪ חודשי מצטבר גירעון תקציבי 8.8 - 43.5 - מתןאשראינטו 0.1 0.3 גירעוןלמימון 8.8 - 43.2 - מימוןהגירעון: גיוסהוןמקומי(ברוטו) 13.3 110.3 פירעונותקרןמקומי 1.5 39.7 גיוסהוןמקומי(נטו) 11.8 70.6 גיוסהוןחו"ל(ברוטו) 0.4 2.1 פירעונותקרןחו"ל 0.6 2.8 גיוסהוןחו"ל(נטו) 0.2 - 0.7 - הפרטה נטו)( 0.0 0.2 נתוניםמורחבים הגירעון ומימונו 3 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יוני 2021 3 הוצאותהממשלה 38.0 סךהוצאותהממשלה5בחודש יוני עמדועל כ- מיליארד י ₪ . מתחילתהשנההיקףההוצאותעמדעל237.1 מיליארדי 13.1% למולהתקופההמקבילהאשתקד ₪(לעומת 209.6 בתקופהמקבילהאשתקד),ביצועהמשקף גידול שלכ- (כוללהוצאותתוכניתהסיועהכלכלי).שיעורה 4.0% גידולבנטרולהוצאותהתוכניתעמדעלכ- , שיעור גידול זהמשקף שינויבהתפלגותההוצאותעלפניהשנה ביחסלביצוע שנהשעברה.מסגרתההוצאה (הוצאות משרדיםותשלומיריבית) המותרתלפיהחוקעומדתעל 419.9 מיליארדי ₪ .מסגרתזוגוזרתשיעורגידולשנתיביחסלביצועשנהשעברהשלכ- 2.2% להוצאותהמשרדיםותשלומיהריביתכו- 1.6% בנטרולתחזיתתשלומיהריבית(ראהתרשים3 .) טבלה3  סךהוצאות הממשלהכוללתוכניתהסיוע (מיליארדי,₪ % שינוי) % שינוימצטבר 2021 חודשי מצטבר לעומת תקופהמקבילה 2021 2020 הוצאותמשרדים 34.5 208.5 14.0% 28.9 173.9 16.4% מ תוכן :משרדיםאזרחיים 5.5 34.5 3.4% מ תוכן:משרדיםב י טחוניים תשלומיריביתוקרןב יטוח 3.5 28.7 7.1% לאומי סךהוצאות 38.0 237.1 13.1% טבלה4  הוצאות בפריסהחודשית (מיליארדי₪ ) ינו' פב' מרץ אפר' מאי יוני יולי אוג' ספט' אוק' נוב' דצמ' סךהוצאות2021 34.7 38.8 47.1 39.1 39.7 38.1 - - - - - - מתוכן: הוצאותבנטרול 27.5 31.8 0.4 4 33.3 33.7 33.2 - - - - - - תוכניתהסיוע סךהוצאות2020 27.8 28.6 39.0 36.9 40.6 37.3 40.5 44.1 43.3 45.1 41.2 55.2 מתוכן: הוצאותבנטרול 27.8 28.6 38.6 33.2 32.1 32.0 34.0 31.2 35.9 37.2 32.8 46.8 תוכניתהסיוע 5 ההוצאותבפרקזההינן בהתאםלמתודולוגייתחישובהגירעון.כלומר,הוצאותנטוללאפירעוןקרןעלהחובהממשלתיוללאמתןאשראי. 4 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יוני 2021 תרשים3  התפתחותשיעורגידולמצטברהוצאותהמשרדיםבנטרולתכניתהסיועהכלכלי %( ,תקופהלמולתקופה) תקופהלמולתקופה- בכלעמודהמוצגשיעורהגידולבביצועהמצטברמתחילתהשנהעדלחודשהמופיעבצירלמולהתקופההמקבילהאשתקד. תרשים4  שיעורהגידולבהוצאותמשרדים בנטרולוכוללהוצאותתוכניתהסיועהכלכלי6 %( ,תקופהלמולתקופה) נתוניםמורחביםהוצאות והכנסות 6תרשיםזהאינוכוללאתקטגורייתהוצאותשונות.בקטגוריהזוחלגידולשלכ- 173.7% מכיווןשכלהסיועלעצמאיםועסקיםבקורונהנרשםבתקנות המוגדרותבקטגוריהזו(בנטרולהוצאותתוכנית ה סיוע חלקיטוןשל56.4% .) 5 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יוני 2021 4 תוכניתהסיועהכלכלי 202.3 תוכניתהסיועהכלכליהרב- שנתיתלהתמודדותעםמשברהקורונה(להלן" התוכנית)" הינה בהיקףשלכ- מיליארדי .₪ נכוןלמועדהדו"חהביצועהמצטברבמזומן והתחייבויו תעומדעלכ- 155.5 מיליארדי₪(כ- 77% ביצוע).ממוצעהביצוע החודשישלסךהתוכניתבמזומןבלבד עומדעלכ- 9.8 מיליארד.₪ להלןטבלאותהמציגותאתמסגרתהתוכניתוהביצוע בחלוקה לסיווג מקורהסיוע (טבלה5)ולפיקטגורייתהסיוע(טבלה6 .) טבלה5 סיכום התוכנית בפילוחל מקורהסיוע(מיליארדי ₪ %, ) מצטבר2020- מצטבר2020- אחוזביצוע מקורה הוצאה סך ביצוע יוני מצטבר2021 2021 מזומן מסגרת 2021 מזומן ממסגרת מזומן מזומן והתחייבויו ת סיועמתקציב 137.1 4.8 37.5 106.5 115.6 84% המדינה סיועבאמצעות 51.2 0.3 2.2 28.2 28.2 55% אשראיותזרים סיועבאמצעות המוסדלביטוח 12 0.3 - 0.6 11.2 11.2 94% לאומי סיועבאמצעות 0.4 הקטנתהכנסות 2.0 0.07 0.5 0.5 25% המדינה סה"כ 202.3 4.9 40.8 146.4 155.5 77% תשלוםסיועשלילימבטאתשלומיאבטלהבמימוןביטוחלאומי(בנטרולצעדיאבטלה במימוןהממשלה)הנמוכיםמתשלומיאבטלהנורמטיביי םטרםמשברהקורונה טבלה6  סיכוםהתוכניתבפילוחל קטגוריותהסיוע(מיליארדי ₪ %, ) מסגרת ביצוע מזומןוהתחייבויות2020-2021 מענהבריאותיואזרחי 31.3 26.4 84% ביטחוןסוציאלי 73.1 65.5 90% המשכיותעסקית 88.2 58.2 66% האצהופיתוחמשק 9.7 5.3 55% סךתוכנית 202.3 155.5 77% ית נתוניםמורחביםתוכנ לוחמחוונים הסיוע 6 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יוני 2021 תרשים5  ביצועבמזומן שלתוכניתה סיוע הכלכלילשנים2020-2021 (מיליארדי)₪ קצבביצועחודשי ממוצעשל 9.8 כ- מיליארד י ,₪מזומןבלבד ( 7.1 מיליארד י ₪ תקציבי) סיועכולל–סיועלפי כלל מקורותהסיועכמפורטבטבלה5 תרשים6  ביצועמצטבר שלתוכניתה סיועהכלכלי לשנים2020-2021 (מיליארדי)₪ שיעורגידולביחס למאי2.9% ( 4.7% תקציבי) הידעת? ? בהתאםלפרסוםקרןהמטבעהעולמי(2021AprilOutlook,EconomicWorld סךמסגרתהסיועהתקציבי ) בישראל להת מודדות עםמשברהקורונה (כ- 10% מהתוצר)גבוהמממוצעהמדינותהמפותחות(כ- 9% מהתוצר) 7 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יוני 2021 5 הכנסותהממשלה 29.1 193.6 סך הכנסות הממשלה בחודש יוני הסתכמו בכ- מיליארד י .₪ סך ההכנסות מתחילת השנה הסתכמו ב כ- מיליארדי ₪(מתוכן הכנסותאחרותשל כ- 11.8 מיליארד₪ ) לעומת150.4 בתקופה ה מקבילהאשתקד .שיעורה גידול בסך 28.8%,מזה,שיעורה 22.8% ההכנסות עו מדעלכ- גידול בהכנסותממסים עומדעלכ- . טבלה7  סךהכנסות חודשיותומצטברות (מיליארדי,₪% שינוי) %שינוי מצטבר חודשי מצטבר 2021 2021 לעומתתקופה מקבילה 2020 ההכנסותממסים 28.8 181.9 22.8% מתוכן :ישירים 16.1 102.3 25.4% 12.1 76.2 20.0% מתוכן :עקיפים 0.6 3.4 8.9% מתוכן :אגרות הכנסותאחרות 0.3 11.8 425.1% סךההכנסות 29.1 193.6 28.8% גידולמהותיש נובעבעיקרומהפקדותהמוסדלביטוחלאומי השנה ( 8.5 מיליארד₪ ) לעומת התקופההמקבילהבשנת2020 בהלאהיוהפקדותכללעקבהמשבר. טבלה8  הכנסותבפריסהחודשית(מיליארדי)₪ ינואר פב' מרץ אפר' מאי יוני יולי אוג' ספט' אוק' נוב' דצמ' הכנסות2021 34.5 27.7 34.9 35.5 31.9 29.1 - - - - - - הכנסות2020 33.7 25.3 23.1 22.1 22.9 24.0 28.5 26.8 28.5 24.7 27.6 32.4 תרשים7  שיעורגידולמצטברהכנסותממסיםבשנת 2021 ביחסל- 2020 שיעורהגידולבחודש יוני לפיסוגי הכנסות נתוניםמורחביםהוצאות 8 והכנסות א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יוני 2021 6 נספח  סעיף3 בלחוקיסוד:משקהמדינהמעגןאתהכלליםלביצועהוצאותהמדינהבשנהללאתקציבמדינהמאושר(להלן:"תקציב המשכי"7 ). החוק מגדירמגבלת הוצאה (שנתית וחודשית), מגבלת התחייבויותוכןומדרג חשיבותלביצוע ההוצאות ונטילת ההתחייבויות.מגבלותאלהנקבעועלרקעהעדרתקציב מדינהשאושרכדיןבידיהכנסתמתוךהרצוןשלאלקבעאתשיקול הדעתשלהממשלההנכנסתוהכנסתהבאה,וזאתכחלקממכלולהשיקוליםשמחייביםאתהממשלההיוצאתבאיפוקוריסון בתקופתבחירותוממשלתמעבר.מערכותשיקוליםאלויבואולידיביטויבמסגרתהפעלתשיקולהדעתבהקצאתהתקציב ההמשכי. החל מחודש ינואר 2021 נכנסו לתוקף מספר שינויים בחוק יסוד משק המדינה, ובפרט שונתה מגבלת ההוצאה בתקציב ההמשכיכךשקרןהחוב,למעטקרןלמוסדלביטוחלאומי,לאתיכללבמסגרתההוצאההמותרת. בנוסף,בעקבותהתפרצותנגיףהקורונה,במטרהלספקמענהלמשברהוגדרהמסגרתהוצאהנפרדתבחוקהיסודכהוראת שעה,להלןריכוזמסגרותההוצאההמותרותבשנת2021 : 1. מסגרתלביצועהתקציבההמשכי–מסגרתהוצאהשנתיתבהיקףשלכ- 419.9 מיליארד י ,₪ וכלחודשמכסתהוצאה השווהלחלקהשניםעשרממסגרתההוצאה,כלומר,מכסהחודשיתבהיקףשלכ- 35.0 מיליארד י .₪ 2. מסגרתהוצאהעבורתוכניתה סיועהכלכלי–מסגרתהוצאהתקציביתבהיקףשלכ-2 68. מיליארד י ₪ לשנת2021 8. אומדןראשונישלהגירעוןומימונוושלביצועהתקציב(להלן"אומדןביצועתקציב")נערךעלידיחטיבתמאקרו ותקציב באגף החשב הכללי ונבנה על בסיס תזרים המזומנים היומי של הממשלה. שינוי היתרה היומית בבנק  ישראלמנותחוממויןלזרמיהוצאותוהכנסות,ובאמצעותשימושבמקורותמידענוספיםמחושביםנתוניהגירעון הממשלתיומימונו,ונתוניההוצאותוההכנסותשלהממשלהעלרכיביהםהשונים.אומדןזהמפורסםלאחרביצוע טיובלנתוניםוביצועבקרות.עםזאתיודגשכימדוברבאומדןראשוניהמציגתמונתמצבנכוןלמועדפרסוםהדו"ח. קישורלחוקיסודמשקהמדינהבאתרהכנסת: 7 https://main.knesset.gov.il/Activity/Legislation/Laws/Pages/LawPrimary.aspx?t=lawlaws&st=lawlaws&lawitemid=2000049 8כ- 52.3 מיליארד י ₪ תכנוןלשנת2021,וכ- 5.9 1מיליארד י ₪ סכוםהיתרהמהסכוםשהוקצהבשנת2020 ,שיוקצהלאותםענייניםשלשמםהוקצהבשנת 2020 . 9