דיווח על-פי חוק

14:44 08/08/2021 אומדןראשונילביצוע תקציב,גירעוןהממשלה ומימונו ינואר-יולי 2021 הגירעוןהמצטברביחסלתוצר ירדל מספרחדספרתיועומדלע כ- 9.3% (לעומתכ- 10.1% בחודשהקודם). הקיטון המתמשך בגירעון נובע בעיקרו מהמשך מגמת הגידול בהכנסות המדינה (גידול של 29.5% לעומת התקופה המקבילה אשתקד). ההכנסותמתחילתהשנההסתכמו בכ- 231.5 מיליארד י ₪ . הכנסות אלו אף גבוהות מסך ההכנסות בתקופה המקבילה בשנת 2019 שעמדו על כ- 203.3 מיליארדי ₪ (גידול נומינלי ביחס לשנת 2019 של כ- 13.9% .) גםבחודשזהנמשכהמגמתהירידהבהוצאותכאחוזמהתוצר(ירידה 275.9 של 0.3% .) עם זאת, היקף ההוצאות נותר גבוה ועמד על כ- מיליארדי ₪ . היקף זה משקף גידול של 10.4% לעומת התקופה המקבילהאשתק דו נובעבעיקרומתוכניתהסיועהכלכלי. א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יולי 2021 14:44 08/08/2021 1 סקירהכללית גירעוןמצטברב- 12 חודשיםאחרונים(אחוז יתוצר) 9.3% - בסוף יוני גירעון יוליה סתכםב כ- 0.8 מיליארדי,₪הגירעוןהמצטברהסתכםבכ- 44.4 מיליארדי₪(לעומתכ- 71.3 10.1% - 133.2 מיליארדי₪ בתקופההמקבילהאשתקד). שיעורגידולמצטברב הוצאותבנטרולתוכניתהסיועהכלכלי 3.4% ינואר-יולי 2021 לעומת ינואר-יולי 2020 שיעורהגידולהמצטברכולל תוכניתהסיועהכלכליעומדעלכ- 10.4% . הכנסותינואר-יולי שיעורגידולמצטברב 2021 לעומתינואר-יולי 2020 29.5% מזהשיעורה גידולהמצטברבהכנסותממסיםעומדעלכ- 23.7% . אחוזביצועתוכניתהסיועהכלכלי(שיעורהביצוע2020-2021 מתוכניתרבשנתית) 78.6% ביצועמצטברבמזומן והתחייבויו ת עבורהשנים2020 ו- 2021 עומדעלכ- 159.0 מיליארדי₪ . תרשים1 טבלה1   התפתחותהגירעון,ההוצאותוההכנסותכאחוזמהתוצר הכנסות, הוצאות וגירעוןהמדינה(מילי ארדי ₪ %, ) ה תרשיםמציגהתפתחותשלההכנסות,ההוצאותוהגירעוןהמצטבריםב- 12 החודשיםהאחרונים1 מסגרת ביצוע אחוז מזומן מזומן ביצוע שנתית מצטבר 2021 ינואר-יולי תחזיתהכנסות 87.0 3 231.5 59.8% 3 מדינה2 הוצאות4| מסגרת 419.9 234.0 55.7% המשכי הוצאות| מסגרת תוכניתהסיוע 68.6 42.3 61.7% הכלכלי עודף+()גירעון(- ) 101.5 - 5 44.4 - 43.7% ללאמתןאשראי 1 בחודשזהעודכנונתונישנת2020 בהתאםלפרסוםהדוחותהכספיים. הכנסותהמדינהללאגבייתקרן 2 3 תחזיתאגףהכלכלניתהראשית שהוצגהבממשלהבמועדאישורהתקציב,בחודשאוגוסט 2021 . 4הוצאותכוללמתןאשראי(מסגרתשלכ- 0.8 מיליארדבהתאםלהנחותהנומרטור,מזהביצועמצטברשלכ- 4 0. מיליארד .)₪ 5גירעוןזהאינומשקףאתתחזיתהגירעון,והינו גירעוןתוצאתיהמשקףאת תחזיתההכנסותומסגרותההוצאההמאושרותנכוןלמועדזה. 1 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יולי 2021 14:44 08/08/2021 2 הגירעוןומימונו 0.8 הגירעוןבחודש יוליהסתכםבכ- מיליארד י ₪(לעומתכ- 12.0 מיליארדי₪ גירעוןשנמדד ב יולי אשתקד).מתחילת 44.4 השנהנמדדגירעון מצטברשלכ- מיליארדי₪(לעומתכ- 71.3 מיליארדי₪ בתקופההמקבילהאשתקד). תרשים2  התפתחותהגירעון,חודשיומצטבר 2019-2021 ( מיליארדי)₪ הגירעוןהמצטבר מתחילתהשנה( 44.4 )- נמוךמהתקופה המקבילהאשתקד ( 71.3 -) 2 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יולי 2021 14:44 08/08/2021 מימוןהגירעוןמתבצעבאמצעותשלושהאפיקיםמרכזים: גיוסהוןמקומינטו גיוסהוןחו"לנטו הפרטות הנפקתאיגרותחובממשלתיות הנפקתאיגרותחובממשלתיות בשוקהמקומי(גיוסהוןמקומי בחו"ל(גיוסהוןחו"לברוטו)בניכוי מכירתנכסיםשלהמדינה ברוטו)בניכויהחזריהחוב החזריהחוב(פירעונותקרןחו"ל) פירעונותקרןמקומי)( טבלה2  מימוןהגירעון (מילי ארדי )₪ חודשי מצטבר גירעון תקציבי 0.8 - 44.8 - מתןאשראינטו 0.1 0.4 גירעוןלמימון 0.7 - 44.0 - מימוןהגירעון: גיוסהוןמקומי(ברוטו) 12.6 122.9 פירעונותקרןמקומי 18.4 58.1 גיוסהוןמקומי(נטו) 5.8 - 64.7 גיוסהוןחו"ל(ברוטו) 0.2 2.6 פירעונותקרן חו"ל 1.9 4.6 גיוסהוןחו"ל(נטו) 1.6 - 2.1 - הפרטה נטו)( 1.7 1.9 ההפרטהשבוצעהבחודשיוליהינהבגין מכירתקרקעותמרשותמקרקעיישראל. נתוניםמורחבים הגירעוןומימונו 3 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יולי 2021 14:44 08/08/2021 3 הוצאותהממשלה 38.7 סךהוצאותהממשלה6בחודש יולי עמדועל כ- מיליארד י ₪ . מתחילתהשנההיקףההוצאותעמדעל275.9 מיליארדי 10.4% ₪(לעומת 250.0 בתקופהמקבילהאשתקד). ביצועהמשקף גידולשלכ- למולהתקופההמקבילהאשתקד (כולל 3.4% הוצאותתכניתהסיועהכלכלי).שיעורה גידולבנטרולהוצאותהתוכניתעמדעלכ- , שיעור גידולזה משקףשינוי בהתפלגותההוצאותעלפניהשנה ביחסלביצוע שנהשעברה. מסגרתההוצאה- הוצאות ה משרדיםותשלומיה ריביתהמותר יםבמסגרתהתקציבההמשכילפיהחוק7עומד יםעל 419.9 מיליארדי ₪ . מסגרת זו גוזרת שיעור גידול שנתי ביחס לביצוע שנה שעברה של כ- 2.3% להוצאות המשרדים ותשלומי הריביתכו- 1.6% בנטרולתחזיתתשלומיהריבית(ראהתרשים4 .) טבלה3  סךהוצאותהמשרדיםבהתאםלחישובהגירעון( ללאמתןאשראי,מיליארדי,₪ % שינוי) % שינוימצטבר 2021 חודשי מצטבר לעומת תקופהמקבילה 2021 2020 הוצאותמשרדים 35.4 244.0 10.9% 29.8 203.9 13.1% מ תוכן :משרדיםאזרחיים מ תוכן:משרדיםב י טחוניים 5.6 40.1 0.8% תשלומיריביתוקרןב יטוח 3.3 31.9 6.6% לאומי סךהוצאות 38.7 275.9 10.4% טבלה4  הוצאות בהתאםלמגבלתההוצאה( כוללמתןאשראי,מיליארדי₪ ) ינו' פב' מרץ אפר' מאי יוני יולי אוג' ספט' אוק' נוב' דצמ' מצטבר סךהוצאות 34.7 38.8 47.1 39.1 39.7 38.1 38.8 - - - - - 276.3 2021 מתוכן: 27.5 31.8 40.4 33.3 33.7 33.3 34.0 - - - - - 234.0 הוצאותבנטרול תוכניתהסיוע סךהוצאות 27.8 28.6 39.0 36.9 40.6 37.3 40.5 44.1 43.4 45.1 41.2 55.0 479.2 2020 מתוכן: הוצאותבנטרול 27.8 28.6 38.6 33.2 32.1 32.0 34.0 31.2 35.9 37.2 32.8 46.9 410.6 תוכניתהסיוע 6 ההוצאות בפרקזההינןלצורךחישובהגירעון.כ לומר, הוצאותנטוללאפירעוןקרןעלהחובהממשלתיוללאמתןאשראי. 7 מסגרת ההוצאה כוללת מתן אשראי והשקעות הון. עד לחודש יולי המסגרת המצטברת עומדת על 245 מיליארדי ₪ ביחס לביצוע מצטבר של 234 מיליארד י .₪ 4 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יולי 2021 14:44 08/08/2021 תרשים3  התפתחותשיעורגידולמצטברהוצאותהמשרדיםבנטרולתכניתהסיועהכלכלי( ללאמתןאשראי,% ,תקופהלמולתקופה) תקופהלמולתקופה- בכלעמודהמוצגשיעורהגידולבביצועהמצטברמתחילתהשנהעדלחודשהמופיעבצירלמולהתקופההמקבילהאשתקד. תרשים4  שיעורהגידולבהוצאותמשרדים בנטרולוכוללהוצאותתוכניתהסיועהכלכלי8( ללאמתןאשראי,,%תקופהלמולתקופה) נתוניםמורחבים הוצאותוהכנסות 8 תרשיםזהאינוכוללאתקטגורייתהוצאותשונות.בקטגוריהזוחלגידולשלכ- 89.7% מכיווןשכלהסיועלעצמאיםועסקיםבקורונהנרשםבתקנות המוגדרותבקטגוריהזו(בנטרולהוצאותתוכנית ה סיוע חלקיטוןשל46.6% .) 5 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יולי 2021 14:44 08/08/2021 4 תוכניתהסיועהכלכלי 202.3 תוכניתהסיועהכלכליהרב- שנתיתלהתמודדותעםמשברהקורונה(להלן" התוכנית)" הינה בהיקףשלכ- מיליארדי .₪נכוןלמועדהדו"חהביצועהמצטברבמזומןוהתחייבויו תעומדעלכ- 159.0 מיליארדי₪(כ- 79% ביצוע).ממוצעהביצוע החודשישלסךהתוכניתבמזומןבלבד עומדעלכ- 9.4 מיליארד.₪ להלןטבלאותהמציגותאתמסגרתהתוכניתוהביצוע בחלוקה לסיווג מקורהסיוע (טבלה5)ולפיקטגורייתהסיוע(טבלה6 .) טבלה5 סיכום התוכנית בפילוחל מקורהסיוע(מיליארדי ₪ %, ) מצטבר2020- מצטבר2020- אחוזביצוע מקורה הוצאה סך ביצוע יולי מצטבר2021 2021 מזומן מסגרת 2021 מזומן ממסגרת מזומן מזומן והתחייבויו ת סיועמתקציב 137.1 4.8 42.3 110.9 119.0 87% המדינה סיועבאמצעות 51.2 0.3 2.5 28.5 28.5 56% אשראיותזרים סיועבאמצעות המוסדלביטוח 12 0.3 - 0.3 10.9 10.9 91% לאומי9 סיועבאמצעות הקטנתהכנסות 2.0 0.07 0.5 0.6 0.6 28% המדינה סה"כ 202.3 4.8 45.6 150.8 159.0 79% טבלה6  סיכוםהתוכניתבפילוחל קטגוריותהסיוע(מיליארדי ₪ %, ) מסגרת ביצוע מזומןוהתחייבויות2020-2021 מענהבריאותיואזרחי 31.3 26.8 85% ביטחוןסוציאלי 73.2 67.9 93% המשכיות עסקית 88.1 58.7 67% האצהופיתוחמשק 9.7 5.6 58% סךתוכנית 202.3 159.0 79% נתוניםמורחבים לוחמחוונים תוכניתהסיוע 9 תשלוםסיועשלילימבטאתשלומיאבטלהבמימוןביטוחלאומי(בנטרולצעדיאבטלהבמימוןהממשלה)הנמוכיםמתשלומיאבטלהנורמטיבייםטרם משברהקורונה 6 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יולי 2021 14:44 08/08/2021 תרשים5  ביצועבמזומן שלתוכניתה סיוע הכלכלילשנים2020-2021 (מיליארדי)₪ קצבביצועחודשי ממוצעשל 9.4 כ- מיליארד י ,₪מזומןבלבד ( 6.9 מיליארד י ₪ תקציבי) סיועכולל–סיועלפי כלל מקורותהסיועכמפורטבטבלה5 תרשים6  ביצועמצטבר שלתוכניתה סיועהכלכלי לשנים2020-2021 (מיליארדי)₪ שיעורגידולביחס ליוני2.5% ( 4.5% תקציבי) 7 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יולי 2021 14:44 08/08/2021 5 הכנסותהממשלה 37.9 231.5 סך הכנסות הממשלה בחודש יולי הסתכמו בכ- מיליארד י .₪ סך ההכנסות מתחילת השנה הסתכמו ב כ- מיליארדי ₪(מתוכן הכנסותאחרותשל כ- 13.9 מיליארד₪ ) לעומת178.8 בתקופה ה מקבילהאשתקד.שיעורה גידול בסך 29.5%,מזה,שיעורה 23.7% ההכנסות עו מדעלכ- גידול בהכנסותממסים עומדעלכ- . טבלה7  סךהכנסות חודשיותומצטברות (מיליארדי,₪% שינוי) %שינוי מצטבר חודשי מצטבר 2021 2021 לעומתתקופה מקבילה 2020 ההכנסותממסים 35.8 217.6 23.7% מתוכן :ישירים 19.7 122.0 26.9% 15.4 91.5 20.5% מתוכן :עקיפים 0.7 4.1 4.5% מתוכן :אגרות הכנסותאחרות 2.1 13.9 395.8% סךההכנסות 37.9 231.5 29.5% המקורלשיעורהגידולהינוהפקדותהמוסדלביטוחלאומיב- 2021 לעומתאיהפקדהב- 2020 טבלה8  הכנסותבפריסהחודשית( ללאמתןאשראי,מיליארדי)₪ ינואר פב' מרץ אפר' מאי יוני יולי אוג' ספט' אוק' נוב' דצמ' הכנסות2021 34.5 27.7 34.9 35.5 31.9 29.1 37.9 - - - - - הכנסות2020 33.6 25.2 23.0 21.9 22.8 23.9 28.4 26.7 28.4 24.6 27.4 32.3 תרשים7  שיעורגידולמצטברהכנסותממסיםבשנת 2021 ביחסל- 2020 שיעורהגידולבחודש יולי לפיסוגי הכנסות הידעת? ? ההכנסותממיסיםהחודשהינןההכנסותהחודשיותהנומינאליותהגבוהותביותרשנמדדומשנותה- 70 . השיאהקודםנרשםבינואר2021 כאשרההכנסותממיסיםעמדועלכ- 34 מיליארדשח. נתוניםמורחבים הוצאותוהכנסות 8 א ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה ומימונו|ינואר-יולי 2021 14:44 08/08/2021 6 נספח  סעיף3 בלחוקיסוד:משקהמדינהמעגןאתהכלליםלביצועהוצאותהמדינהבשנהללאתקציבמדינהמאושר(להלן:"תקציב המשכי"10 ).החוקמגדירמגבלתהוצאה(שנתיתוחודשית),מגבלתהתחייבויותוכןומדרגחשיבותלביצועההוצאותונטילת ההתחייבויות.מגבלותאלהנקבעועלרקעהעדרתקציבמדינהשאושרכדיןבידיהכנסתמתוךהרצוןשלאלקבעאתשיקול הדעתשלהממשלההנכנסתוהכנסתהבאה,וזאתכחלקממכלולהשיקוליםשמחייביםאתהממשלההיוצאתבאיפוקוריסון בתקופתבחירותוממשלתמעבר.מערכותשיקוליםאלויבואולידיביטויבמסגרתהפעלתשיקולהדעתבהקצאתהתקציב ההמשכי. החל מחודש ינואר 2021 נכנסו לתוקף מספר שינויים בחוק יסוד משק המדינה, ובפרט שונתה מגבלת ההוצאה בתקציב ההמשכיכךשקרןהחוב,למעטקרןלמוסדלביטוחלאומי,לאתיכללבמסגרתההוצאההמותרת. בנוסף,בעקבותהתפרצותנגיףהקורונה,במטרהלספקמענהלמשברהוגדרהמסגרתהוצאהנפרדתבחוקהיסודכהוראת שעה,להלןריכוזמסגרותההוצאההמותרותבשנת2021 : 1. מסגרתלביצועהתקציבההמשכי–מסגרתהוצאהשנתיתבהיקףשלכ- 419.9 מיליארד י ,₪ וכלחודשמכסתהוצאה השווהלחלקהשניםעשרממסגרתההוצאה,כלומר,מכסהחודשיתבהיקףשלכ- 35.0 מיליארד י .₪ 2. מסגרתהוצאהעבורתוכניתה סיועהכלכלי–מסגרתהוצאהתקציביתבהיקףשלכ-6 68. מ יליארד י ₪ לשנת2021 11. אומדןראשונישלהגירעוןומימונוושלביצועהתקציב(להלן"אומדןביצועתקציב")נערךעלידיחטיבתמאקרו ותקציב באגף החשב הכללי ונבנה על בסיס תזרים המזומנים היומי של הממשלה. שינוי היתרה היומית בבנק  ישראלמנותחוממויןלזרמיהוצאותוהכנסות,ובאמצעותשימושבמקורותמידענוספיםמחושביםנתוניהגירעון הממשלתיומימונו,ונתוניההוצאותוההכנסותשלהממשלהעלרכיביהםהשונים.אומדןזהמפורסםלאחרביצוע טיובלנתוניםוביצועבקרות.עםזאתיודגשכימדוברבאומדןראשוניהמציגתמונתמצבנכוןלמועדפרסוםהדו"ח. קישורלחוקיסודמשקהמדינהבאתרהכנסת: 10 https://main.knesset.gov.il/Activity/Legislation/Laws/Pages/LawPrimary.aspx?t=lawlaws&st=lawlaws&lawitemid=2000049 11 כ- 52.3 מיליארד י ₪ תכנוןלשנת2021,וכ- 6.2 1מיליארד י ₪ סכוםהיתרהמהסכוםשהוקצהבשנת2020 ,שיוקצהלאותםענייניםשלשמםהוקצהבשנת 2020 . 9