דיווח על-פי חוק
אומדןראשונילביצוע
תקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו
ינואר-מרץ
2022
זההחודשהשלישיברציפותבונמדדעודףתקציבי(
סךהעודףהתקציבי
הגירעון כאחוז מהתוצר (
ברבעוןהראשוןשלהשנההסתכםב
כ-
23.4
מיליארד).
12
1.4%
תוצר–
השיעורהנמוךביותרמאז
חודשיםאחרונים)עומדעלכ-
שנת2008
.
ההסבר לירידה בגירעון ממשיך להיות הגידול המתמשך בהכנסות
המדינה,אשרהסתכמוברבעוןזהל
היקףשלכ-
125.6
מיליארדי₪
(גידול של כ-
29.3%
למול תקופה מקבילה אשתקד) לצד הירידה בהוצאות
הממשלה.
סך
ההוצאות ברבעון זה הסתכמו ל
היקף של כ-
102.2
מיליארדי ₪
(קיטוןשלכ-
15.2%
למולתקופהמקבילהאשתקד;בנטרולתוכניתהסיוענמדדגידול
.גורםמרכזילירידהבהוצאותהינוקיטוןבהוצאותתוכנית
שלכ-
0.2%
)
הסיועהכלכלי(
2.4
מיליארדי₪ברבעוןהנוכחילעומתכ-
20.8
מיליארדי₪
בתקופה
מקבילהאשתקד).
אומד
ןראשונישלהגירעוןומימונווביצועהתקציב(להלן"אומדןביצועתקציב")נערךעלידיחטיבתמאקרוותקציבבאגףהחשבהכלליונבנהעל
בסיס
תזריםהמזומניםהיומישלהממשלה.
שינויהיתרההיומיתבבנקישראלמנותחוממויןלזרמיהוצאותוהכנסות,ובאמצעותשימושבמקורות
מידענוספיםמחושבים.
יודגשכימדוברבאומדןראשוניהמציגתמונתמצבנכוןלמועדפרסוםהדו"ח.
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-מרץ
2022
1
סקירהכללית
גירעוןמצטברב-
12
חודשיםאחרונים(אחוז
יתוצר)
1.4%
-
בסוף
בחודשמרץנמדדעודףשל
כ-
0.7
מיליארדי,₪העודף
המצטברמתחילתהשנה
הסתכםבכ-
23.4
פברואר
2.2%
-
22.0
-
מיליארדי₪
מיליארדי₪
(לעומתגרעוןשל
כ-
23.3
בתקופההמקבילהאשתקד).
שיעורגידולמצטברב
הוצאותבנטרולתוכניתהסיועהכלכלי
0.2%
ינואר-מרץ
2022
לעומת
ינואר-מרץ
2021
ביחסלגידולמתוכנן
שיעורהגידולה
מצטברכוללתוכניתהסיועהכלכליעומדעלכ-
15.2%
-.
בתקציבשלכ-
%
6.0
1
הכנסותינואר-מרץ
שיעורגידולמצטברב
2022
לעומתינואר-מרץ
2021
29.3%
מזהשיעורה
גידולהמצטברבהכנסותממסיםעומדעלכ-
30.3%
.
אחוזביצועתוכניתהסיועהכלכלי(שיעורהביצוע2022
-
2020
מתוכניתרבשנתית)2
93.8%
ביצועמצטברבמזומן
והתחייבויו
ת
עבורהשנים2020-2022
עומדעל
כ-
177.7
מיליארדי₪
.
תרשים1
טבלה1
התפתחותהגירעון,ההוצאותוההכנסותכאחוזמהתוצר
הכנסות,
הוצאות
וגירעוןהמדינה(מילי
ארדי
₪
%,
)
ה
תרשיםמציגהתפתחותשלההכנסות,ההוצאותוהגירעוןהמצטבריםב-
12
החודשיםהאחרונים
ביצוע
הפרש
תקציב
מזומן
אחוז
בין
מקורי
מצטבר
תקציב
ביצוע
2022
2022
לביצוע
הכנסות
396.9
125.6
271.3
31.6%
4
מדינה3
הוצאות5|
ללא
452.5
100.0
352.5
22.1%
תכניתסיוע
הוצאות|
מסגרתתוכנית
10.0
2.4
7.6
24.0%
6
הסיועהכלכלי
עודף+()גירעון
(-
)ללאמתן
64.6
-
23.4
88.0
-
7
אשראי
3.9%
יעדהגירעוןכאחוזמהתוצר בהתאםלחוקהמסגרות)(
אינוכוללאתעדכוןתחזיתההכנסותותוספתשל10.0
מיליארד₪
עבורתוכנית
הסיוע.
נכוןלמועדאישורהתקציב,הגירעוןכוללהעדכוניםמוערךבסדרגודלשלכ-
3.2%
תוצר.
1
גידולמתוכנןבתקציבביחסלאומדןהביצועבשנת2021
.
2
סךהתכנוןשלהתוכניתהכלכליתלשנים2022
-
2020
והלאה.התכנוןלשנת2022
משקףאתה
תקציבהמאושרבמערכתהכספית,ואינוכוללאתעודפיהתקציבמשנת
2021
בהיקףמוערךשלכ-
7.3
מיליארד₪
שטרםעברובמערכתהכספית.
3הכנסותהמדינהללאגבייתקרן.
4
בשיםלבלהיקףהחריגשלהכנסותהמדינהבחודשינואר2022,מעברלתחזיתההכנסותלשנת
2022
(
בחודשאוקטובר2021
הוצגהלוועדתהכספיםתחזיתבהיקףשל
כ-
411.1
מיליארדש"ח),נוצרהתוספתהכנסותלשנת2022
,אשרהוצגהעלידיהכלכלניתהראשיתבפניהממשלה.התוספתהאמורהמתווספתומעדכנתאתההכנסות
בתחזיתההכנסותלשנת2022
.
5הוצאותנטוכוללמתןאשראי(תקציבמתןהאשראיבהיקףשלכ-
1.0
מיליארד
₪
,מזהביצועמצטברשלכ-
0.2
מיליארד
.)₪
6מתוךמסגרתרבשנתיתזו,לחישוביעדהגירעוןבתקציבנכללהתחזיתביצועבמזומןבשנת2022
שלכ-
6.7
מיליארד₪
(
מתוךעודפיםשיעברומתקציב2021
.)
לאחר
עדכוןתחזיתההכנסותאישרההכנסתתוספתשל10
מיליארד₪לתקציבהוצאותתוכניתהסיוע.
7גירעון
תוצאתיבהתאםלתקציבהמקורישאושרואינומשקףאתהגירעוןהמתוקנן(גירעוןהכוללאתהעדכוניםלאחראישורהתקציבכאמורלעיל.)
1
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-מרץ
2022
2
הגירעוןומימונו
0.7
בחודש מרץ נמדד עודף תקציבי אשר הסתכם ל
כ-
מיליארד
י
₪(לעומת כ-
12.2
גירעון שנמדד
ב
מרץ
אשתקד.)
23.4
מתחילתהשנהנמדד
עודףמצטברשלכ-
מיליארדי₪
(לעומתגרעוןשל
כ-
23.3
בתקופההמקבילהאשתקד).
תרשים2
התפתחותהגירעון,חודשיומצטבר
2020-2022
(
מיליארדי)₪
ברבעוןזהנמדדעודף
תקציבי(
23.4
)
למול
גירעוןתקציבי
אשתקד
(
23.3
-)
הידעת?
?
חודשמרץהסתיים
אף
הואבעודףתקציביוזאתלאחרחודשייםרציפיםבהםנמדדעודף.
השנההאחרונהבהנמדדעודףתקציבירציףברבעוןהראשוןשלהשנההיאשנת2007
.
2
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-מרץ
2022
מימוןהגירעוןמתבצעבאמצעותשלושהאפיקיםמרכזים:
גיוסהוןמקומינטו
גיוסהוןחו"לנטו הפרטות
הנפקתאיגרותחובממשלתיות
הנפקתאיגרותחובממשלתיות
בשוקהמקומי(גיוסהוןמקומי
בחו"ל(גיוסהוןחו"לברוטו)בניכוי
מכירתנכסיםשלהמדינה
ברוטו)בניכויהחזריהחוב
החזריהחוב(פירעונותקרןחו"ל)
פירעונותקרןמקומי)(
טבלה2
מימוןהגירעון
(מילי
ארדי
)₪
חודשי מצטבר
עודףתקציבי
0.7
23.4
מתןאשראינטו
0.1
0.2
עודףלמימון
0.8
23.5
מימוןהגירעון:
גיוס
חוב
מקומי(ברוטו)
7.0
20.3
פירעונותקרןמקומי
2.7
23.3
גיוסחובמקומי(נטו)
4.4
2.9
-
גיוס
חוב
חו"ל(ברוטו)
0.4
6.7
פירעונותקרןחו"ל
0.8
0.9
גיוס
חוב
חו"ל(נטו)
0.3
-
5.8
הפרטה(נטו)
0
0
נתוניםמורחבים
הגירעוןומימונו
3
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-מרץ
2022
3
הוצאותהממשלה
41.8
סךהוצאותהממשלה8בחודש
מרץ
עמדועל
כ-
מיליארד
י
₪
.
מתחילתהשנההיקףההוצאות
(כולל
הוצאותתכנית
102.2
15.2%
הסיועהכלכלי)הסתכםב-
מיליארדי
₪(לעומת
120.5
בתקופהמקבילהאשתקד),
המשקף
קיטוןשלכ-
0.2%
למולהתקופההמקבילהאשתקד.שיעורה
גידולבנטרולהוצאותהתוכניתעמדעלכ-
9,ביחסלגידולמתוכנןשלכ-
6.0%
(תקציבמקורי2022
למולאומדןביצוע2021
).
טבלה3
סך
הוצאותהמשרדים
בהתאםלחישובהגירעון(
ללאמתןאשראי,מיליארדי,₪%
שינוי)
תקציב
%שינוי
מצטבר
מקורי חודשי מצטבר
2022
לעומתתקופה
2022
מקבילה
2021
הוצאותמשרדים
403.8
31.0
85.2
18.2%
-
319.8
24.9
67.2
23.0%
-
מתוכן
:משרדיםאזרחיים
מתוכן:משרדיםב
י
טחוניים
74.0
6.1
18.0
6.6%
תשלומיריביתוקרןב
יטוח
57.7
10.8
17.0
4.5%
לאומי
סךהוצאות
461.5
41.8
102.2
15.2%
-
טבלה4
הוצאותבהתאםלמגבלתההוצאה כוללמתןאשראי,(מיליארדי)₪
ינו'
פב' מרץ
אפר' מאי יוני יולי
אוג' ספט'
אוק'
נוב' דצמ'
מצטבר
סךהוצאות
29.4
31.1
41.9
102.4
2022
מתוכן:
הוצאותבנטרול
28.7
30.4
40.9
100.0
תוכניתהסיוע
סךהוצאות
34.7
38.8
47.1
39.2
39.8
38.2
38.7
34.5
36.3
36.8
37.9
60.4
482.3
2021
מתוכן:
הוצאותבנטרול
27.5
31.9
40.4
33.4
33.7
33.4
34.0
32.6
34.1
35.6
35.5
54.7
426.8
תוכניתהסיוע
ההוצאות
בפרקזההינןלצורךחישובהגירעון.כ
לומר,
הוצאותנטוללאפירעוןקרןעלהחובהממשלתיוללאמתןאשראי.
8
9ברבעוןהראשוןבשנת2021
נרשמוהוצאותבגיןהסדרקרנותהפנסיההוותיקותבהיקףשלכ-
3.5
מיליארד.₪
בנטרולהוצאותאלהקייםגידולמצטבר
בהוצאותהמשרדיםללאתכנית
הסיועשלכ-
3.7%
.
4
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-מרץ
2022
תרשים3
התפתחותשיעורגידולמצטברהוצאותהמשרדיםבנטרולתכניתהסיועהכלכלי(
ללאמתןאשראי,%
,תקופהלמולתקופה)
3.7%
שיעורהגידולהמצטברבנטרולשינוי
פריסתהתשלומיםלקרנותהפנסיה
בשנת2022
למולשנת2021
תקופהלמולתקופה-
בכלעמודהמוצג
שיעורהגידולבביצוע
המצטברמתחילתהשנהעדלחודשהמופיעבצירלמולהתקופההמקבילהאשתקד.
הקוויםהמקווקויםמציגיםאתשיעורהגידולהמתוכנן–
תקציבמקוריבשנת2022
למולאומדןהביצועבשנת2021
.
תרשים4
הקיטוןבמשרדיםהמנהליים
שיעורהגידולבהוצאותמשרדים
בנטרולהוצאותתוכניתהסיועהכלכלי10
(
16.5%
-
)
נובעמשינויפריסת
(
ללאמתןאשראי,,%תקופהלמולתקופה)
התשלומיםלקרנותהפנסיה
בשנת2022
לעומת2021
,
בנטרולשינויזהמשתקףגידול
5.9%
.
שלכ-
נתוניםמורחבים
הוצאותוהכנסות
10
תרשיםזהאינוכוללאתקטגורייתהוצאותשונות.
5
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-מרץ
2022
4
תוכניתהסיועהכלכלי
תוכניתהסיועהכלכליהרב-שנתיתלהתמודדותעםמשברהקורונה
לשנים2020
-
2022
(להלן"
התוכנית)"עומדתעלכ-
11
189.5
177.7
94%
מיליארדי.₪נכוןלמועדהדו"חהביצועהמצטברבמזומןוהתחייבויו
תעומדעלכ-
מיליארדי₪(כ-
1.0
1.0
ביצוע)12
.
היקף
הסיוע הכולל במזומן בלבד בחודש זה עמד על כ-
ימליארדי ₪ (
מיליארדי ₪
סיוע מתקציב
המדינה.)
להלןטבלאותהמציגותאתמסגרתהתוכניתוהביצועבחלוקהלסיווגמקורהסיוע(טבלה5
)ולפיקטגורייתהסיוע
(טבלה6
.)
טבלה5
סיכום
התוכנית
בפילוחל
מקורהסיוע(מיליארדי
₪
%,
)
מצטבר2020-
ביצוע
מרץ
מצטבר2022
מצטבר2020-
אחוזביצוע
מקורה
הוצאה סך
2022
מזומן
מסגרת
מזומן
מזומן
2022
מזומן
ממסגרת
והתחייבויו
ת
סיועמתקציב
139.5
1.0
2.4
126.6
136.3
98%
המדינה
סיועבאמצעות
35.6
0.1
0.1
28.5
28.5
80%
אשראיותזרים13
סיועבאמצעות
המוסדלביטוח
12.0
0.1
-
0.3
-
11.6
11.6
97%
לאומי14
סיועבאמצעות
הקטנתהכנסות
2.4
0.1
0.2
1.4
1.4
58%
המדינה
סה"כ
189.5
1.0
2.5
168.0
177.7
94%
טבלה6
סיכוםהתוכניתבפילוחל
קטגוריותהסיוע(מיליארדי
₪
%,
)
מסגרת ביצוע
מזומןוהתחייבויות2020-2022
מענהבריאותיואזרחי
41.6
37.0
89%
ביטחוןסוציאלי
72.4
71.9
99%
המשכיותעסקית
70.1
62.6
89%
האצהופיתוחמשק15
5.3
6.2
116%
סךתוכנית
189.5
177.7
94%
נתוניםמורחבים
לוחמחוונים
תוכניתהסיוע
11
סךהתכנוןבדוחזהמורכבמתכנוןהתכניתהכלכליתלשנים2020
-
2022
.התכנוןלשנת2022
בדוחבהתאםלתקציבהמאושרבמערכתהכספית,ואינוכוללאתעודפי
התקציבמשנת2021
שעתידיםלעבורבמהלךשנת2022
בהיקףמוערךשלכ-
7.3
מיליארד₪
שטרםעברובמערכתהכספית.
12
יתכנועדכוניםבביצועהתכניתלשנת2021
עדלסגירתהדוחהכספילשנת2021
.
13
החלמחודשפברואר2022
תכניתמינוףקרנותההייטקאינהחלקמהתכנוןהמיוחסלתכניתהסיועהכלכלי.התקציבבגינהייכללבתקציבהשוטף.,
14
תשלוםסיועשלילימבטאתשלומיאבטלהבמימוןביטוחלאומי(בנטרולצעדיאבטלהבמימוןהממשלה)הנמוכיםמתשלומיאבטלהנורמטיבייםטרם
משברהקורונה.
15הביצועגבוהמ-
100%
לאורזאתשהמסגרתאינהכוללתעודפיתקציבנוספיםאשרצפוייםלעבורבקטגוריהזו,כאמורבהערהלעיל,
ולאמדוברבחריגתביצוע.
6
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-מרץ
2022
תרשים5
ביצועבמזומן
שלתוכניתה
סיוע
הכלכלילשנים2020-2022
(מיליארדי)₪
סיועכולל,ממוצע
ביצועחודשי
בשנת2022
0.8
מיליארד₪
בשנת2021
4.9
מיליארד₪
בשנת2020
11.8
מיליארד₪
סיועכולל–סיועלפי
כלל
מקורותהסיועכמפורטבטבלה5
תרשים6
ביצועמצטבר
שלתוכניתה
סיועהכלכלי
לשנים2020-2022
(מיליארדי)₪
שיעורגידולביחס
ל
פברואר
0.4%
(
0.8%
תקציבי)
7
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-מרץ
2022
5
הכנסותהממשלה
42.5
125.6
סך
הכנסות
הממשלה
בחודש
מרץ
הסתכמו
בכ-
מיליארד
י
.₪
סך ההכנסותמתחילת השנה
הסתכמו ב
כ-
מיליארדי
₪(מתוכן
הכנסותאחרותשל
כ-
6.7
מיליארד₪
)
לעומת97.1
מיליארדי₪
בתקופה
ה
מקבילהאשתקד.שיעור
29.3%,מזה,שיעורה
30.3%
ה
גידול
בסךההכנסות
עו
מדעלכ-
גידול
בהכנסותממסים
עומדעלכ-
.
טבלה7
סךהכנסותחודשיות
ומצטברות
(מיליארדי,₪%
שינוי)
תקציבמקורי
%שינוי
מצטבר
חודשי מצטבר
2022
2022
לעומתתקופה
מקבילה
2021
ההכנסותממסים 371.1
36.7
118.8
30.3%
מתוכן
:ישירים
201.4
20.5
71.3
34.9%
162.8
15.6
45.7
24.4%
מתוכן
:עקיפים
7.0
0.5
1.9
13.4%
מתוכן
:אגרות
הכנסותאחרות
25.7
5.9
6.7
13.7%
סךההכנסות
396.9
42.5
125.6
29.3%
16
טבלה8
הכנסותבפריסהחודשית(
ללאמתןאשראי,מיליארדי)₪
ינואר
פב' מרץ
אפר' מאי יוני יולי
אוג'
ספט'
אוק'
נוב'
דצמ' מצטבר
הכנסות
47.9
35.1
42.5
125.6
2022
הכנסות
34.5
27.8
34.9
35.5
31.9
29.2
37.8
33.4
30.2
41.2
37.3
39.3
412.9
2021
תרשים7
שיעורגידולמצטברהכנסותממסיםבשנת
2022
ביחסל-
2021
שיעורהגידולבחודש
מרץ
לפי
סוגיהכנסות
נתוניםמורחבים
הוצאותוהכנסות
16
בשיםלבלהיקףהחריגשלהכנסותהמדינהבחודשינואר2022,מעברלתחזיתההכנסותלשנת
2022
(
בחודשאוקטובר2021
הוצגהלוועדתהכספיםתחזיתבהיקףשל
כ-
411.1
מיליארדש"ח),נוצרהתוספתהכנסותלשנת2022,אשרהוצגהעלידיהכלכלניתהראשיתבפני
הממשלה.התוספתהאמורהמתווספתומעדכנתאתההכנסות
בתחזיתההכנסותלשנת2022
.
8