דיווח על-פי חוק
10:29 17/07/2022
אומדןראשונילביצוע
תקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו
ינואר-יוני
2022
לראשונה מאז שנת 2007
נמדד עודף תקציבי ב-
12
החודשים
האחרוניםבסכוםשלכ-
6.4
מיליארד₪המהוויםכ-
0.4%
מהתוצר.
זהוהעודףהתקציביהגבוהביותרשנמדדמשנת1987
.
על אף העודףהתקציבי ב-
12
החודשיםהאחרונים, בחודש זהנמדד
גירעוןבהיקףשלכ-
1.5
מיליארד₪
וזאתלאחרחמישהחודשיםבהם
נמדדעודףתקציבי.
יודגשכיחודשיונימאופייןעונתיתבגירעוןגבוה.
כךלמשלבחודשיוני
אשתקדנרשםגירעוןשל
כ-
8.9
מיליארד₪
.
בנטרולהוצאותהקורונה
הגירעוןעמדעל
כ-
4.1
מיליארד.₪
הכנסות המדינה הסתכמו מתחילת השנה ב
כ-
241.2
מיליארד
י
₪
,
ביחס לכ-
193.8
בתקופה המקבילה אשתקד
(משקף גידול של
כ-
24.5%
לעומת
התקופההמקבילהאשתקד).
הוצאות
הממשלה מתחילת השנה עמדו על כ-
209.3
מיליארדי ₪
,
מתוכם כ-
3.9
מיליארד הוצאות לתוכנית הסיוע הכלכלי להתמודדות
עם משבר הקורונה (
משקף קיטון
של
11.8%
לעומת התקופה המקבילה אשתקד,
בנטרולתוכניתהסיוע
גידולשלכ-
2.8%
.)
אומד
ןראשונישלהגירעוןומימונווביצועהתקציב(להלן"אומדןביצועתקציב")נערךעלידיחטיבתמאקרוותקציבבאגףהחשבהכלליונבנהעל
בסיס
תזריםהמזומניםהיומישלהממשלה.
שינויהיתרההיומיתבבנקישראלמנותחוממויןלזרמיהוצאותוהכנסות,ובאמצעותשימושבמקורות
מידענוספיםמחושבים.
יודגשכימדוברבאומדןראשוניהמציגתמונתמצבנכוןלמועדפרסוםהדו"ח.
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
ינואר-יוני
2022
10:29 17/07/2022
1
סקירהכללית
עודףמצטברב-
12
חודשיםאחרונים(אחוז
יתוצר)
0.4%
בסוף
מאי
גירעוןיוניהסתכםב
כ-
1.5
מיליארדי₪
.ה
עודףהמצטברמתחילתהשנה
הסתכםבכ-
31.9
מיליארדי₪
0.06%
-
6.4
מיליארדי
₪
(לעומתגירעוןשלכ-
43.7
בתקופההמקבילהאשתקד).
שיעורגידולמצטברב
הוצאותבנטרולתוכניתהסיועהכלכלי
2.8%
ינואר-יוני
2022
לעומת
ינואר-יוני
2021
ביחסלגידולמתוכנן
שיעורהגידולה
מצטברכוללתוכניתהסיועהכלכליעומדעלכ-
11.8%
-.
בתקציבשלכ-
%
6.0
1
הכנסותינואר-יוני
שיעורגידולמצטברב
2022
לעומתינואר-יוני
2021
24.5%
מזהשיעורה
גידולהמצטברבהכנסותממסיםעומדעלכ-
25.0%
.
אחוזביצועתוכניתהסיועהכלכלי(שיעורהביצוע2022
-
2020
מתוכניתרבשנתית)2
91.9%
ביצועמצטברבמזומן
והתחייבויו
ת
עבורהשנים2020-2022
עומדעל
כ-
177.9
מיליארדי₪
.
תרשים1
טבלה1
התפתחותהגירעון,ההוצאותוההכנסותכאחוזמהתוצר
הכנסות,
הוצאות
וגירעוןהמדינה(מילי
ארדי
₪
%,
)
ה
תרשיםמציגהתפתחותשלההכנסות,ההוצאותוהגירעוןהמצטבריםב-
12
החודשיםהאחרונים
ביצוע
הפרש
תקציב
מזומן
בין
אחוז
0.3%
-
מקורי
מצטבר
תקציב
ביצוע
ביחסלמאי
2022
לביצוע
2022
0.1%
הכנסות
ביחסלמאי
396.9
4
241.2
155.7
60.8%
מדינה3
הוצאות5|
ללא
452.5
205.8
246.7
45.5%
תכניתסיוע
הוצאות|
0.5%
-
מסגרתתוכנית
10.0
6
3.9
6.1
38.8%
ביחסלמאי
הסיועהכלכלי
(
0.06%
-)
עודף+()גירעון
(-
)ללאמתן
64.6
-
7
31.9
96.5
-
אשראי
3.9%
יעדהגירעוןכאחוזמהתוצר בהתאםלחוקהמסגרות)(
אינוכוללאתעדכוןתחזיתההכנסותותוספתשל10.0
מיליארד₪עבורתוכניתהסיוע.
נכוןלמועדאישורהתקציב,הגירעוןכוללהעדכוניםהוערך
בסדרגודלשל
כ-
3.2%
תוצר.
גידולמתוכנןבתקציבביחסלאומדןהביצועבשנת2021
.נתונישנת2021
עודכנובהתאםלפרסוםבדוחותהכספיים(גידולשלכ-
0.5
מיליארד₪
בגירעון.)
1
2
סךהתכנוןשלהתוכניתהכלכליתלשנים2022
-
2020
והלאה.התכנוןלשנת2022
משקףאתהתקציבהמאושרבמערכתהכספית,ואינוכוללאתעודפיהתקציבמשנת
2021
בהיקףמוערךשלכ-
2.6
מיליארד₪שטרםעברובמערכתהכספית.
3הכנסותהמדינהללאגבייתקרן.
4תחזיתההכנסותשלאגףהכלכלניתהראשיתשפורסמהב-
7
ביולי2022
עומדתעל
כ-
456.6
מיליארד.₪
5הוצאותנטוכוללמתןאשראי(תקציבמתןהאשראיבהיקףשלכ-
1.0
מיליארד
₪
,מזהביצועמצטברשלכ-
0.3
מיליארד
.)₪
6מתוךמסגרתרבשנתיתזו,לחישוביעדהגירעוןבתקציבנכללהתחזיתביצועבמזומןבשנת2022
שלכ-
6.7
מיליארד₪
(עודפיםשיעברומתקציב2021
.)
לאחרעדכון
תחזיתההכנסותאישרההכנסתתוספתשל10
מיליארד₪לתקציבהוצאותתוכניתהסיוע.
7גירעון
תוצאתיבהתאםלתקציבהמקורישאושרואינומשקףאתהגירעוןהמתוקנן(גירעוןהכוללאתהעדכוניםלאחראישורהתקציבכאמורלעיל.)
1
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
ינואר-יוני
2022
10:29 17/07/2022
2
הגירעוןומימונו
1.5
הגירעוןבחודש
יוני
הסתכם
בכ-
מיליארד
י
₪
(לעומת
יגרעוןשל
כ-
8.9
שנמדד
ב
יוני
אשתקד).מתחילתהשנהנמדד
31.9
עודףמצטברשלכ-
מיליארדי₪
(לעומת
יגרעוןשל
כ-
43.7
בתקופההמקבילהאשתקד).
תרשים2
התפתחותהגירעון,חודשיומצטבר
2020-2022
(
מיליארדי)₪
מתחילתהשנהנמדד
עודףתקציבי(
31.9
)
למולגרעוןתקציבי
בתקופההמקבילה
אשתקד(
43.7
-)
הידעת?
בחודשיוניפורסמוהדוחותהכספייםשלמדינתישראללשנת2021
.הגירעוןהחשבונאינטו
ב-
2021
עומדעל
כ-
134.9
מיליארד₪כנגדגירעוןתקציבישלכ-
69.2
מיליארד.₪
הגירעון
?
התקציבימבטאאתתקציבהמדינהונמדדעלבסיסמזומן,ואילוזההחשבונאי
נמדד
במתודולוגיהשונהמהותית.כךלמשלגירעוןזה
הינועלבסיסמצטברו
כוללביןהיתר
נתוני
חברותממשלתיותותאגידיםסטטוטוריים,התחייבויותלזמןקצרוזמןארוך,פחת,ושינויים
אחריםבנכסיםומלוות.
2
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
ינואר-יוני
2022
10:29 17/07/2022
מימוןהגירעוןמתבצעבאמצעותשלושהאפיקיםמרכזים:
גיוסהוןחו"לנטו הפרטות
גיוסהוןמקומינטו
הנפקתאיגרותחובממשלתיות
הנפקתאיגרותחובממשלתיות
בשוקהמקומי(גיוסהוןמקומי
בחו"ל(גיוסהון
חו"לברוטו)בניכוי
מכירתנכסיםשלהמדינה
ברוטו)בניכויהחזריהחוב
החזריהחוב(פירעונותקרןחו"ל)
פירעונותקרןמקומי)(
טבלה2
מימוןהגירעון
(מילי
ארדי
)₪
חודשי מצטבר
עודף/)+(
גירעון(-)תקציבי
1.5
-
31.9
מתןאשראינטו
0.0
0.4
עודף/)+(
גירעון(-)למימון
1.5
-
32.3
גיוסיםנטוותקבוליהפרטה
גיוס
חוב
מקומי(ברוטו)
4.1
32.4
פירעונותקרןמקומי
5.7
40.2
גיוסחובמקומי(נטו)
1.5
-
7.8
-
גיוס
חוב
חו"ל(ברוטו)
0.5
7.9
פירעונותקרןחו"ל
5.2
5.8
גיוס
חוב
חו"ל(נטו)
4.7
-
2.1
הפרטה(נטו)
0.0
-
4.0
הפרטהשבוצעהבגין מכירת
קרקעותמרשותמקרקעיישראל.
נתוניםמורחבים
הגירעוןומימונו
3
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
ינואר-יוני
2022
10:29 17/07/2022
3
הוצאותהממשלה
36.4
סך הוצאות הממשלה8בחודש
יוני
עמדועל
כ-
מיליארד
י
₪
.
מתחילתהשנההיקףההוצאות(כוללהוצאותתכנית
209.3
11.8%
הסיועהכלכלי)הסתכםב-
מיליארדי
₪(לעומת
237.4
בתקופהמקבילהאשתקד),
המשקף
קיטוןשלכ-
2.8%
למולהתקופההמקבילהאשתקד.שיעורה
גידולבנטרולהוצאותהתוכניתעמדעלכ-
9,ביחסלגידולמתוכנןשלכ-
6.0%
(תקציבמקורי2022
למולאומדןביצוע2021
).
טבלה3
סך
הוצאותהמשרדים
בהתאםלחישובהגירעון(
ללאמתןאשראי,מיליארדי,₪%
שינוי)
%שינוי
מצטבר
תקציב
חודשי מצטבר
2022
לעומתתקופה
2022
מקורי
מקבילה
2021
הוצאותמשרדים
403.8
32.6
179.1
14.2%
-
319.8
26.5
143.2
17.8%
-
מתוכן
:משרדיםאזרחיים
מתוכן:משרדיםב
י
טחוניים
74.0
6.1
35.9
4.2%
תשלומיריביתוקרןב
יטוח
57.7
3.8
30.2
5.4%
לאומי
סךהוצאות
461.5
36.4
209.3
11.8%
-
טבלה4
הוצאותבהתאםלמגבלתההוצאה כוללמתןאשראי,(מיליארדי)₪
ינו'
פב' מרץ
אפר' מאי יוני יולי
אוג' ספט'
אוק'
נוב' דצמ'
מצטבר
סךהוצאות
29.4
31.1
41.9
32.5
38.3
36.5
209.7
2022
מתוכן:
הוצאותבנטרול
28.7
30.3
40.9
31.9
37.7
36.2
205.8
תוכניתהסיוע
סךהוצאות
34.7
38.8
47.1
39.2
39.8
38.2
38.7
34.5
36.3
36.8
37.9
60.4
482.4
2021
מתוכן:
הוצאותבנטרול
27.5
31.9
40.4
33.4
33.7
33.4
34.0
32.6
34.1
35.6
35.5
54.7
426.7
תוכניתהסיוע
ההוצאותבפרקזההינןלצורךחישובהגירעון.כלומר,הוצאותנטוללאפירעוןקרןעלהחובהממשלתיוללאמתןאשראי.
8
9
ברבעוןהראשוןבשנת2021
נרשמוהוצאותבגיןהסדרקרנותהפנסיההוותיקותבהיקףשלכ-
4.5
מיליארד.₪
בנטרולהוצאותאלהקייםגידולמצטבר
בהוצאותהממשלהללאתכניתהסיועשלכ-
5.1%
.
4
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
ינואר-יוני
2022
10:29 17/07/2022
תרשים3
התפתחותשיעורגידולמצטברהוצאותהמשרדיםבנטרולתכניתהסיועהכלכלי
(
ללאמתןאשראי,%
,תקופהלמולתקופה)
5.1%
שיעורהגידולהמצטברבנטרולשינוי
פריסתהתשלומיםלקרנותהפנסיה
בשנת2022
למולשנת2021
תקופהלמולתקופה-
בכלעמודהמוצגשיעורהגידולבביצועהמצטברמתחילתהשנהעדלחודשהמופיעבצירלמולהתקופההמקבילהאשתקד.
הקוויםהמקווקויםמציגיםאתשיעורהגידולהמתוכנן–
תקציבמקוריבשנת2022
למולאומדןהביצועבשנת2021
.
תרשים4
הקיטוןבמשרדיםהמנהליים
שיעורהגידולבהוצאותמשרדים
בנטרולהוצאותתוכניתהסיועהכלכלי10
(
9.6%
)-
נובעמשינויפריסת
התשלומיםלקרנותהפנסיה
(
ללאמתןאשראי,,%תקופהלמולתקופה)
בשנת2022
לעומת2021
,
בנטרולשינויזהמשתקףגידול
5.4%
.
שלכ-
נתוניםמורחבים
הוצאותוהכנסות
10
תרשיםזהאינוכוללאתקטגורייתהוצאותשונות.
שיעורהגידולהמתוכנן-
תקציבמקוריבשנת2022
למולאומדןהביצועבשנת2021
אשרעודכןכאמור
בחודשיוני2022
.
5
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
ינואר-יוני
2022
10:29 17/07/2022
4
תוכניתהסיועהכלכלי
תוכניתהסיועהכלכליהרב-שנתיתלהתמודדותעםמשברהקורונה
לשנים2020
-
2022
11
(להלן"
התוכנית)"עומדתעלכ-
193.6
177.9
מיליארדי.₪נכוןלמועדהדו"חהביצועהמצטברבמזומןוהתחייבויו
תעומדעלכ-
מיליארדי₪(כ-
92%
0.3
.
היקף
הסיועהכוללבמזומןבלבדבחודשזהעמדעלכ-
ימליארד₪
להלן
0.3
ביצוע)12
(
מיליארד₪
סיועמתקציבהמדינה).
טבלאותהמציגותאתמסגרתהתוכניתוהביצועבחלוקהלסיווגמקורהסיוע(טבלה5
ולפיקטגורייתהסיוע(טבלה6).
)
טבלה5
סיכום
התוכנית
בפילוחל
מקורהסיוע(מיליארדי
₪
%,
)
מצטבר2020-
ביצוע
יוני
מצטבר2022
מצטבר2020-
אחוזביצוע
מקורה
הוצאה סך
2022
מזומן
מסגרת
מזומן
מזומן
2022
מזומן
ממסגרת
והתחייבויו
ת
סיועמתקציב
143.9
0.3
3.9
128.1
136.3
95%
המדינה
סיועבאמצעות
35.3
0.0
-
0.2
28.5
28.5
81%
אשראיותזרים13
סיועבאמצעות
המוסדלביטוח
12.0
0.1
-
0.4
-
11.5
11.5
96%
לאומי14
סיועבאמצעות
הקטנתהכנסות
2.4
0.1
0.4
1.6
1.6
66%
המדינה
סה"כ
193.6
0.3
4.1
169.7
177.9
92%
טבלה6
סיכוםהתוכניתבפילוחל
קטגוריותהסיוע(מיליארדי
₪
%,
)
מסגרת ביצוע
מזומןוהתחייבויות2020-2022
מענהבריאותיואזרחי
43.4
37.3
86%
ביטחוןסוציאלי
73.0
71.5
98%
המשכיותעסקית
70.8
62.9
89%
האצהופיתוחמשק
6.4
6.2
96%
סךתוכנית
193.6
177.9
92%
נתוניםמורחבים
לוחמחוונים
תוכניתהסיוע
11
סךהתכנוןשלהתוכניתהכלכליתלשנים2022
-
2020
והלאה.התכנוןלשנת2022
משקףאתהתקציבהמאושרבמערכתהכספית,
ואינוכוללאתעודפיהתקציבמשנת
2021
בהיקףמוערךשלכ-
2.6
מיליארד₪שטרםעברובמערכתהכספית.
12
ביצועהתכניתלשנת2021
עודכןבעת
סגירתהדוח
ותהכספי
ים
לשנת2021
.
13
החלמחודשפברואר2022
,תכניתמינוףקרנותההייטקאינהחלקמהתכנוןהמיוחסלתכניתהסיועהכלכלי.התקציבבגינהייכללבתקציבהשוטף.
14
תשלוםסיועשלילימבטאתשלומיאבטלהבמימוןביטוחלאומי(בנטרולצעדיאבטלהבמימוןהממשלה)הנמוכיםמתשלומיאבטלהנורמטיבייםטרם
משברהקורונה.
6
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
ינואר-יוני
2022
10:29 17/07/2022
תרשים5
ביצועבמזומן
שלתוכניתה
סיוע
הכלכלילשנים2020-2022
(מיליארדי)₪
סיועכולל,ממוצע
ביצוע
חודשי
בשנת2022
0.7
מיליארד
₪
בשנת2021
4.9
מיליארד₪
בשנת2020
11.8
מיליארד₪
תרשים6
ביצועמצטבר
שלתוכניתה
סיועהכלכלי
לשנים2020-2022
(מיליארדי)₪
שיעורגידולביחס
ל
מאי
0.2%
-
(
0.2%
תקציבי)
הידעת?
בדוחותהכספייםשלמדינתישראללשנת2021
מופיעלראשונהגילויהעוסקביןהיתר
?
בנושאיאקליםוקיימותואשרנוגעגםבעולמותה-
ESG
).
(
Environmental,Social,Governance
כךלמשל
נצייןכימקודמותרפורמותבמסגרתהתוכניתהכלכלית(תיקוניחקיקהליישום
המדיניותהכלכליתלשנותהתקציב2021-2022
)
הנכללותתחתהיבטיקיימות,סביבה
וחברה.
7
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלהומימונו|
ינואר-יוני
2022
10:29 17/07/2022
5
הכנסותהממשלה
34.9
241.2
סך
הכנסות
הממשלה
בחודש
יוני
הסתכמו
בכ-
מיליארד
י
.₪
סך
ההכנסות מתחילת השנה
הסתכמו ב
כ-
מיליארדי
₪(מתוכן
הכנסותאחרותשל
כ-
13.9
מיליארד₪
)
לעומת193.8
מיליארדי₪
בתקופה
ה
מקבילהאשתקד.שיעור
24.5%,מזה,שיעורה
25.0%
ה
גידול
בסךההכנסות
עו
מדעלכ-
גידול
בהכנסותממסים
עומדעלכ-
.
טבלה7
סךהכנסות
חודשיותומצטברות
(מיליארדי,₪%
שינוי)
%שינוי
מצטבר
תקציבמקורי חודשי מצטבר
2022
2022
לעומתתקופה
מקבילה
2021
ההכנסותממסים 371.1
33.4
227.3
25.0%
מתוכן
:ישירים
201.4
19.9
135.6
32.5%
162.8
12.7
87.9
15.4%
מתוכן
:עקיפים
7.0
0.7
3.8
11.0%
מתוכן
:אגרות
הכנסותאחרות
25.7
1.5
13.9
17.2%
סךההכנסות
396.9
34.9
241.2
24.5%
15
טבלה8
הכנסותבפריסהחודשית(
ללאמתןאשראי,מיליארדי)₪
ינואר
פב' מרץ
אפר' מאי יוני יולי
אוג'
ספט'
אוק'
נוב'
דצמ' מצטבר
הכנסות
47.9
35.5
42.8
40.4
39.7
34.9
241.2
2022
הכנסות
34.5
27.8
34.9
35.5
31.9
29.2
37.8
33.4
30.2
41.2
37.3
38.8
412.5
2021
תרשים7
שיעורגידולמצטברהכנסותממסיםבשנת
2022
ביחסל-
2021
שיעורהגידולבחודש
יונילפיסוגיהכנסות
נתוניםמורחבים
הוצאותוהכנסות
15
בחודשאוקטובר2021
הוצגהלוועדתהכספיםתחזיתהכנסותגבוההיותרבהיקףשלכ-
411.1
מיליארד.₪
מתחילתהשנההתקבלוהכנסותמדינהבהיקףחריגכךשנוצרה
תוספתהכנסותלשנת2022
,
אשרהוצגהעלידיהכלכלניתהראשיתבפניהממשלה.התוספתהאמורה
מתווספת
ומעדכנתאתההכנסותבתחזיתההכנסותלשנת2022
.
8