דיווח על-פי חוק
אומדןראשונילביצוע
תקציב,עודף/גירעון
הממשלהומימונו
ינואר-ספטמבר
2022
העודףהתקציביהמצטברב-
12
החודשיםהאחרוניםעומדעלכ-
0.9%
מהתוצר
,
בנטרולהסטותמסיםבשנת2021
(כ-
15.7
מיליארד)₪
העודףעומדעלכ-
0.4%
מהתוצר(כ-
.
7.5
מיליארד)₪
בחודשספטמברנרשםגירעוןשלכ-
0.1
מיליארד.₪
מתחילתהשנה
נמדדעודףתקציבישלכ-
33.3
מיליארד.₪
הכנסות המדינה הסתכמו מתחילת השנה ב
כ-
355.0
מיליארד
י
₪
,
ביחס לכ-
295.2
בתקופה המקבילה אשתקד
(משקף גידול של
כ-
20.2%
לעומתהתקופההמקבילהאשתקד-בניטרולהסטותהמיסיםבשנת2021
נרשםגידולשל
כ-
17%
להרחבהראה"הידעת",
בעמ'2).
הוצאות הממשלה מתחילת השנה עמדו
על כ-
321.7
מיליארדי ₪
,
מתוכם כ-
6.2
מיליארד הוצאות לתוכנית הסיוע הכלכלי להתמודדות
עם משבר הקורונה
. הוצאות אלה משקפות קיטון של כ-
7.2%
ביחס
לתקופה המקבילה אשתקד בה נרשמו הוצאות גבוהות בגין תוכנית
הסיועהכלכלי.
בנטרול
הוצאותתוכניתהסיועשיעורהגידולעומדעלכ-
5.0%
,בנטרול
נוסףשלעונתיותהתשלומיםלקרנותהפנסיההוותיקותשיעורהגידול
עומדעלכ-
6.6%
.
אומד
ןראשונישלהגירעוןומימונווביצועהתקציב(להלן"אומדןביצועתקציב")נערךעלידיחטיבתמאקרוותקציבבאגףהחשבהכלליונבנהעל
בסיס
תזריםהמזומניםהיומישלהממשלה.
שינויהיתרההיומיתבבנקישראלמנותחוממויןלזרמיהוצאותוהכנסות,ובאמצעותשימושבמקורות
מידענוספיםמחושבים.
יודגשכימדוברבאומדןראשוניהמציגתמונתמצבנכוןלמועדפרסוםהדו"ח.
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-ספטמבר
2022
1
סקירהכללית
עודףמצטברב-
12
חודשיםאחרונים(אחוז
יתוצר)
0.9%
בסוף
גירעוןספטמברהסתכםב
כ-
0.1
מיליארדי₪
.ה
עודףהמצטברמתחילתהשנה
הסתכםבכ-
33.3
אוגוסט
0.6%
15.7
מיליארדי
₪
מיליארדי₪(לעומתגירעוןשלכ-
51.6
בתקופההמקבילהאשתקד).
שיעורגידולמצטברב
הוצאותבנטרולתוכניתהסיועהכלכלי
5.0%
ינואר-ספטמבר
2022
לעומת
ינואר-ספטמבר
2021
ביחסלגידולמתוכנן
שיעורהגידולה
מצטברכוללתוכניתהסיועהכלכליעומדעלכ-
7.2%
-.
בתקציבשלכ-
%
6.0
1
הכנסותינואר-ספטמבר
שיעורגידולמצטברב
2022
לעומתינואר-ספטמבר
2021
20.2%
מזהשיעורה
גידולהמצטברבהכנסותממסיםעומדעלכ-
21.0%
.
אחוזביצועתוכניתהסיועהכלכלי(שיעורהביצוע2022
-
2020
מתוכניתרבשנתית)2
92.1%
ביצועמצטברבמזומן
והתחייבויו
ת
עבורהשנים2020-2022
עומדעל
כ-
178.7
מיליארדי₪
.
תרשים1
טבלה1
התפתחותהעודף/
גירעון,ההוצאותוההכנסותכאחוזמהתוצר3
הכנסות,
הוצאות
וגירעוןהמדינה(מילי
ארדי
₪
%,
)
ה
תרשיםמציגהתפתחותשלההכנסות,ההוצאותוהגירעוןהמצטבריםב-
12
החודשיםהאחרונים
ביצוע
הפרש
תקציב
מזומן
בין
אחוז
מקורי
מצטבר
תקציב
ביצוע
2022
2022
לביצוע
הכנסותמדינה4
396.9
5
355.0
41.9
89.4%
הוצאות6|
ללא
452.5
316.0
136.5
69.8%
תכניתסיוע
הוצאות|
מסגרת
תוכניתהסיוע
10.0
7
6.2
3.8
62.4%
הכלכלי
עודף+()גירעון
(-
)ללאמתן
64.6
-
8
33.3
97.9
-
אשראי
3.9%
יעדהגירעוןכאחוזמהתוצר(בהתאם
לחוקהמסגרות)
אינוכוללאתעדכוןתחזיתההכנסותותוספתשל10.0
מיליארד₪
עבור
תוכניתהסיוע.
1
גידולמתוכנןבתקציבביחסלאומדןהביצועבשנת2021
.נתונישנת2021
עודכנובחודשיוני2022
בהתאםלפרסוםבדוחותהכספיים(גידולשלכ-
0.5
מיליארד₪
בגירעון.)
סךהתכנוןשלהתוכניתהכלכליתלשנים2022
-
2020
והלאה.התכנוןלשנת2022
משקףאתהתקציבהמאושרבמערכתהכספית,ואינוכוללאתעודפיהתקציבמשנת
2
2021
בהיקףמוערךשלכ-
2.4
מיליארד₪שטרםעברובמערכתהכספית.
2022
נתוניהתוצרהנומינליבשניםקודמותעודכנוכלפימעלה.
3נתוניהתוצרעודכנובהתאםלסדרההמעודכנתשלהלשכההמרכזיתלסטטיסטיקהמחודשאוגוסט
4הכנסותהמדינהללאגבייתקרן.
5תחזיתההכנסותשלאגףהכלכלניתהראשיתשפורסמהב-
7
ביולי2022
עומדתעלכ-
456.6
מיליארד.₪
6הוצאותנטוכוללמתןאשראי(תקציבמתןהאשראיבהיקףשלכ-
1.0
מיליארד
₪
,מזהביצועמצטברשלכ-
0.5
מיליארד
.)₪
7מתוךמסגרתרבשנתיתזו,לחישוביעדהגירעוןבתקציבנכללהתחזיתביצועבמזומןבשנת2022
שלכ-
6.7
מיליארד₪
(עודפיםשיעברומתקציב2021
.)
לאחרעדכון
תחזיתההכנסותאישרההכנסתתוספתשל10
מיליארד₪לתקציבהוצאותתוכניתהסיוע.
8גירעון
תוצאתיבהתאםלתקציבהמקורישאושרואינומשקףאתהגירעוןהמתוקנן(גירעוןהכוללאתהעדכוניםלאחראישורהתקציבכאמורלעיל.)
1
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-ספטמבר
2022
2
הגירעוןומימונו
0.1
הגירעוןבחודש
ספטמבר
הסתכם
בכ-
מיליארד
י
₪
לעומתגירעוןשל
כ-
6.0
מיליארדי₪
שנמדדבספטמבראשתקד
(בנטרולהסטתמסים,עודףשלכ-
2.2
מיליארדי₪בחודשספטמבראשתקד).מתחילתהשנהנמדד
עודףמצטברשלכ-
33.3
מיליארדי₪
(לעומת
יגרעוןמצטברשלכ-
51.6
בתקופההמקבילהאשתקד).
תרשים2
התפתחות
העודף)+(/גירעון(-),חודשיומצטבר
2020-2022
(
מיליארדי)₪
מתחילתהשנה
נמדד
עודףתקציבי(
33.3
)
למולגירעוןתקציבי
בתקופההמקבילה
אשתקד(
51.6
-)
הידעת?
?
בשנת2021
בשלמועדיהחגיםהוסטותשלומימסיםהמוערכיםבכ-
8.2
מיליארד₪
מחודשספטמבר
לחודשאוקטובר.בנטרולהסטהזו,שיעורהגידולבהכנסותהמדינההינוכ-
17.0%
לעומתהתקופה
המקבילהאשתקד.
2
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-ספטמבר
2022
מימוןהגירעוןמתבצעבאמצעותשלושהאפיקיםמרכזים:
גיוסהוןמקומינטו
גיוסהון
חו"לנטו הפרטות
הנפקתאיגרותחובממשלתיות
הנפקתאיגרותחובממשלתיות
מכירתנכסיםשלהמדינה
בשוקהמקומי(גיוסהוןמקומי
בחו"ל(גיוסהוןחו"לברוטו)בניכוי
ברוטו)בניכויהחזריהחוב
החזריהחוב(פירעונותקרןחו"ל)
פירעונותקרןמקומי)(
טבלה2
מימוןהגירעון
(מילי
ארדי
)₪
חודשי מצטבר
עודף)+(/
גירעון(-)תקציבי
0.1
-
33.3
מתןאשראינטו
0.0
0.6
עודף)+(/
גירעון(-)למימון
0.1
-
33.9
מימוןהגירעון:
גיוס
חוב
מקומי(ברוטו)
1.9
44.1
פירעונותקרןמקומי
16.1
79.4
גיוסחובמקומי(נטו)
14.2
-
35.3
-
גיוס
חוב
חו"ל(ברוטו)
0.3
8.9
פירעונותקרןחו"ל
0.7
-
13.8
9
גיוס
חוב
חו"ל(נטו)
1.0
4.8
-
הפרטה(נטו)
0
6.6
10
נתוניםמורחבים
הגירעוןומימונו
9הסכוםהשלילינובעמתקבוליםעלהחובהחיצוניכתוצאהמשינויבשעריחליפין.
10תקבוליה
ה
פרטותעדכההןבגיןמכירתקרקעות.
3
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-ספטמבר
2022
3
הוצאותהממשלה
39.4
סך הוצאות הממשלה11 בחודש
ספטמבר
עמדועל
כ-
מיליארד
י
₪
.
מתחילתהשנההיקףההוצאות(כוללהוצאות
321.7
תכניתהסיועהכלכלי)הסתכםב-
מיליארדי
₪(לעומת
346.8
בתקופהמקבילהאשתקד),
המשקף
קיטוןשלכ-
%
7.2
5.0%
למולהתקופההמקבילהאשתקד.שיעורה
גידולבנטרולהוצאותהתוכניתעמדעלכ-
,
ביחסלגידולמתוכנן
12
שלכ-
6.0%
(תקציבמקורי2022
למולאומדןביצוע2021
).
טבלה3
סךהוצאות
הממשלה
בהתאםלחישובהגירעון(
ללאמתןאשראי,מיליארדי,₪%שינוי
,כוללהוצאותקורונה)
%שינוי
מצטבר
תקציב
חודשי מצטבר
2022
לעומתתקופה
2022
מקורי
מקבילה
2021
הוצאותמשרדים
403.8
33.1
279.1
8.8%
-
319.8
27.0
224.1
12.0%
-
מתוכן
:משרדיםאזרחיים
מתוכן:משרדיםב
י
טחוניים
74.0
6.1
55.0
7.6%
תשלומיריביתוקרןב
יטוח
57.7
6.4
42.6
4.1%
לאומי
סךהוצאותהממשלה
461.5
39.4
321.7
7.2%
-
טבלה4
הוצאותהממשלהבהתאםלמגבלתההוצאה(כוללמתןאשראי,מיליארדי)₪
ינו'
פב' מרץ
אפר' מאי יוני יולי
אוג' ספט'
אוק'
נוב' דצמ'
מצטבר
סךהוצאות
29.4
31.1
41.9
32.5
38.3
36.5
37.3
35.7
39.5
322.2
2022
מתוכן:
הוצאותבנטרול
28.7
30.3
40.9
31.9
37.7
36.2
36.0
35.1
39.1
316.0
תוכניתהסיוע
סךהוצאות
34.7
38.8
47.1
39.2
39.8
38.2
38.7
34.5
36.3
36.8
37.9
60.4
482.4
2021
מתוכן:
הוצאותבנטרול
27.5
31.9
40.4
33.4
33.7
33.4
34.0
32.6
34.1
35.6
35.5
54.7
426.7
תוכניתהסיוע
ההוצאותבפרקזה
הינןלצורךחישובהגירעון.כ
לומר,
הוצאותנטוללאפירעוןקרןעלהחובהממשלתיוללאמתןאשראי.
11
12
ברבעוןהראשוןבשנת2021
נרשמוהוצאותבגיןהסדרקרנותהפנסיההוותיקותבהיקףשלכ-
4.5
מיליארד
.₪
בנטרולהוצאותאלהקייםגידולמצטבר
בהוצאותהממשלהללאתכניתהסיועשל
כ-
6.6%,ובהוצאותהמשרדיםגידולמצטברשלכ-
7.0%
.
4
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-ספטמבר
2022
תרשים3
התפתחותשיעורגידולמצטברהוצאותהמשרדיםבנטרולתכניתהסיועהכלכלי
(
ללאמתןאשראי,%
,תקופהלמולתקופה)
7.0%
שיעורהגידולהמצטברבנטרולשינוי
פריסתהתשלומיםלקרנותהפנסיה
בשנת2022
למולשנת2021
תקופהלמולתקופה-
בכלעמודהמוצגשיעורהגידולבביצועהמצטברמתחילתהשנהעדלחודשהמופיעבצירלמולהתקופההמקבילהאשתקד.
הקוויםהמקווקויםמציגיםאתשיעורהגידולהמתוכנן–
תקציבמקוריבשנת2022
למולאומדןהביצועבשנת2021
.
תרשים4
הקיטוןבמשרדיםהמנהליים
(
2.2%
)-
נובעמשינויפריסת
שיעורהגידולבהוצאותמשרדים
בנטרולהוצאותתוכניתהסיועהכלכלי13
התשלומיםלקרנותהפנסיה
(
ללאמתןאשראי,,%תקופהלמולתקופה)
בשנת2022
לעומת2021
,
בנטרולשינויזהמשתקףגידול
8.7%
.
שלכ-
נתוניםמורחבים
הוצאותוהכנסות
13
תרשיםזהאינוכוללאתקטגורייתהוצאותשונות.
שיעורהגידולהמתוכנן-
תקציבמקוריבשנת2022
למולאומדןהביצועבשנת2021
אשרעודכןבחודש
יוני2022
.
5
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-ספטמבר
2022
4
תוכניתהסיועהכלכלי
תוכניתהסיועהכלכליהרב-שנתיתלהתמודדותעםמשברהקורונה
לשנים2020
-
2022
14
(להלן"
התוכנית)"עומדתעלכ-
194.1
178.7
מיליארדי.₪נכוןלמועדהדו"חהביצועהמצטברבמזומןוהתחייבויו
תעומדעלכ-
מיליארדי₪(כ-
92%
0.4
.
היקףהסיוע
הכוללבמזומןבלבדבחודשזהעמדעלכ-
ימליארד₪
להלן
ביצוע)15
(וכ-
0.4
מיליארד₪
סיועמתקציבהמדינה).
טבלאותהמציגותאתמסגרתהתוכניתוהביצועבחלוקהלסיווגמקורהסיוע(טבלה5)
ולפיקטגורייתהסיוע(טבלה6).
טבלה5
סיכום
התוכנית
בפילוחל
מקורהסיוע(מיליארדי
₪
,
%
)
ביצוע
מצטבר2020-
מצטבר2022
מצטבר2020-
אחוזביצוע
מקורה
הוצאה סך
ספטמבר
2022
מזומן
מסגרת
מזומן
2022
מזומן
ממסגרת
מזומן
והתחייבויו
ת
סיועמתקציב
144.4
0.4
6.2
130.4
136.9
95%
המדינה
סיועבאמצעות
35.3
-
0.2
28.5
28.5
81%
אשראיותזרים16
סיועבאמצעות
המוסדלביטוח
12.0
0.1
-
0.6
-
11.2
11.2
94%
לאומי17
סיועבאמצעות
הקטנתהכנסות
2.4
0.1
0.8
2.0
2.0
83%
המדינה
סה"כ
194.1
0.4
6.6
172.2
178.7
92%
טבלה6
סיכוםהתוכניתבפילוחל
קטגוריותהסיוע(מיליארדי
₪
%,
)
מסגרת ביצוע
מזומןוהתחייבויות2020-2022
מענהבריאותיואזרחי
43.8
37.5
86%
ביטחוןסוציאלי
73.0
71.6
98%
המשכיותעסקית
70.8
63.3
89%
האצהופיתוחמשק
6.4
6.2
97%
סךתוכנית
194.1
178.7
92%
נתוניםמורחבים
לוחמחוונים
תוכניתהסיוע
14
סךהתכנוןבדוחזהמורכבמתכנוןהתכניתהכלכליתלשנים2022
-
2020
.התכנוןלשנת2022
משקףאתהתקציבהמאושרבמערכתהכספית,ואינוכוללאתעודפיהתקציב
משנת2021
בהיקףמוערך
שלכ-
2.4
מיליארד₪שטרם
עברובמערכתהכספית.
15
ביצועהתכניתלשנת2021
עודכןבעת
סגירתהדוח
ותהכספי
ים
לשנת2021
.
16
החלמחודשפברואר2022
,תכניתמינוףקרנותההייטקאינהחלקמהתכנוןהמיוחסלתכניתהסיועהכלכלי.התקציבבגינהייכללבתקציבהשוטף.
17
תשלוםסיועשלילימבטאתשלומיאבטלהבמימוןביטוחלאומי(בנטרולצעדיאבטלהבמימוןהממשלה)הנמוכיםמתשלומיאבטלהנורמטיבייםטרם
משברהקורונה.
6
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-ספטמבר
2022
תרשים5
ביצועבמזומן
שלתוכניתה
סיוע
הכלכלילשנים2020-2022
(מיליארדי)₪
סיועכולל,ממוצע
ביצוע
חודשי
בשנת2022
0.7
מיליארד
₪
בשנת2021
4.9
מיליארד₪
בשנת2020
11.8
מיליארד₪
תרשים6
ביצועמצטבר
שלתוכניתה
סיועהכלכלי
לשנים2020-2022
(מיליארדי)₪
שיעורגידולביחס
ל
אוגוסט
0.05%
(
0.3%
תקציבי)
7
א
ומדןראשונילביצועתקציב,גירעוןהממשלה
ומימונו|ינואר-ספטמבר
2022
5
הכנסותהממשלה
39.3
355.0
סך
הכנסות
הממשלה
בחודש
ספטמבר
הסתכמו
בכ-
מיליארד
י
.₪
סךההכנסותמתחילתהשנה
הסתכמוב
כ-
מיליארדי
₪(מתוכן
הכנסותאחרותשל
כ-
21.1
מיליארד₪
)
לעומת295.2
מיליארדי₪
בתקופה
ה
מקבילהאשתקד.שיעור
20.2%,מזה,שיעורה
21.0%
ה
גידול
בסךההכנסות
עו
מדעלכ-
גידול
בהכנסותממסים
עומדעלכ-
.
בשנת2021
בשל
מועדיהחגיםהוסטותשלומימסיםהמוערכיםבכ-
8.2
מיליארד₪
מחודשספטמברלחודשאוקטובר.
בנטרולהסטהזו,
17.0%,מזה,שיעורהגידולבהכנסותממסיםעומדעלכ-
17.5%
.
שיעורהגידולבסךההכנסות
עומדעלכ-
טבלה7
סךהכנסות
חודשיותומצטברות
(מיליארדי,₪%
שינוי)
%שינוי
מצטבר
%מצטבר
בנטרול
תקציבמקורי חודשי מצטבר
2022
2022
לעומתתקופה
הסטת
מסים
מקבילה
2021
ההכנסותממסים 371.1
35.1
333.9
21.0%
17.5%
מתוכן
:ישירים
201.4
19.8
196.8
25.0%
24.1%
9.3%
162.8
14.9
131.6
16.0%
מתוכן
:עקיפים
7.0
0.4
5.6
7.6%
מתוכן
:אגרות
הכנסותאחרות
25.7
4.2
21.1
9.5%
17.0%
סךההכנסות
396.9
39.3
355.0
20.2%
18
טבלה8
הכנסותבפריסהחודשית(
ללאמתןאשראי,מיליארדי)₪
ינואר
פב' מרץ
אפר' מאי יוני יולי
אוג'
ספט'
אוק'
נוב'
דצמ' מצטבר
הכנסות
47.9
35.5
42.8
40.4
39.7
34.9
39.8
34.7
39.3
355.0
2022
הכנסות
34.5
27.8
34.9
35.5
31.9
29.2
37.8
33.4
30.2
41.2
37.3
38.8
412.5
2021
תרשים7
שיעורגידולמצטברהכנסותממסיםבשנת
2022
ביחסל-
2021
שיעורהגידולבחודש
ספטמברלפיסוגיהכנסות
17.5%
שיעורהגידולהמצטבר
בנטרולהסטתהמסים
בשנת2021
נתוניםמורחבים
הוצאותוהכנסות
18תחזיתההכנסותשלאגףהכלכלניתהראשיתשפורסמהב-
7
ביולי2022
עומדתעל
כ-
456.6
מיליארד.₪
8